文／李光寬

一、 商業(yè)社會(huì)就是信用社會(huì)

“人而無(wú)信，不知其可”，一個(gè)使大家都防著他、躲著他的人，日子不會(huì)好過(guò)。同樣，一個(gè)社會(huì)的信用短缺乃至緊缺，就會(huì)引起人們的心理恐慌，造成人際關(guān)系與社會(huì)關(guān)系緊張，社會(huì)合作乃至共同生活就會(huì)受到障礙。從這個(gè)意義上說(shuō)，信用因其是社會(huì)存在與合作的前提而構(gòu)成人類文明的基石。

當(dāng)我們跨入市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的門(mén)檻時(shí)，高度的社會(huì)分工以及與之相伴的廣泛而頻繁的交換，意味著人際之間廣泛而緊密的相互依存性。正是這種高度依存性，發(fā)出了更高更多的信用訴求。借貸形式的銀行信用、賒銷預(yù)付形式的商業(yè)信用、分期付款形式的消費(fèi)信用、企業(yè)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中的廣告信用、質(zhì)量信用、服務(wù)信用、合同信用，等等，都是市場(chǎng)運(yùn)行須臾不可離開(kāi)的。其現(xiàn)實(shí)意義就在于構(gòu)成了經(jīng)濟(jì)運(yùn)轉(zhuǎn)的潤(rùn)滑劑：不僅可以提高交易的穩(wěn)定性和安全性，而且可以降低交易成本，增進(jìn)交易效率，促進(jìn)市場(chǎng)繁榮?？梢栽O(shè)想，信用機(jī)制欠發(fā)育、普遍信用水準(zhǔn)欠佳的市場(chǎng)環(huán)境，會(huì)掣肘一個(gè)國(guó)家市場(chǎng)乃至整個(gè)經(jīng)濟(jì)體系的健康發(fā)展，成為一種制約經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)、社會(huì)發(fā)展的瓶頸。長(zhǎng)期以來(lái)，我們更多地只關(guān)注資金、技術(shù)這類顯性因素，而忽略了信用這種近乎超經(jīng)濟(jì)的文化因素，這不能不說(shuō)是一種片面的傾向。

二、 從信用危機(jī)及中外信用水平的落差看“信用瓶頸”

作為一個(gè)新興市場(chǎng)國(guó)家，我們的信用機(jī)制發(fā)育方面及商界的信用水平方面，確實(shí)存在不少不盡如人意之處與相應(yīng)隱憂。比如，在商品生產(chǎn)與流通領(lǐng)域，許多產(chǎn)品質(zhì)量較差，假冒偽劣大行其道，企業(yè)之間拖欠貨款與貸款現(xiàn)象大量發(fā)生。據(jù)統(tǒng)計(jì)，1989年底全國(guó)企業(yè)間相互拖欠的“三角債”總額約為1240億元，1991年為2000億元，1994年上升為7000億元，1998年約為11000億元；更為嚴(yán)重的是， 目前拖欠勢(shì)頭正在由企業(yè)間拖欠向拖欠商業(yè)銀行貸款利息、國(guó)家稅收方向發(fā)展。涉及信用的經(jīng)濟(jì)糾紛、債權(quán)債務(wù)案件以及各種詐騙案件大量增加。賴債、躲債、惡性逃廢債成為普遍現(xiàn)象。不守信用、惡意違背信用的企業(yè)或個(gè)人，不僅不會(huì)受到懲罰，而且還會(huì)從中得益，從而形成一種“守信吃虧、不守信得利”的怪現(xiàn)象；“坑熟”成了某些人的生財(cái)之道。在金融領(lǐng)域，信貸消費(fèi)幾乎是“千呼萬(wàn)喚”不出來(lái)（這固然有多方面的原因，但有效的社會(huì)信用的缺失不能不說(shuō)是個(gè)重要因素），證券市場(chǎng)上不少企業(yè)搞帳面包裝，弄虛作假欺騙股民等。這正是所謂“信用危機(jī)”的表征。這表明我們?cè)谛庞盟椒矫娲_與國(guó)外發(fā)達(dá)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)國(guó)家存在不小差距。

最能顯示中外信用水平落差的是作為信用支付手段的信用卡的不同“命運(yùn)”和“待遇”。拿到美國(guó)綠卡的中國(guó)留學(xué)生都有這樣的經(jīng)歷：在他拿到“綠卡”后的一個(gè)月內(nèi)，他會(huì)接到至少三家信用卡公司的信函，言辭懇切地告訴他只需填好這張表格，即可以得到能夠在全球使用的某種信用卡， 而且填寄表的一周之內(nèi)信用卡會(huì)送到他的手上， 最少的一種卡也提供了3000美元任他去花。并且，如果他把這憑空來(lái)的錢花掉后又去補(bǔ)上（當(dāng)然要付一定的利息），那么，下次的信用透支額度就是5000美元甚至更高。

信用卡到了中國(guó)，則是另一番景象：如果他想獲得一張信用卡，需費(fèi)很多周折，銀行至少需要一個(gè)月的時(shí)間來(lái)驗(yàn)證他的信用情況，如蒙恩準(zhǔn)，他必須先在銀行存入至少1000元錢，以后他原則上只能花存款。如果他有了哪怕是極少量的透支，他會(huì)在一周之內(nèi)收到銀行催他立即補(bǔ)充存款的通知。

在美國(guó)，如果你使用信用卡而不透支，你決不會(huì)受到銀行的歡迎。因?yàn)樗麄儼选巴钢А狈Q為“貸款”，掙的就是這份貸款利息；而中國(guó)的發(fā)卡銀行幾乎視透支為壞帳，要收取“罰息”。如此一來(lái)，西方國(guó)家作為借款卡和支付手段的信用卡到了中國(guó)卻變成了主要是“存款卡”。原因就在于信用卡背后的信用支持體系與社會(huì)信用環(huán)境判然有別。

與此相關(guān)的是信貸消費(fèi)的落后。直到1997年，銀行中長(zhǎng)期消費(fèi)信貸才開(kāi)始在住房、耐用消費(fèi)品等領(lǐng)域開(kāi)展，目前信貸消費(fèi)規(guī)模尚不及銀行信貸總規(guī)模的1%。

信用狀況的落后與低下，一方面，妨礙了市場(chǎng)的健康和運(yùn)行效率，比如信用作為支付手段的功能被極大削弱，交易方式向現(xiàn)金交易、以貨易貨等更原始的方式退化發(fā)展，降低了商品流通的效率和資金的使用率，而且“三角債”問(wèn)題的積累有可能引發(fā)金融危機(jī)；另一方面，加劇了社會(huì)財(cái)富的分配不公，特別是少數(shù)個(gè)人、企業(yè)采取違法、背信手段實(shí)現(xiàn)暴富，輕則破壞了市場(chǎng)制度的信譽(yù)，重則影響社會(huì)安定。

三、 我國(guó)“信用瓶頸”的成因分析

目前，我國(guó)社會(huì)信用水平的低下，以及有效的信用制度未能得到健全，最根本的原因在于缺乏有效的信用激勵(lì)與信用約束，這既表現(xiàn)在文化觀念方面，又表現(xiàn)在制度機(jī)制上。

第一，許多企業(yè)和個(gè)人經(jīng)營(yíng)的短期化行為和思路較為普遍，視信用為企業(yè)生命和無(wú)形資產(chǎn)、 視信譽(yù)高于一切的觀念尚未樹(shù)立起來(lái)。中國(guó)傳統(tǒng)社會(huì)的的道德信用資源未能轉(zhuǎn)化為與市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)相適應(yīng)的道德規(guī)范。如果說(shuō)，中國(guó)傳統(tǒng)社會(huì)因其社區(qū)與共同體相對(duì)封閉，從而是個(gè)“熟人社會(huì)”，人情、面子尚維持小范圍信用，那么，市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下因社會(huì)開(kāi)放性和流動(dòng)性，人們更多地置身于“陌生人社會(huì)”，舊的信用道德崩解，需要鑄造新的信用理念。這是個(gè)艱難的轉(zhuǎn)換過(guò)程。

第二， 產(chǎn)權(quán)制度未能理順。這主要表現(xiàn)在國(guó)有企業(yè)中。 過(guò)去長(zhǎng)期實(shí)行計(jì)劃經(jīng)濟(jì)，行政權(quán)力與指令構(gòu)成整合經(jīng)濟(jì)要素、驅(qū)動(dòng)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行的主體和動(dòng)力，企業(yè)無(wú)自主權(quán)，該體制內(nèi)的的經(jīng)濟(jì)關(guān)系完全是一種非合約化的指令服從關(guān)系，因而對(duì)微觀主體來(lái)說(shuō)，信用觀念和準(zhǔn)則無(wú)存在的必要和可能性。改革后，雖然各企業(yè)有一定自主權(quán)，從而也有合約空間，但因其基本身份都是“國(guó)有”，其中不少是虧損的，無(wú)履約能力，即使法院作出了判決，所帶來(lái)的也只不過(guò)是“法律白條”，而在社會(huì)保障體系未能建立起來(lái)的條件下，強(qiáng)制執(zhí)行的后果是企業(yè)破產(chǎn)，工人下崗失業(yè)，而有關(guān)國(guó)企破產(chǎn)的法律、法規(guī)的出臺(tái)和實(shí)施都是不到位的；一些地方政府以口頭或書(shū)面形式為企業(yè)提供變相信用擔(dān)保，或越俎代庖替其決策，而在發(fā)生償債問(wèn)題時(shí)，又推諉責(zé)任，任意逃廢債務(wù)，加之地方保護(hù)主義的大量存在等等，這些非法律因素，使得守信履約信條的嚴(yán)肅性大打折扣。

第三， 信用評(píng)估體系和信用保障機(jī)制的缺失。 我國(guó)尚未建立企業(yè)和個(gè)人的信用記錄和評(píng)估系統(tǒng)，相應(yīng)地在企業(yè)融資、市場(chǎng)準(zhǔn)入或退出等制度安排中，我國(guó)還沒(méi)有形成對(duì)守信用的企業(yè)和個(gè)人給予必要鼓勵(lì)，對(duì)不守信用的企業(yè)給予嚴(yán)格的懲罰的制度規(guī)則。在一個(gè)高度流動(dòng)性的社會(huì)里，這樣只會(huì)造成前述“守信吃虧，不守信得利”的違情背理現(xiàn)象。正如經(jīng)濟(jì)學(xué)家茅于軾先生所言：“壞人利用別人的合作姿態(tài)獲得私利，從而使好人吃虧，結(jié)果好人無(wú)法堅(jiān)持做好人，逐漸也變成了壞人。”于是有的企業(yè)沒(méi)有錢不還貸款，有些企業(yè)有了錢也不想還貸款。

四、克服和超越瓶頸的對(duì)策

1.加強(qiáng)信用文化的宣傳和教育。從根本的意義上來(lái)說(shuō)，信用文化的建設(shè)有賴于市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)中各利益主體的長(zhǎng)期博弈，但我們是現(xiàn)代化趕超型國(guó)家，僅僅依靠這個(gè)自然的演化過(guò)程是不夠的，而且太漫長(zhǎng)。我們應(yīng)將信用作為主導(dǎo)價(jià)值之一予以大力宣傳教育，在國(guó)人中樹(shù)立“信用無(wú)價(jià)”、“信譽(yù)是企業(yè)的生命”、寡信誤國(guó)的觀念，讓守信履約成為一種文化自覺(jué)。

2.建立覆蓋全社會(huì)的信用記錄和監(jiān)督體系，從制度上強(qiáng)化信用激勵(lì)與信用約束。借鑒國(guó)外的先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，建立企業(yè)和個(gè)人的經(jīng)濟(jì)檔案，對(duì)企業(yè)和個(gè)人的信用狀況進(jìn)行記錄和監(jiān)督，對(duì)那些有著不良信用記錄的個(gè)人或企業(yè)開(kāi)列“另冊(cè)”或“黑名單”，以使社會(huì)像對(duì)待“危險(xiǎn)病毒”攜帶者那樣對(duì)待之。其警示作用是不言而喻的。現(xiàn)代信息技術(shù)的發(fā)展已為此提供了相應(yīng)的技術(shù)條件，如電腦數(shù)據(jù)庫(kù)以及互聯(lián)網(wǎng)絡(luò)通訊技術(shù)等。余下的是金融機(jī)構(gòu)如何操作的問(wèn)題。

3.在整頓的基礎(chǔ)上強(qiáng)化社會(huì)中介組織的信用守護(hù)作用。公證處、會(huì)計(jì)師事務(wù)所、審計(jì)師事務(wù)所、質(zhì)量檢驗(yàn)認(rèn)證機(jī)構(gòu)等社會(huì)中介組織，本應(yīng)是社會(huì)信用的守護(hù)者。而我國(guó)在體制改革過(guò)程中，為轉(zhuǎn)變政府職能，雖然建立起了許多社會(huì)中介組織，并且他們中相當(dāng)多數(shù)能嚴(yán)格把關(guān)，承擔(dān)著社會(huì)信用的守護(hù)職責(zé)。但從規(guī)模上來(lái)說(shuō)仍與社會(huì)要求不相適應(yīng)，以至有不少“王海打假”之類民間自發(fā)而起維護(hù)信用的事件；更有甚者，還有少數(shù)害群之馬只管收費(fèi)蓋章，甚至串通作弊：他們與不法分子、犯罪集團(tuán)互相勾結(jié)，出具虛假的驗(yàn)資報(bào)告，虛假的評(píng)估報(bào)告，虛假的質(zhì)檢報(bào)告和鑒定報(bào)告，把市場(chǎng)的水?dāng)嚨脺啙嵋粓F(tuán)。海爾總裁張瑞敏曾深有感觸地談到一些企業(yè)被其購(gòu)并過(guò)來(lái)以后才發(fā)現(xiàn)有極大的財(cái)務(wù)窟窿，而它們的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表也是經(jīng)過(guò)會(huì)計(jì)師事務(wù)所、審計(jì)師事務(wù)所簽字蓋章的。（見(jiàn)《中國(guó)經(jīng)營(yíng)報(bào)》1999年4月20日第11 版）這類毫無(wú)誠(chéng)信的社會(huì)中介組織與其說(shuō)是社會(huì)信用的守護(hù)者，不如說(shuō)是招搖撞騙的托兒，誘使大家掉陷阱，是害群之馬，影響極壞。為凈化信用環(huán)境，對(duì)它們應(yīng)予以大力整頓。

4.優(yōu)化信用制度的微觀基礎(chǔ)。要通過(guò)政企分開(kāi)、產(chǎn)權(quán)明晰的改革，確立企業(yè)法人財(cái)產(chǎn)權(quán)，建立所有者對(duì)工商企業(yè)和銀行運(yùn)營(yíng)的督導(dǎo)機(jī)制，防止銀行和企業(yè)經(jīng)理人員利用公司治理結(jié)構(gòu)的漏洞，通過(guò)信用關(guān)系損公（企業(yè)）肥私，或進(jìn)行其他舞弊和詐騙活動(dòng)；在其內(nèi)部設(shè)立信用管理部門(mén)，推行“全程信用管理”模式，以便提高經(jīng)濟(jì)主體自身抗信用風(fēng)險(xiǎn)的能力。

5.規(guī)范政府行為，厲行法治，改善社會(huì)信用的公權(quán)力環(huán)境。行政權(quán)是一種有力的公權(quán)力資源，因其運(yùn)行過(guò)程中的單向性、非平等性、強(qiáng)制性，而對(duì)維護(hù)或破壞社會(huì)信用有著舉足輕重的作用。因而市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下應(yīng)明確地界定政府的角色職能，并依法行政。政府只能充當(dāng)規(guī)則的制定者和監(jiān)督者，而不能利用政府的權(quán)力和影響要求金融機(jī)構(gòu)為政府項(xiàng)目或準(zhǔn)政府項(xiàng)目融資，地方政府或行業(yè)主管部門(mén)不得為本位利益濫用政府信譽(yù)，為企業(yè)的融資提供擔(dān)?；蜃兿鄵?dān)保，更不能干預(yù)司法或縱容包庇逃廢債務(wù)的活動(dòng)。政府有關(guān)部門(mén)在制定各項(xiàng)政策時(shí)，應(yīng)當(dāng)注意獎(jiǎng)勵(lì)守信行為，懲罰背信活動(dòng)，從而引導(dǎo)企業(yè)和個(gè)人不斷提高自身的信用水平。

（作者為武漢大學(xué)政治與行政學(xué)院教師）