淺談小額貸款的發(fā)展及問題與對策建議

○徐京秀 丁建勛 張旭東

（青島理工大學(xué)經(jīng)貿(mào)學(xué)院 山東青島 266520）

2007年4月，隨著美國新世紀(jì)金融公司的申請破產(chǎn)，次貸危機(jī)正式爆發(fā)了。這場危機(jī)以一種“蝴蝶”效應(yīng)的方式，在金融市場之間、金融市場與實(shí)體經(jīng)濟(jì)之間進(jìn)行傳導(dǎo)，影響深，范圍廣，引發(fā)了國際金融風(fēng)波，造成了極大的經(jīng)濟(jì)恐慌。全球經(jīng)濟(jì)面臨嚴(yán)峻挑戰(zhàn)，中國經(jīng)濟(jì)和企業(yè)發(fā)展也受到了相當(dāng)大的影響，中國經(jīng)濟(jì)穩(wěn)中趨降。

長期以來，我國走上了一條高度依賴外需的經(jīng)濟(jì)發(fā)展軌道。2009年的幾個(gè)月里我國出口依存度高于40%的行業(yè)就有7個(gè)，中國的許多企業(yè)依靠出口特別是對美國的出口而生存，對外出口的停滯和下降使這些依靠出口的企業(yè)陷入財(cái)務(wù)上的困境甚至倒閉，嚴(yán)重影響國民經(jīng)濟(jì)的增長。

在全球金融危機(jī)情況下，我國及時(shí)出臺(tái)了一攬子扶植中小企業(yè)的財(cái)稅金融政策來擴(kuò)大國內(nèi)需求，在我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展中，中小企業(yè)在國民經(jīng)濟(jì)發(fā)展中的地位和作用日趨重要，轉(zhuǎn)變了片面追求“做大做強(qiáng)”的歧視性觀念。

2002年，我國中小企業(yè)已經(jīng)超過800萬家，幾乎覆蓋了所有企業(yè)，占我國企業(yè)總數(shù)的99%。中小企業(yè)總產(chǎn)值占全國的50.5%、中小企業(yè)的存在占據(jù)了經(jīng)濟(jì)生產(chǎn)的重要地位，銷售收入總產(chǎn)值占全國的57%、實(shí)現(xiàn)利稅總產(chǎn)值占全國的40%、出口總額占全國的60%，并且提供了約75%的城鎮(zhèn)就業(yè)機(jī)會(huì)，緩解了我國就業(yè)難的問題。2006年，中小企業(yè)更是得到了進(jìn)一步的發(fā)展，中小企業(yè)總數(shù)占我國全部企業(yè)總數(shù)的99.1%，占工業(yè)總產(chǎn)值的64.5%主營業(yè)務(wù)收入的62.9%，資產(chǎn)總計(jì)的60.9%，利潤總額的55.9%，當(dāng)年，中小企業(yè)從業(yè)者占我國總就業(yè)人數(shù)的76.6%。在經(jīng)濟(jì)日益全球化的今天，中小企業(yè)發(fā)展規(guī)模已經(jīng)成為一種世界性的現(xiàn)象。中小企業(yè)也是我國外貿(mào)出口的主要力量，僅加工貿(mào)易出口就占我國全部出口總額的52.7%。而在當(dāng)前金融危機(jī)下，中小企業(yè)面臨的最大問題是融資難，據(jù)有關(guān)資料顯示，2008年第一季度，各大商業(yè)銀行貸款總額超過2.2萬億元，只有3000億元落實(shí)到中小企業(yè)，僅占全部貸款的15%。據(jù)不完全統(tǒng)計(jì)，廣東民營加外資中小企業(yè)上百萬家，潛在資金需求2萬多億元，銀行僅能滿足中小企業(yè)需求資金的40%，而95%的中小企業(yè)仍處在資金缺乏中。中小企業(yè)的發(fā)展對于處在轉(zhuǎn)軌經(jīng)濟(jì)階段的我國具有重要的戰(zhàn)略意義。要解決中小企業(yè)融資難這一問題的有效途徑就是銀行業(yè)積極開展針對中小企業(yè)的小額貸款業(yè)務(wù)。

小額貸款（MicroCredit）是以個(gè)人或家庭為主要服務(wù)對象的經(jīng)營類貸款，其主要的服務(wù)對象為廣大工商個(gè)體戶、小作坊、小業(yè)主。貸款的金額一般為50萬元以下，1000元以上。小額貸款是微小貸款在技術(shù)和實(shí)際應(yīng)用上的延伸，是中小企業(yè)發(fā)展的需要，也是當(dāng)前我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展中擴(kuò)大內(nèi)需的需要。

小額信貸最早是在1976年穆罕默德·尤努斯博士在孟加拉創(chuàng)立的，我國在二十世紀(jì)九十年代引入，在央行和政府的推動(dòng)下，農(nóng)村小額信貸項(xiàng)目全面鋪開，推動(dòng)我國中小企業(yè)和三農(nóng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。

小額貸款為中小企業(yè)發(fā)展和三農(nóng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展發(fā)揮了積極的作用，2008年5月8日，央行和銀監(jiān)會(huì)聯(lián)合下發(fā)了《關(guān)于小額貸款公司試點(diǎn)的指導(dǎo)意見》，解決國內(nèi)中小企業(yè)融資難的問題，引導(dǎo)民間資本進(jìn)入正規(guī)金融體系，實(shí)現(xiàn)金融資源的有效配置，在全國范圍內(nèi)開展小額貸款公司試營點(diǎn)，彌補(bǔ)商業(yè)銀行在當(dāng)?shù)刂行∑髽I(yè)客戶群中資金來源的不足，民間小額貸款公司開始走上正常的發(fā)展軌道。

一、小額貸款擴(kuò)大了內(nèi)需，在我國出口方面取得了顯著的成效

1、出口增速下降，產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)得到優(yōu)化調(diào)整，國際收支失衡現(xiàn)象有所緩解

小額貸款制度改革以來我國國際收支雙順差的基本格局沒有改變，但是小額貸款的穩(wěn)步進(jìn)行為我國產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的調(diào)整提供了基礎(chǔ)，在一定程度上緩和了國際收支失衡現(xiàn)象。從出口產(chǎn)品的結(jié)構(gòu)來看，2009年中小企業(yè)創(chuàng)造的商品價(jià)值占國內(nèi)生產(chǎn)總值的比重已超過二分之一，中小企業(yè)生產(chǎn)的商品占社會(huì)銷售額、在國家稅收中占稅收總額超過了二分之一，出口額已占到全部商品出口額的70%以上。小額貸款制度改革以來我國出口增速明顯下降，從2004年的35.4%直線下降至2009年的8%，小額貸款擴(kuò)大了我國內(nèi)需，對抑制我國出口過快增長起到了一定的調(diào)節(jié)作用。圖1為1998年以來我國進(jìn)出口增長率情況。

圖1

2、小額貸款市場化程度有了明顯提高，利率彈性降低，利率形成機(jī)制得到改善

在以主動(dòng)性、可控性和漸進(jìn)性為原則的前提下小額貸款市場化有了明顯的提高。小額貸款在銀行間貸款市場引入，為進(jìn)一步提高市場交易的活躍程度，積極推進(jìn)小額貸款市場化的發(fā)展，貸款額度一般掌握在2萬元，達(dá)到一定條件的自主創(chuàng)業(yè)個(gè)體戶，貸款額度可以逐步放寬到5萬元—10萬元。在金融危機(jī)的大背景下，積極擴(kuò)大內(nèi)需，小額貸款市場進(jìn)一步改善小額貸款制度，靈活掌握貸款額度和期限。同時(shí)，小額貸款利息規(guī)定于同期央行基準(zhǔn)利率的0.9—4倍。從短期來看，小額貸款利息率呈現(xiàn)出單向從高向低逐漸降低的有向波動(dòng)態(tài)勢，彈性不斷降低。

二、小額貸款制度改革取得了一定成果，但還只是處于初步階段，在以后的發(fā)展過程中面臨挑戰(zhàn)

1、受“只貸不存”業(yè)務(wù)模式的局限性限制，小額貸款的成長性受到政策性的約束

小額貸款從一定程度上緩解了我國中小企業(yè)融資難的問題，起到了積極的推動(dòng)作用。小額貸款資金來源有三個(gè)途徑：股東繳納的資本金、捐贈(zèng)資金，以及來自不超過兩個(gè)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的融入資金。小額貸款資金不能吸收存款，后續(xù)資金無法得到補(bǔ)充，融資渠道也受到眾多限制，因此在發(fā)放完資本金之后，后續(xù)資金不足造成當(dāng)前小額貸款持續(xù)進(jìn)行的困擾和煩惱。一些小額貸款股份有限公司，在不到3個(gè)月期間內(nèi)2個(gè)億的資本金就全貸完了。僅靠現(xiàn)有資本金運(yùn)作，等待貸款到期，回收后再貸出去，嚴(yán)重缺資本的情況在很多小額貸款公司都在繼續(xù)發(fā)生。同時(shí)，小額貸款機(jī)構(gòu)面臨資金風(fēng)險(xiǎn)較大，并且資金回收可靠性低，這制約了小額貸款以及中小企業(yè)的長足發(fā)展。

2、小額貸款面臨稅負(fù)重和利率矛盾難以解決的問題

中小企業(yè)經(jīng)營的項(xiàng)目單一，而且利潤一般都比較低，而小額貸款利率又太高，降低小額貸款利率，小額貸款公司賠錢；提高貸款利率，中小企業(yè)借款者賠錢，二者之間利率關(guān)系的矛盾很難解決。在這種情況下，我國政府及地方政府應(yīng)當(dāng)采取稅負(fù)減免的一系列優(yōu)惠政策給予中小企業(yè)大力扶持，但是我國一些地方政府非但不如此反而還對中小企業(yè)超過一定利率的收益部分進(jìn)行征稅。以浙江省為例，地方政府規(guī)定對小額貸款公司利潤超過3%的部分進(jìn)行額外征稅，這無疑阻礙了小額貸款公司發(fā)展的積極性，嚴(yán)重影響經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。

3、小額貸款機(jī)制不完善

小額貸款對發(fā)起人自身資源、管理、風(fēng)險(xiǎn)控制能力和合規(guī)經(jīng)營理念意識(shí)都有一定標(biāo)準(zhǔn)要求，必須由法人單位發(fā)起，發(fā)起人不能獨(dú)資經(jīng)營，同時(shí)作為發(fā)起人的企業(yè)法人必須在一定時(shí)期內(nèi)經(jīng)營業(yè)績良好，沒有不良信用記錄，這種政策的出臺(tái)嚴(yán)重制約了小額貸款業(yè)務(wù)的發(fā)展。據(jù)了解，國家金融管理部門和各地政府規(guī)定小額貸款主要發(fā)起人股權(quán)3年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓、質(zhì)押，其他股東一年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓、質(zhì)押的規(guī)定，而沒有及時(shí)制定相關(guān)的股東退出機(jī)制。在當(dāng)前的經(jīng)濟(jì)形勢下，未來經(jīng)濟(jì)形勢不明，控制風(fēng)險(xiǎn)的難度較大，難免有些股東對小額貸款經(jīng)營業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)有顧慮，制定合理有效的小額貸款退出機(jī)制是小額貸款業(yè)務(wù)未來長久發(fā)展的需要。

三、調(diào)整完善農(nóng)村小額貸款的相關(guān)政策

1、改善小額貸款業(yè)務(wù)模式，放寬小額貸款對象，拓展小額貸款用途

解除小額貸款業(yè)務(wù)模式的局限性，有借有貸，不局限于一種經(jīng)營模式，保證小額貸款業(yè)務(wù)能持續(xù)進(jìn)行。同時(shí)，在推進(jìn)小額貸款時(shí)，進(jìn)一步積極拓寬小額貸款投放的寬度，在支持小型企業(yè)，個(gè)體工商戶貸款的同時(shí)還要將小額貸款的對象擴(kuò)展到一些運(yùn)輸戶、小作坊及農(nóng)耕戶等農(nóng)民賺錢的一些途徑。在支持農(nóng)村農(nóng)民農(nóng)業(yè)貸款的同時(shí)還要積極引導(dǎo)農(nóng)民合理有效發(fā)揮貸款的作用，拓展小額貸款的用途，幫助農(nóng)民解決一些日常消費(fèi)需求。

2、提高小額貸款額度，培育農(nóng)村信用文化

對個(gè)別小額貸款者可在信用貸款額度基礎(chǔ)上適度提高貸款額度，因地制宜地確定農(nóng)村小額貸款額度。在適度提高小額貸款額度的同時(shí)，積極為小額貸款創(chuàng)造良好的信用環(huán)境，把信用存戶創(chuàng)建活動(dòng)引向深入，對信用額度好的用戶，同等條件下實(shí)行“貸款優(yōu)先，額度放寬，利率優(yōu)惠，手續(xù)簡化”等鼓勵(lì)政策。

3、合理確定小額貸款期限，科學(xué)確定小額貸款利率

在充分考慮小額貸款者的實(shí)際需要等客觀條件的情況下可視實(shí)際情況延長貸款期限，可由借貸雙方協(xié)商確定。綜合考慮借款人的信用等級(jí)，風(fēng)險(xiǎn)水平，資金回報(bào)及管理成本等因素下，貸款機(jī)構(gòu)可在法規(guī)和政策允許范圍內(nèi)，根據(jù)貸款利率授權(quán)，在利率浮動(dòng)區(qū)間自主確定貸款利率。

4、簡化小額貸款手續(xù)，改進(jìn)小額貸款服務(wù)方式，完善小額貸款機(jī)制

在堅(jiān)持便民，利民的原則下，可適度增加小額貸款柜臺(tái)，縮短貸款審查時(shí)間，開辟農(nóng)村小額貸款綠色通道，方便小額貸款者快速申請小額貸款。還可根據(jù)農(nóng)村季節(jié)收成情況，按不同的月份季節(jié)，等額或不等額靈活還款方式，對于交通不方便的小額貸款者，可采取上門服務(wù)方式，定期公布小額貸款授信和履約還款情況。同時(shí)，制定合理切實(shí)的小額貸款公司退出機(jī)制，解決小額貸款發(fā)起人的后顧之憂。

小額貸款對我國民間資本起到規(guī)范和引導(dǎo)的作用，對我國金融業(yè)的發(fā)展也具有深遠(yuǎn)的意義。金融監(jiān)管部門應(yīng)加強(qiáng)對小額貸款的服務(wù)與引導(dǎo)，促其健康發(fā)展。

雖然短期內(nèi)金融危機(jī)會(huì)對我國的經(jīng)濟(jì)增長造成一定影響，但是在政府積極的政策引導(dǎo)和全國人民的共同努力之下，我們必然能夠很快擺脫金融危機(jī)的影響，較快的經(jīng)濟(jì)增長速度仍然還會(huì)保持下去，而這將是小額貸款作用的主要任務(wù)。小額貸款利率改革是一個(gè)循序漸進(jìn)的過程，我們不能期望在較短的時(shí)間內(nèi)實(shí)現(xiàn)一步到位。在擴(kuò)大內(nèi)需的過程中，我們要進(jìn)一步降低小額貸款利率的彈性，充分發(fā)揮小額貸款政策在經(jīng)濟(jì)調(diào)控和資源配置中的杠桿作用。

[1]林國軒：國有商業(yè)銀行開展農(nóng)村小額貸款業(yè)務(wù)的對策建議[J].黑龍江金融，2009.

[2]徐國民：淺析我國小額貸款公司發(fā)展中存在的問題[J].現(xiàn)代商業(yè)，2008.

[3]田豐：淺談小額貸款公司的發(fā)展對策[J].大慶社會(huì)科學(xué)，2009.