馬 星 侯云海

中國(guó)石油集團(tuán) 工程設(shè)計(jì)有限責(zé)任公司 （北京 100085）

國(guó)際總包工程風(fēng)險(xiǎn)分析及應(yīng)對(duì)措施

馬 星 侯云海

中國(guó)石油集團(tuán) 工程設(shè)計(jì)有限責(zé)任公司 （北京 100085）

以一個(gè)典型的國(guó)際總承包項(xiàng)目—Sudapet總部大樓為案例，從該項(xiàng)目運(yùn)行的投標(biāo)階段及運(yùn)行階段兩個(gè)階段，闡述了各類風(fēng)險(xiǎn)，并提出了相應(yīng)的應(yīng)對(duì)措施。

國(guó)際總包項(xiàng)目 工程風(fēng)險(xiǎn) 應(yīng)對(duì)措施

中國(guó)石油工程設(shè)計(jì)有限責(zé)任公司北京分公司承擔(dān)的Sudapet總部大樓是一個(gè)典型的國(guó)際總包工程，其業(yè)主是蘇丹國(guó)家石油公司，同時(shí)本工程的監(jiān)理來(lái)自阿聯(lián)酋迪拜的Parc公司，目前該工程于2009年3月22日實(shí)現(xiàn)初步移交，正在進(jìn)行其他收尾及結(jié)算工作。本文就以Sudapet總部大樓總包項(xiàng)目為例，對(duì)國(guó)際總包項(xiàng)目進(jìn)行初步的風(fēng)險(xiǎn)分析，同時(shí)提出相應(yīng)的應(yīng)對(duì)措施。

投標(biāo)階段的風(fēng)險(xiǎn)分析及應(yīng)對(duì)措施

通過(guò)Sudapet總部大樓3年 （2006年2月21日～2009年3月22）來(lái)的經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，使我們深刻地認(rèn)識(shí)到很多風(fēng)險(xiǎn)或者說(shuō)重大隱患都應(yīng)在投標(biāo)階段加以鑒識(shí)，也正是這些風(fēng)險(xiǎn)的存在，致使我們這個(gè)項(xiàng)目在中標(biāo)后舉步維艱，也使工程費(fèi)用及工期難以控制。下面就從7個(gè)方面闡述這類風(fēng)險(xiǎn)。

1 工作范圍的鑒別

一般國(guó)際工程無(wú)論是油田還是土建工程的工作范圍的描述，基本都是由3部份組成：工程規(guī)定、圖紙及報(bào)價(jià)清單（BOQ：Bill Of Quantity），同時(shí)在合同文件中或者工程規(guī)定的總則中經(jīng)常會(huì)寫(xiě)有這樣的話，即上述各文件如出現(xiàn)矛盾之處，應(yīng)以最嚴(yán)格的要求或者最對(duì)業(yè)主有利的執(zhí)行，并且最終解釋權(quán)歸咨詢商所有。然而事實(shí)上工程規(guī)定、圖紙及報(bào)價(jià)清單經(jīng)常有矛盾之處，各專業(yè)圖紙互不一致，有時(shí)還有標(biāo)書(shū)所給的紙介質(zhì)圖紙和電子版圖紙不一致的情況，這些因素都對(duì)工作范圍產(chǎn)生重要影響，一旦在投標(biāo)階段沒(méi)有識(shí)別，合同簽訂后其解釋權(quán)就歸咨詢商所有，直接造成費(fèi)用失控[1]。例如在本工程中，灌溉系統(tǒng)僅僅在工程規(guī)定的總則中提及了一句話，在圖紙和BOQ清單中均未表示，我們忽略了這一情況，但在實(shí)施過(guò)程中灌溉系統(tǒng)卻成為了我們的工作范圍，僅此一項(xiàng)就多支出15萬(wàn)歐元；再例如本工程中污水圖紙中在某處有排污系統(tǒng)，但在結(jié)構(gòu)圖紙未能相應(yīng)的表示，造成我們結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)為此多增加了幾道結(jié)構(gòu)梁，即費(fèi)工又費(fèi)錢(qián)。以上這種案例在本工程中比比皆是，使我們?cè)诤笃谶\(yùn)行過(guò)程中始終處于被動(dòng)局面。

要想解決上述問(wèn)題，就必須認(rèn)真研讀工程規(guī)定、圖紙及報(bào)價(jià)清單中每一句話，同時(shí)還應(yīng)該在投標(biāo)階段就組織各專業(yè)互對(duì)圖紙，而不是各行其是，只有這樣才能最大可能地識(shí)別工作范圍的差異。需要強(qiáng)調(diào)的是，一定要仔細(xì)分析工程規(guī)定中內(nèi)容，因?yàn)楹芏喙ぷ鞣秶蛘哒f(shuō)技術(shù)要求都在此體現(xiàn)，未必能夠在圖紙及報(bào)價(jià)清單出現(xiàn)，我們經(jīng)常忽略這一關(guān)鍵之處。在合同文件中或者工程規(guī)定的總則中出現(xiàn)的 “上述各文件如出現(xiàn)矛盾之處，應(yīng)以最嚴(yán)格的要求或者最對(duì)業(yè)主有利的執(zhí)行，并且最終解釋權(quán)歸咨詢商所有”這類語(yǔ)句，在簽署合同的過(guò)程中應(yīng)加以限制，例如可以加上“在合理的條件下”這樣的話語(yǔ)，以期消弱咨詢商的權(quán)利，為后期索賠留下伏筆[2]。

2 推薦專業(yè)分包商的選擇

在招標(biāo)文件中往往會(huì)列舉一些業(yè)主推薦的專業(yè)分包商，在投標(biāo)階段如果我們不加以識(shí)別，并承諾從這些分包商中選擇個(gè)別分包商實(shí)施本工程的某個(gè)單項(xiàng)的話，那極有可能給工程帶來(lái)災(zāi)難性的損失。例如本工程中MEP（水暖電訊）分包商就是業(yè)主推薦的，我們也在投標(biāo)中承諾從業(yè)主推薦的3家中選擇分包商，其結(jié)果是分包價(jià)格遠(yuǎn)遠(yuǎn)超出投標(biāo)時(shí)該部份的價(jià)格，工期也根本無(wú)法控制，同時(shí)也致使我方的管理費(fèi)用隨之增加。

因此在投標(biāo)過(guò)程中，應(yīng)慎重考慮上述這類分包商。一方面如果推薦的分包商在以前的工程中有過(guò)良好配合，則必須在投標(biāo)過(guò)程中針對(duì)此部份工作編制單獨(dú)的招標(biāo)文件，讓其報(bào)價(jià)，再將其報(bào)價(jià)融合至我方的總報(bào)價(jià)中；另一方面如果推薦的分包商都沒(méi)有以往配合的經(jīng)歷，建議應(yīng)由我方推薦幾家熟悉的分包商，并應(yīng)明確申明我方的報(bào)價(jià)是以此為基礎(chǔ)的。

3 推薦供貨商的確定

在招標(biāo)文件中往往會(huì)指定一些業(yè)主推薦的供貨商，這些內(nèi)容有時(shí)會(huì)寫(xiě)在招標(biāo)文件的招標(biāo)須知中，但有時(shí)也會(huì)隱藏在工程規(guī)定的某些地方。如果不認(rèn)真研究，就有可能忽略這些要求，進(jìn)而影響報(bào)價(jià)的準(zhǔn)確性。例如本工程中有的瓷磚是選用英國(guó)JOHNSON，甚至門(mén)把手及合葉選用的是德國(guó)產(chǎn)品，很多廠家我們根本就不了解，就同意了業(yè)主的要求并簽署了合同。然而在合同執(zhí)行的過(guò)程中，我們由于無(wú)法了解這些供貨商，同時(shí)價(jià)格也超出投標(biāo)時(shí)的價(jià)格，只能要求業(yè)主同意替換中國(guó)的產(chǎn)品，這樣做的結(jié)果是我們犧牲了一些其他利益，才實(shí)現(xiàn)了替代的意圖。

因此在投標(biāo)過(guò)程中，也應(yīng)慎重考慮上述這類供貨商。一方面如果我們公司有健全的采辦系統(tǒng)的話，可以直接向這類公司詢價(jià)，這樣可以降低成本；另一方面如果不具備上述條件的話，最好在投標(biāo)階段就推薦自己的供貨商，避免費(fèi)用和工期出現(xiàn)失控的局面。

4 稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)

作為一個(gè)總包商，是無(wú)法回避工程所在地的納稅問(wèn)題，這也是一個(gè)非常棘手的問(wèn)題，當(dāng)然如果曾經(jīng)在所在地有過(guò)這類經(jīng)驗(yàn)或者說(shuō)行為的話，這一問(wèn)題就不存在。例如在本工程中業(yè)主要求我方承諾繳納所有按照當(dāng)?shù)胤蓱?yīng)該繳納的各類稅費(fèi)，并且要包含稅率變動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)。當(dāng)時(shí)我方對(duì)此一項(xiàng)未進(jìn)行認(rèn)真分析，其結(jié)果是中標(biāo)的時(shí)候增值稅稅率為10%，目前稅率為15%，變化如此之大，直接導(dǎo)致項(xiàng)目費(fèi)用出現(xiàn)虧損。

如果在一個(gè)新的國(guó)家開(kāi)展工程，在投標(biāo)過(guò)程中一定要調(diào)研當(dāng)?shù)貒?guó)家的各類情況，包括當(dāng)?shù)囟悇?wù)狀況、人文地理，風(fēng)情風(fēng)俗、法律狀況及其他相關(guān)信息。只有在清楚地了解上述情況的基礎(chǔ)上，才能制定合理稅務(wù)總額及繳納方式，才能對(duì)工期進(jìn)行較為準(zhǔn)確的估計(jì)（有些國(guó)家本身工作效率極其低下，并且不守信譽(yù)，這些情況都將對(duì)工期造成嚴(yán)重影響）。

5 當(dāng)?shù)厥姓芫W(wǎng)連接費(fèi)用的不確定性

在一個(gè)工程中總是會(huì)有與當(dāng)?shù)厥姓块T(mén)接洽有關(guān)供水、排污及接電等事宜，但上述這些費(fèi)用由于所在地不同也會(huì)隨之發(fā)生變化，同時(shí)由于工程實(shí)施時(shí)間過(guò)長(zhǎng)，也可能發(fā)生較大的變化，這些因素都導(dǎo)致上述費(fèi)用的不確定性。例如在本工程中與當(dāng)?shù)仉娏Σ块T(mén)聯(lián)系的過(guò)程中，外部接電費(fèi)用將近30萬(wàn)歐元，然而由于我們前期調(diào)研不夠仔細(xì)或者說(shuō)對(duì)標(biāo)書(shū)的理解不清晰，我們針對(duì)此一單項(xiàng)的報(bào)價(jià)僅為1萬(wàn)歐元，單此一項(xiàng)就導(dǎo)致費(fèi)用虧損近29萬(wàn)歐元。

因此在投標(biāo)中應(yīng)高度重視此項(xiàng)事宜，一方面我們應(yīng)認(rèn)真調(diào)研當(dāng)時(shí)市政費(fèi)用，同時(shí)還應(yīng)考慮時(shí)間跨度（這些單項(xiàng)往往在工程即將結(jié)束時(shí)方才實(shí)施）帶來(lái)的費(fèi)用上調(diào)的風(fēng)險(xiǎn)；另一方面也可以與業(yè)主協(xié)商這些單項(xiàng)可以由我方實(shí)施，但費(fèi)用應(yīng)以實(shí)際發(fā)生費(fèi)用并考慮適當(dāng)管理費(fèi)給以我方的方式。這樣做可以有效地規(guī)避此類風(fēng)險(xiǎn)，這在其他工程中也有此先例。

6 業(yè)主及咨詢商的背景

一個(gè)工程的業(yè)主與咨詢商的背景是非常關(guān)鍵的，有時(shí)會(huì)對(duì)項(xiàng)目造成重要影響。諸如業(yè)主的資金狀況及思維方式、咨詢商的專業(yè)背景及以往其監(jiān)理的工程，這些因素都對(duì)工程的進(jìn)展產(chǎn)生不同的影響。例如咨詢商過(guò)于苛刻，或者說(shuō)呆板，嚴(yán)格按照原有程序執(zhí)行（有時(shí)某些條件已經(jīng)不適用現(xiàn)有程序），不會(huì)主動(dòng)尋求變化；又例如業(yè)主建設(shè)工程的目的，如果為了生產(chǎn)（石油等），則業(yè)主會(huì)主動(dòng)施壓給咨詢商處理解決某些問(wèn)題，如果是為了居住，聯(lián)合體公司一般會(huì)高度關(guān)注進(jìn)度，而本地公司則會(huì)更關(guān)注質(zhì)量，上述這些情況都會(huì)給工程帶來(lái)不同的變化。在本工程中又有特殊情況，咨詢商是本工程的設(shè)計(jì)者，轉(zhuǎn)而為咨詢商，所以在實(shí)施過(guò)程中處處維護(hù)自己的利益，對(duì)于一些圖紙錯(cuò)誤或者變更加以掩飾，總是刁難總包商，致使工期一拖再拖。

所以一個(gè)好的項(xiàng)目，也必須有業(yè)主及咨詢商共同的配合。在是否投標(biāo)之前，應(yīng)對(duì)業(yè)主及咨詢商進(jìn)行充分的調(diào)研，評(píng)估項(xiàng)目的可行性。鑒于本工程的經(jīng)驗(yàn)，同時(shí)考慮我公司實(shí)際的狀況，我建議如果搞國(guó)際總包項(xiàng)目，應(yīng)先從有中方背景的項(xiàng)目著手，一步一步積累經(jīng)驗(yàn)，培養(yǎng)專業(yè)的項(xiàng)目人員，在適當(dāng)?shù)臅r(shí)機(jī)再選擇純外方背景的項(xiàng)目。

7 施工設(shè)備及施工方法

在投標(biāo)過(guò)程文件的工程規(guī)定中，經(jīng)常會(huì)涉及到施工設(shè)備的要求及一些施工方法的規(guī)定，這些內(nèi)容都將直接影響工程費(fèi)用及工期。例如混凝土澆筑量的規(guī)定，就決定了施工設(shè)備的選擇、支護(hù)模板的要求，就決定了模板的材料選擇、回填土的施工方法，就決定了其確切的施工工期。諸如此類的內(nèi)容，在工程規(guī)定中處處都有描寫(xiě)，但恰恰這些內(nèi)容都將直接決定著施工費(fèi)用和施工工期。例如在本工程中，我們還是延用國(guó)內(nèi)的習(xí)慣，利用鋼模板施工，結(jié)果是設(shè)備到場(chǎng)卻遭到咨詢商的拒絕，只能按照工程規(guī)定的要求重新購(gòu)買(mǎi)模板；又例如回填土施工，我方認(rèn)為一兩個(gè)星期就能完成的事情，結(jié)果按照工程規(guī)定中要求實(shí)施了3個(gè)月才完成，致使項(xiàng)目前期工期就造成了延誤。

因此在投標(biāo)中千萬(wàn)不能忽視工程規(guī)定有關(guān)這些內(nèi)容的描述，應(yīng)切實(shí)研究我方的合理的施工方案，購(gòu)滿符合規(guī)定的施工設(shè)備，按照正確的施工方法編制施工工期，這樣才能保證工期不至于有較大的偏差，也確保了管理費(fèi)用不會(huì)因此而增加。

運(yùn)行過(guò)程中的風(fēng)險(xiǎn)分析及應(yīng)對(duì)措施

其實(shí)如果在投標(biāo)階段能夠?qū)⑸鲜鲲L(fēng)險(xiǎn)一一規(guī)避，至于實(shí)際施工運(yùn)行，其重點(diǎn)也就是如何組織人力及設(shè)備按照制定的計(jì)劃運(yùn)作，期間主要就是如何糾正偏差，控制質(zhì)量及安全等問(wèn)題。然而在項(xiàng)目的運(yùn)作過(guò)程中，還是存在著一定的風(fēng)險(xiǎn)。主要有以下兩個(gè)方面需要高度控制。

1 變更的識(shí)別

在項(xiàng)目實(shí)施的過(guò)程中會(huì)陸續(xù)出現(xiàn)一些變更，如何處理這些變更是一個(gè)重要的問(wèn)題。有些變更咨詢商不認(rèn)可；有些變更非常小，容易忽略或者更傾向于一攬子解決；有些變更又容易使總包商處于某種尷尬的境地，即咨詢商不認(rèn)可，但分包商卻向總包商提出索賠；還有些變更可能會(huì)迫于工期壓力，提前實(shí)施后期談判?？傊兏姆N類繁多，各種情況都可能發(fā)生，這些都對(duì)費(fèi)用和工期造成或多或少的影響。

根據(jù)本工程實(shí)施過(guò)程，總結(jié)了如下經(jīng)驗(yàn)：①切忌考慮變更數(shù)額小就暫且擱置談判，先期開(kāi)展施工，這樣做只能有利于業(yè)主，會(huì)造成后期談判異常困難；②選擇好變更的切入點(diǎn)，如果選擇不當(dāng)，可能根本就無(wú)法索賠到任何費(fèi)用。在Sudapet總部大樓總承包項(xiàng)目中場(chǎng)區(qū)照明及灌溉就是一個(gè)明顯的索賠項(xiàng)。在項(xiàng)目招標(biāo)階段業(yè)主及咨詢商由于某種原因在標(biāo)書(shū)中遺漏了該部分的圖紙，然而在2006年7月份通過(guò)變更二（場(chǎng)區(qū)擴(kuò)大）補(bǔ)發(fā)了場(chǎng)區(qū)照明及灌溉的圖紙，想以此掩飾這一問(wèn)題。通過(guò)認(rèn)真翻閱招標(biāo)文件涉及到的圖紙、BOQ清單及工程規(guī)定，發(fā)現(xiàn)在圖紙及BOQ清單上從未體現(xiàn)場(chǎng)區(qū)照明及灌溉的任何信息，僅僅在招標(biāo)文件中第3卷工程規(guī)定第 1冊(cè)總則規(guī)定中01110部分的第6條的規(guī)定提及場(chǎng)區(qū)照明及灌溉，并同時(shí)告知總包商這部分內(nèi)容詳見(jiàn)咨詢商提供的圖紙。針對(duì)這一情況，我方依據(jù)FIDIC合同條款12條的規(guī)定（標(biāo)書(shū)的完備性——在工程的施工過(guò)程中，承包人如果遇到現(xiàn)場(chǎng)的氣候條款以外的實(shí)際障礙或不利條款，在他看來(lái)這些障礙和條款是一個(gè)有經(jīng)驗(yàn)的承包人無(wú)法預(yù)見(jiàn)的，承包人應(yīng)立即通知工程師并抄報(bào)業(yè)主），同時(shí)考慮到在圖紙文件中已經(jīng)標(biāo)明了主樓周邊場(chǎng)區(qū)（并非全部場(chǎng)區(qū)）的照明及灌溉，我方也是據(jù)此進(jìn)行的報(bào)價(jià)，并與項(xiàng)目業(yè)主簽訂該工程的合同。因此我方提出該項(xiàng)索賠，要求業(yè)主增加該部分的費(fèi)用及相應(yīng)的工期，最終獲得索賠費(fèi)用30萬(wàn)歐元；③對(duì)暫時(shí)還無(wú)法評(píng)估工期的變更，一定不要盲目地編制計(jì)劃，而是可以采用先確定費(fèi)用，并將工期補(bǔ)償?shù)膯?wèn)題暫時(shí)擱置的方式處理，為以后爭(zhēng)取工期延長(zhǎng)做好鋪墊。

2 關(guān)于工期補(bǔ)償?shù)挠行в涗浖八髻r

工程中還需要高度關(guān)注的問(wèn)題就是工期。如果工期一拖再拖，不僅將導(dǎo)致我方的各種費(fèi)用增加，還將可能導(dǎo)致業(yè)主的工期罰款，尤其是后一項(xiàng)至關(guān)重要。一般的國(guó)際慣例，工期罰款最高可至合同總額的10%，這是一個(gè)龐大的數(shù)字，對(duì)項(xiàng)目的盈利造成直接的影響。所以在工程實(shí)施的過(guò)程中，應(yīng)注意收集造成工期延長(zhǎng)的事件，及時(shí)向業(yè)主索賠工期補(bǔ)償。特別是某些重大變更（尤其是業(yè)主提出的），不要輕易地確定工期補(bǔ)償時(shí)間，因?yàn)樵趯?shí)施過(guò)程中存在著許多的不確定性，同時(shí)還應(yīng)評(píng)估整個(gè)工程的完工時(shí)間，共同確認(rèn)需要的補(bǔ)償時(shí)間。然而業(yè)主及咨詢商會(huì)找出這樣或那樣的理由，盡量地縮短你索要的工期。在這一時(shí)刻，如果這個(gè)變更是業(yè)主提出的，同時(shí)分析該變更又必須實(shí)施的話，我方應(yīng)該借此機(jī)會(huì)堅(jiān)持自己的意見(jiàn)，以此彌補(bǔ)自己對(duì)工期的延誤，這一點(diǎn)非常重要。如果一旦確定工期后再發(fā)生延誤，我方將處于非常不利的地位，業(yè)主及咨詢商總會(huì)用工期罰款的問(wèn)題來(lái)逼你做出這樣或那樣的妥協(xié)。

[1]查京民.國(guó)際工程總承包項(xiàng)目管理[M].北京：化學(xué)工業(yè)出版社，2006.

[2]王長(zhǎng)峰.現(xiàn)代項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理[M].北京：機(jī)械工業(yè)出版社，2008.

Based on the sample of Sudapet headquarter building—A typical international EPC project,different kinds of risks are explained from the two operating stages of this project:biding stages and operating stage.Then some relevant countermeasures are proposed.

international EPC project;engineering risks;countermeasures

馬星（1971-），男，高級(jí)工程師，主要從事油田地面建設(shè)和石油工民建國(guó)際項(xiàng)目管理工作。

2009-09-27