李　英

摘要：針對(duì)高校目前國(guó)庫(kù)集中支付業(yè)務(wù)的現(xiàn)狀和特點(diǎn)，采用B/S體系結(jié)構(gòu)，設(shè)計(jì)并實(shí)現(xiàn)基于Web的高校國(guó)庫(kù)集中支付系統(tǒng)。系統(tǒng)解決了高校國(guó)庫(kù)集中支付業(yè)務(wù)信息化管理的難題。

關(guān)鍵詞：國(guó)庫(kù)集中支付；WEB服務(wù)器；瀏覽器/服務(wù)器結(jié)構(gòu)；管理信息系統(tǒng)

中圖分類號(hào)：TP311文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A文章編號(hào)：1009-3044(2008)18-2pppp-0c

Design and Realization of Treasury Centralization Payment System in Higher Education Institutes Based on Web

LI Ying

(Financial Department of South China Normal University,GuangZhou 510631,China)

Abstract:In allusion to the characteristic of the Treasury Centralization Payment business in higher-education institutes, adopts B/S model, Design and Implementation of University Treasury Centralization Payment SystemBased on Web. The system resolving the problem in Treasury Centralization Payment business information management in higher-education institutes.

Key words:Treasury Centralization Payment;web server;browser/server structure;MIS

1 引言

財(cái)政資金國(guó)庫(kù)集中支付就是改變現(xiàn)行財(cái)政性資金層層撥付程序，由財(cái)政部門通過國(guó)庫(kù)單一賬戶體系，采用財(cái)政直接支付或財(cái)政授權(quán)支付方式，將財(cái)政性資金支付到收款人或用款單位賬戶。實(shí)行國(guó)庫(kù)集中支付后，財(cái)政部門將原來向一級(jí)核算單位撥款改為面向各基層單位下達(dá)詳細(xì)預(yù)算指標(biāo)，并將預(yù)算指標(biāo)細(xì)化到類、款、項(xiàng)，各單位在開支使用時(shí)，嚴(yán)格按財(cái)政預(yù)算指標(biāo)的類、款、項(xiàng)開出授權(quán)支付憑證，銀行根據(jù)授權(quán)支付憑證的類、款、項(xiàng)沖減該單位相應(yīng)的指標(biāo)，并當(dāng)日向國(guó)庫(kù)結(jié)算，每日余額為零， 所以在零余額賬戶下，又按具體應(yīng)用科目進(jìn)行了細(xì)分。高校的特殊情況是在保留基本賬戶的基礎(chǔ)上，增設(shè)零余額賬戶，無形中給單位的財(cái)會(huì)人員增加了許多工作量。對(duì)于預(yù)算管理人員，必須隨時(shí)知道各項(xiàng)財(cái)政預(yù)算指標(biāo)的完成進(jìn)度，額度的使用情況，直接支付、政府采購(gòu)執(zhí)行情況等。一項(xiàng)財(cái)政指標(biāo)可能對(duì)應(yīng)幾個(gè)甚至幾十個(gè)具體項(xiàng)目，對(duì)于具有一定規(guī)模的高等學(xué)校，一年累計(jì)有成百甚至上千項(xiàng)專項(xiàng)資金，現(xiàn)有會(huì)計(jì)核算軟件基本沒有實(shí)現(xiàn)這部分管理功能，但如果用手工記輔助帳管理，不僅工作量大，而且差錯(cuò)率高，不利于國(guó)庫(kù)集中支付工作的推進(jìn)。為了滿足財(cái)務(wù)管理信息化需求，提高財(cái)務(wù)人員工作效率， 實(shí)現(xiàn)與現(xiàn)行財(cái)務(wù)管理軟件、銀行等系統(tǒng)的信息交互及共享，本文提出基于B/S結(jié)構(gòu)的基層預(yù)算單位國(guó)庫(kù)集中支付輔助軟件的設(shè)計(jì)思路及實(shí)現(xiàn)方法。

2 系統(tǒng)體系結(jié)構(gòu)及開發(fā)環(huán)境

系統(tǒng)采用了模塊化設(shè)計(jì)方法，各功能模塊相對(duì)獨(dú)立，易維護(hù)、易擴(kuò)展。采用“瀏覽器-WEB服務(wù)器-數(shù)據(jù)庫(kù)服務(wù)器”三層體系結(jié)構(gòu)，第1層是用戶表現(xiàn)層（即操作界面），第2層是應(yīng)用服務(wù)器層（系統(tǒng)管理層），第3層是數(shù)據(jù)庫(kù)層。客戶端不存放數(shù)據(jù)與程序，直接通過應(yīng)用服務(wù)器訪問數(shù)據(jù)庫(kù)，與傳統(tǒng)C/S結(jié)構(gòu)相比，可提高系統(tǒng)的安全性、穩(wěn)定性，減少網(wǎng)絡(luò)通訊流量，降低維護(hù)量，結(jié)構(gòu)如圖1所示：

圖1 基于Web的三層體系結(jié)構(gòu)

系統(tǒng)按如下步驟實(shí)現(xiàn)：第一步，創(chuàng)建WEB服務(wù)器。本系統(tǒng)采用Microsoft Windows 2000 Server+IIS構(gòu)建WEB服務(wù)器。第二步，創(chuàng)建數(shù)據(jù)庫(kù)服務(wù)器。本系統(tǒng)采用Microsoft SQL Server2000作為后臺(tái)數(shù)據(jù)庫(kù)服務(wù)器。它是基于關(guān)系型數(shù)據(jù)庫(kù)的大型數(shù)據(jù)庫(kù)系統(tǒng)，它具有獨(dú)立于硬件平臺(tái)、對(duì)稱的多處理器結(jié)構(gòu)、搶占式多任務(wù)管理、完善的安全系統(tǒng)和容錯(cuò)功能，并具有易于維護(hù)的特點(diǎn)。第三步，創(chuàng)建ODBC連接，取DSN為HSCW，此連接為以后系統(tǒng)提供ADO數(shù)據(jù)訪問服務(wù)打基礎(chǔ)。第四步，采用ASP編寫WEB應(yīng)用程序。應(yīng)用程序通過Windows提供的ODBC數(shù)據(jù)源接口，采用標(biāo)準(zhǔn)的HTML語言和ASP語言與數(shù)據(jù)庫(kù)進(jìn)行后臺(tái)通信，應(yīng)用ASP語言對(duì)數(shù)據(jù)庫(kù)進(jìn)行查詢、添加、刪除、更新等基本操作，可以保證數(shù)據(jù)的安全性。

3 功能模塊

本系統(tǒng)主要分為3個(gè)模塊：(1)系統(tǒng)管理模塊；(2)預(yù)算管理模塊；(3)會(huì)計(jì)核算模塊。

3.1 系統(tǒng)管理模塊

包括人員管理，主要是預(yù)算會(huì)計(jì)管理人員、核算會(huì)計(jì)管理人員；

代碼維護(hù)，主要是對(duì)預(yù)算科目類款項(xiàng)代碼的添加、修改等操作，現(xiàn)行財(cái)務(wù)軟件項(xiàng)目代碼的導(dǎo)入等操作；

信息發(fā)布，主要包括發(fā)布到賬公告，各類通知等。

其他操作主要包括口令設(shè)置、日志管理等。

3.2 預(yù)算管理模塊

包括指標(biāo)管理，全校財(cái)政資金年度預(yù)算指標(biāo)初始化及各類查詢。

額度管理，各項(xiàng)目授權(quán)支付用款額度下達(dá)。通過財(cái)務(wù)信息門戶收集各單位、各負(fù)責(zé)人上報(bào)的專項(xiàng)按季分月用款計(jì)劃。

統(tǒng)計(jì)分析，預(yù)算指標(biāo)執(zhí)行情況、用款額度完成進(jìn)度統(tǒng)計(jì)、報(bào)表并簡(jiǎn)單分析原因。

3.3 會(huì)計(jì)核算模塊

包括收款單位信息管理，錄入、維護(hù)收款單位開戶名、帳號(hào)、銀行等信息。

支付信息錄入，包括授權(quán)支付、政府采購(gòu)信息、其他直接支付信息的錄入，修改，打印授權(quán)支付憑證、支票、進(jìn)帳單等。

三方對(duì)帳，倒入銀行存款對(duì)帳單，國(guó)庫(kù)支付對(duì)帳單，與本單位會(huì)計(jì)核算系統(tǒng)銀行日記賬及本系統(tǒng)日常支付信息進(jìn)行對(duì)帳，打印對(duì)帳信息表。

查詢，按日期、金額、編號(hào)、預(yù)算科目、摘要等信息任意自由組合，對(duì)支出信息進(jìn)行查詢、統(tǒng)計(jì)并打印結(jié)果。

4 實(shí)現(xiàn)方法

4.1 用戶登錄為了系統(tǒng)的安全，會(huì)計(jì)人員進(jìn)人系統(tǒng)時(shí)，必須進(jìn)行登錄、身份驗(yàn)證，驗(yàn)證通過后才能進(jìn)人系統(tǒng)。系統(tǒng)根據(jù)輸人信息與主數(shù)據(jù)庫(kù)連接認(rèn)證，成功后系統(tǒng)自動(dòng)確定用戶的權(quán)限，會(huì)計(jì)人員才能進(jìn)人相應(yīng)的功能界面。

4.2數(shù)據(jù)庫(kù)連接首先創(chuàng)建 Connection 對(duì)象的實(shí)例，接著打開數(shù)據(jù)庫(kù)連接，利用定義的mycon對(duì)數(shù)據(jù)庫(kù)進(jìn)行增加、刪除、修改和提取。

Set MyConn=Server.CreateObject("ADODB.Connection")

MyConn.Open "hscw"，"sa"，""

4.3 系統(tǒng)業(yè)務(wù)流程

圖2 高校國(guó)庫(kù)集中支付系統(tǒng)業(yè)務(wù)流程圖

5 結(jié)束語

本文介紹了一種基于 B/S結(jié)構(gòu)的管理信息系統(tǒng)的構(gòu)建方法，實(shí)現(xiàn)了跨平臺(tái)且跨 Web 服務(wù)器的動(dòng)態(tài)網(wǎng)頁(yè)的創(chuàng)建，極大地提高了財(cái)務(wù)管理的效率和性能。目前，該系統(tǒng)已在華南師范大學(xué)財(cái)務(wù)處進(jìn)入實(shí)用，獲得了良好的效果，但隨著國(guó)庫(kù)支付改革不斷推進(jìn)，本系統(tǒng)也待進(jìn)一步優(yōu)化完善，并推而廣之。

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收稿日期：2008-04-10

作者簡(jiǎn)介：李英（1976-），女，廣東人，工程師，經(jīng)濟(jì)師，工學(xué)碩士，主要研究方向?yàn)橛?jì)算機(jī)應(yīng)用。