劉 晨

淺議商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理

劉 晨

相對(duì)于發(fā)達(dá)國家銀行業(yè)幾百年的發(fā)展歷史,我國商業(yè)銀行起步較晚,發(fā)展仍不規(guī)范,抗風(fēng)險(xiǎn)能力較弱,特別是全面開放人民幣業(yè)務(wù)后,面對(duì)外資銀行的激烈競(jìng)爭(zhēng),國內(nèi)銀行承受了比以往更大的競(jìng)爭(zhēng)壓力,對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理也提出了更高的要求。因此,必須再造風(fēng)險(xiǎn)管理架構(gòu),創(chuàng)新風(fēng)險(xiǎn)管理手段,實(shí)現(xiàn)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的及時(shí)發(fā)現(xiàn)、分析、防范和化解。

商業(yè)銀行;銀行風(fēng)險(xiǎn);風(fēng)險(xiǎn)防范;政策調(diào)控風(fēng)險(xiǎn);經(jīng)營結(jié)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)

商業(yè)銀行是高風(fēng)險(xiǎn)的實(shí)體,經(jīng)營管理風(fēng)險(xiǎn)是銀行的日常業(yè)務(wù),銀行開展的各項(xiàng)業(yè)務(wù)就是在管理風(fēng)險(xiǎn)與收益之間取得平衡,獲取收益。相對(duì)于其他企業(yè),銀行主要是依靠負(fù)債經(jīng)營,對(duì)于銀行來說,由于風(fēng)險(xiǎn)可以通過資本杠桿被放大若干倍,因此,受風(fēng)險(xiǎn)威脅的程度遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于一般企業(yè)。銀行在發(fā)展各項(xiàng)業(yè)務(wù)時(shí),要特別注意風(fēng)險(xiǎn)的管理與控制,實(shí)現(xiàn)防范風(fēng)險(xiǎn)與長效發(fā)展的協(xié)調(diào)統(tǒng)一。

一、現(xiàn)階段銀行業(yè)面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)

銀行的風(fēng)險(xiǎn)無時(shí)、無處不在。銀行風(fēng)險(xiǎn)的表現(xiàn)形式也是多種多樣。雖然有些風(fēng)險(xiǎn)可以通過制度的完善加以化解,但市場(chǎng)環(huán)境變化帶來的風(fēng)險(xiǎn)卻難以預(yù)料。我們認(rèn)為,在現(xiàn)階段,我國銀行業(yè)整體面臨的主要有兩大突出風(fēng)險(xiǎn):一是政策調(diào)控風(fēng)險(xiǎn),二是經(jīng)營結(jié)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)。

1、政策調(diào)控風(fēng)險(xiǎn)。從銀行發(fā)展與經(jīng)濟(jì)環(huán)境之間的關(guān)系來看,銀行的經(jīng)營與經(jīng)濟(jì)環(huán)境有順周期性規(guī)律。當(dāng)經(jīng)濟(jì)快速增長時(shí),社會(huì)需求增加,企業(yè)擴(kuò)大生產(chǎn)與投資規(guī)模,銀行大量放款,并進(jìn)一步推動(dòng)企業(yè)投資擴(kuò)張沖動(dòng),經(jīng)濟(jì)出現(xiàn)過熱。當(dāng)經(jīng)濟(jì)過熱引起結(jié)構(gòu)失衡等眾多矛盾,超出社會(huì)可承受能力時(shí),國家實(shí)行宏觀調(diào)控政策,緊縮銀根,企業(yè)持續(xù)融資遇到困難,市場(chǎng)需求減弱,庫存增加,回款困難,與此相對(duì)應(yīng)的就是銀行不良貸款大幅增加。所以,銀行受經(jīng)濟(jì)周期波動(dòng)的影響很大。例如,從去年底到今年初,央行已多次上調(diào)存款類金融機(jī)構(gòu)人民幣存款準(zhǔn)備金及存貸款基準(zhǔn)利率,明確釋放出貨幣政策取向已由適度寬松趨于從緊的調(diào)控信號(hào)。由于信貸規(guī)模收縮,融資成本上升,資本市場(chǎng)持續(xù)低迷,市場(chǎng)資金供給總量增長有限,企業(yè)的外部經(jīng)營環(huán)境發(fā)生了巨大變化,一些企業(yè)運(yùn)轉(zhuǎn)不靈,相繼出現(xiàn)經(jīng)營困難,銀行風(fēng)險(xiǎn)急劇增大。

2、經(jīng)營結(jié)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)。從銀行的經(jīng)營模式來看,我國傳統(tǒng)的商業(yè)銀行是以對(duì)公業(yè)務(wù)為主,企業(yè)信貸資產(chǎn)往往占到銀行總資產(chǎn)的 6成以上,占銀行信貸資產(chǎn)的 8成以上,低風(fēng)險(xiǎn)的中間業(yè)務(wù)、私人業(yè)務(wù)只占了很少的份額,銀行業(yè)務(wù)發(fā)展過度依賴企業(yè)。近年來,我國經(jīng)濟(jì)正處在轉(zhuǎn)軌時(shí)期,原有的國有企業(yè)正在進(jìn)行大規(guī)模的改革、改組、改造,少數(shù)好的企業(yè)通過重組,加強(qiáng)內(nèi)部管理,轉(zhuǎn)變?yōu)楣煞萦邢薰竞蜕鲜泄?同時(shí),也有相當(dāng)一部分企業(yè)被無情的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制所淘汰。與此同時(shí),民營企業(yè)近年來得到了快速發(fā)展,但面對(duì)轉(zhuǎn)型的市場(chǎng),應(yīng)變能力和適應(yīng)能力還比較脆弱,總的來看,還處在不成熟的發(fā)展階段。在這種轉(zhuǎn)變的環(huán)境中,不少企業(yè)的生命周期較短,企業(yè)自身面臨著許多不確定性風(fēng)險(xiǎn)。而企業(yè)的自有資本不足,直接融資有限,相當(dāng)大一部分固定資產(chǎn)投資和流動(dòng)資金周轉(zhuǎn)都依賴于銀行貸款,也使得銀行風(fēng)險(xiǎn)急劇增加。

二、商業(yè)銀行在風(fēng)險(xiǎn)管理中存在的問題

近年來,我國銀行業(yè)務(wù)高速發(fā)展,業(yè)務(wù)規(guī)模迅速壯大,經(jīng)營管理水平不斷提高,取得了卓有成效的經(jīng)營成果,但在業(yè)務(wù)發(fā)展的同時(shí),風(fēng)險(xiǎn)管理仍存在一些隱患。

三、商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的對(duì)策

相對(duì)于發(fā)達(dá)國家銀行業(yè)幾百年的發(fā)展歷史,我國商業(yè)銀行起步較晚,發(fā)展仍不規(guī)范,抗風(fēng)險(xiǎn)能力較弱,特別是全面開放人民幣業(yè)務(wù)后,面對(duì)外資銀行的激烈競(jìng)爭(zhēng),國內(nèi)銀行承受了比以往更大的競(jìng)爭(zhēng)壓力,對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理也提出了更高的要求。因此,必須再造風(fēng)險(xiǎn)管理架構(gòu),創(chuàng)新風(fēng)險(xiǎn)管理手段,實(shí)現(xiàn)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的及時(shí)發(fā)現(xiàn)、分析、防范和化解。

(一)加強(qiáng)宏觀形勢(shì)研究,提高科學(xué)決策水平,正確落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀。

銀行要不斷提高對(duì)宏觀經(jīng)濟(jì)運(yùn)行走勢(shì)的判斷能力,把宏觀調(diào)控與加強(qiáng)內(nèi)部管理相結(jié)合,轉(zhuǎn)變經(jīng)營理念,調(diào)整經(jīng)營戰(zhàn)略,改變?cè)鲩L方式,提高決策水平,圍繞實(shí)現(xiàn)宏觀調(diào)控的預(yù)期目標(biāo)和促進(jìn)經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)較快發(fā)展的要求,積極探索新形勢(shì)下改進(jìn)金融服務(wù)的機(jī)制和方法,抓住新的市場(chǎng)機(jī)遇。要加強(qiáng)對(duì)宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)和重點(diǎn)行業(yè)的研究,密切關(guān)注宏觀政策風(fēng)險(xiǎn)、行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)、區(qū)域風(fēng)險(xiǎn),不斷提高決策能力、運(yùn)營效率和服務(wù)水平。要根據(jù)國家有關(guān)政策要求,對(duì)存量資產(chǎn)進(jìn)行定期梳理、檢查,對(duì)已形成的不良但仍放在正常項(xiàng)下的資產(chǎn)要抓緊保全,對(duì)高風(fēng)險(xiǎn)的行業(yè)和項(xiàng)目,要提前退出。尤其是對(duì)國家限制和銀監(jiān)會(huì)已提示的高風(fēng)險(xiǎn)投入要堅(jiān)決果斷采取行動(dòng),盡快退出,防止形成新的不良資產(chǎn)。

要正確落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀,堅(jiān)持實(shí)事求是的發(fā)展態(tài)度,把自我發(fā)展與自我約束相結(jié)合;使發(fā)展速度與資本實(shí)力和風(fēng)險(xiǎn)控制能力相適應(yīng)。在繼續(xù)保持資本約束的同時(shí),要加大對(duì)公業(yè)務(wù)優(yōu)良客戶的營銷;要努力提升資金業(yè)務(wù)的運(yùn)作水平,提高產(chǎn)品創(chuàng)新能力;要全力推動(dòng)中間業(yè)務(wù)的發(fā)展,不斷增加私人業(yè)務(wù)的占比和市場(chǎng)份額,切實(shí)改變銀行業(yè)務(wù)發(fā)展過度依賴對(duì)公業(yè)務(wù)的現(xiàn)狀,增強(qiáng)銀行整體抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力。

(二)樹立正確的經(jīng)營理念,培育科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)文化。

1、樹立正確的經(jīng)營理念。要以科學(xué)的發(fā)展觀為指導(dǎo),在經(jīng)營管理的實(shí)踐中妥善把握好發(fā)展的規(guī)模、速度、結(jié)構(gòu)、質(zhì)量與效益之間的辯證關(guān)系,努力追求穩(wěn)健、審慎、合規(guī)經(jīng)營,持續(xù)、健康、協(xié)調(diào)發(fā)展的局面。在市場(chǎng)細(xì)分方面,不求齊全,要求特色;對(duì)銀行的發(fā)展不能盲目追求規(guī)模,要注重質(zhì)量。

2、樹立正確的風(fēng)險(xiǎn)管理理念。要根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)約束、資本約束和成本約束條件,根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)管理能力與控制能力,盡力而為,量力而行,對(duì)于實(shí)力達(dá)不到的地方,風(fēng)險(xiǎn)管不住的領(lǐng)域,一定要嚴(yán)格控制,防止盲目發(fā)展。風(fēng)險(xiǎn)可控的業(yè)務(wù)做,風(fēng)險(xiǎn)不可控的業(yè)務(wù)不做。在業(yè)務(wù)發(fā)展上要更加突出盈利,要做到能進(jìn)能退,努力推進(jìn)有綜合效益價(jià)值的業(yè)務(wù),退出無綜合盈利價(jià)值的業(yè)務(wù)和風(fēng)險(xiǎn)難控制的業(yè)務(wù)。

3、樹立正確的績效觀念。要注意處理好業(yè)務(wù)發(fā)展與風(fēng)險(xiǎn)防范之間的關(guān)系;注意處理好長期發(fā)展與短期發(fā)展的關(guān)系,不能只顧短期效益而損害長遠(yuǎn)的發(fā)展能力;要進(jìn)一步改進(jìn)激勵(lì)機(jī)制,完善考核管理辦法,績效掛鉤一定要與風(fēng)險(xiǎn)控制、資產(chǎn)質(zhì)量和經(jīng)營效益掛鉤,反映真實(shí)的經(jīng)營成果和實(shí)際的風(fēng)險(xiǎn)狀況,建立正確、正面、正向的長期激勵(lì)機(jī)制,有效引導(dǎo)銀行業(yè)務(wù)朝著正確的方向健康發(fā)展。

(三)加強(qiáng)貸后管理,建立有效的風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制。

一直以來,貸后管理工作薄弱,重貸輕管都是不良貸款產(chǎn)生的重要原因。加強(qiáng)貸后管理,一是建立健全相關(guān)貸后管理制度,對(duì)貸后管理的基本要求、相關(guān)部門職能、從業(yè)人員的崗位職責(zé)、操作規(guī)程等作出明確的規(guī)定。要把貸后管理作為一項(xiàng)重要的日常工作來抓,在貸款發(fā)放后,應(yīng)對(duì)所有可能影響貸款歸還的因素進(jìn)行持續(xù)監(jiān)測(cè),密切監(jiān)控、檢查借款人和擔(dān)保情況。對(duì)貸后重點(diǎn)關(guān)注的企業(yè)要直接介入現(xiàn)場(chǎng)檢查,特別是企業(yè)內(nèi)、外部經(jīng)營環(huán)境發(fā)生重大變化或出現(xiàn)重大突發(fā)事件時(shí),要深入實(shí)際進(jìn)行縝密的盡職調(diào)查,及時(shí)發(fā)現(xiàn)問題,發(fā)出風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警并提出應(yīng)對(duì)措施;二是要不斷完善風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù),實(shí)現(xiàn)對(duì)貸后管理工作的電子化監(jiān)控,對(duì)貸后管理流程進(jìn)行及時(shí)、準(zhǔn)確監(jiān)控,逐步建立健全信貸風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告制度、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制、重大風(fēng)險(xiǎn)快速反應(yīng)機(jī)制和應(yīng)急措施,防范重大突發(fā)性經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn);三是銀行信貸控制部門和稽核部門要加強(qiáng)對(duì)貸款后管理的監(jiān)督、檢查,對(duì)于不按規(guī)章制度辦事的人,要加大責(zé)任追究和處罰力度。

(四)全面推行全員問責(zé)制。

全員問責(zé)制是增強(qiáng)銀行員工自律意識(shí)和責(zé)任意識(shí),按照盡職要求認(rèn)真履行工作責(zé)任,保障銀行依法合規(guī)經(jīng)營和資產(chǎn)安全的一項(xiàng)重要制度,是建立完善的公司法人治理結(jié)構(gòu)、健全內(nèi)部控制機(jī)制的重要措施。全面推行全員問責(zé)制,一是要建立健全切實(shí)可行的全員問責(zé)制實(shí)施細(xì)則,進(jìn)一步明確各部門、各崗位的具體責(zé)任;二是要認(rèn)真組織員工學(xué)習(xí)問責(zé)制的內(nèi)容,明確具體要求,通過明確對(duì)違規(guī)行為的處罰,使員工明確何種行為可以做,何種行為不可以做,提高全員依法合規(guī)經(jīng)營的自覺性;三是要以實(shí)施全員問責(zé)制為契機(jī),對(duì)各項(xiàng)業(yè)務(wù)操作流程進(jìn)行重新規(guī)范,確保各項(xiàng)業(yè)務(wù)操作的責(zé)任落實(shí)到人,為全員問責(zé)制的實(shí)施建立一個(gè)良好的基礎(chǔ);四是強(qiáng)化問責(zé)的執(zhí)行機(jī)制,對(duì)違規(guī)違紀(jì)行為嚴(yán)格按照有關(guān)規(guī)定進(jìn)行處罰,進(jìn)一步培養(yǎng)嚴(yán)格、規(guī)范、審慎、穩(wěn)健的經(jīng)營理念和科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)文化。

趙志宏.銀行全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系 〔M〕.中國金融出版社,2005.

夏敏靚.商業(yè)銀行信用管理 〔J〕.財(cái)經(jīng)界,2007,(05).

馮舒.我國商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理研究 〔J〕.現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)信息,2009,(18).

肖鋼.強(qiáng)化貸后管理 實(shí)現(xiàn)發(fā)展方式轉(zhuǎn)變——解析商業(yè)銀行信貸資產(chǎn)管理的內(nèi)涵及意義 〔N〕.經(jīng)濟(jì)日?qǐng)?bào):2010-11-26.

F830.33

A

1004—0633(2011)05—072—03

2011—06—18

劉晨,浙江工業(yè)大學(xué)理學(xué)院。 浙江杭州 310014

1、風(fēng)險(xiǎn)管理認(rèn)識(shí)方面。在經(jīng)營實(shí)踐中,對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)管理和業(yè)務(wù)發(fā)展的關(guān)系認(rèn)識(shí)得還不夠明確。一方面,一些銀行錯(cuò)誤地將風(fēng)險(xiǎn)管理擺在業(yè)務(wù)發(fā)展的對(duì)立面,沒能正確地評(píng)價(jià)和認(rèn)識(shí)風(fēng)險(xiǎn);另一方面,一些銀行認(rèn)為少發(fā)展業(yè)務(wù)就可以控制風(fēng)險(xiǎn),不認(rèn)真、正確地研究細(xì)分市場(chǎng),使得很多本來可能大有作為的業(yè)務(wù)開展不了,反而降低了銀行整體抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力。

2、風(fēng)險(xiǎn)管理理念方面。由于我國商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理起步較晚,風(fēng)險(xiǎn)管理理念還不能完全滿足業(yè)務(wù)快速發(fā)展的需要,全面風(fēng)險(xiǎn)管理的理念還不到位,對(duì)政策風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制的認(rèn)識(shí)還不到位。

3、風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制方面?，F(xiàn)階段,我國各商業(yè)銀行的內(nèi)控管理機(jī)制還不能完全適應(yīng)防范和化解金融風(fēng)險(xiǎn)的需要,風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管工作還局限于風(fēng)險(xiǎn)形成后的事后監(jiān)督、檢查和責(zé)任劃分上,缺乏對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行事前和動(dòng)態(tài)的分析預(yù)測(cè),缺乏先進(jìn)預(yù)警手段和方法的運(yùn)用,缺乏有效的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警制度化管理。

(本文責(zé)任編輯 王云川)