當(dāng)前農(nóng)村信用社發(fā)展現(xiàn)狀研究

【摘要】近年來，農(nóng)村信用合作社加大軟硬件整合力度，注重產(chǎn)品創(chuàng)新和信息化建設(shè)，農(nóng)信社發(fā)展得到了長足的進(jìn)步，對地方發(fā)展貢獻(xiàn)度越來越高，但自身存在的問題也很多。本次調(diào)查旨在獲得第一手調(diào)研信息，深入剖析當(dāng)前農(nóng)信社發(fā)展中存在的問題，為農(nóng)信社后續(xù)健康發(fā)展獻(xiàn)計獻(xiàn)策。

【關(guān)鍵詞】農(nóng)信社公司治理股東參與度

為落實人總行2月24日電視電話會議精神，荊州中支對本轄區(qū)12家農(nóng)村信用聯(lián)社（農(nóng)村合作銀行）及其法人股東、內(nèi)部職工股東和社會自然人股東進(jìn)行了問卷調(diào)查，本次共發(fā)出問卷457份，回收有效問卷457份。調(diào)查問卷顯示：法人治理結(jié)構(gòu)漸趨完善、資本實力尚待加強(qiáng)、資產(chǎn)質(zhì)量穩(wěn)步提高、股東參與度不夠。

一、法人治理結(jié)構(gòu)漸趨完善

在法人治理結(jié)構(gòu)方面，“三會一層”模式得到推廣建立并逐步完善，12名調(diào)查對象對其成效的評價較高。據(jù)調(diào)查問卷統(tǒng)計，被調(diào)查法人機(jī)構(gòu)認(rèn)為其法人治理機(jī)構(gòu)已建立并完善的占比75%，認(rèn)為初步建立但尚未完善的占比25%，不存在尚未建立法人治理機(jī)構(gòu)的調(diào)查單位。

據(jù)12家農(nóng)信社（農(nóng)合行）機(jī)構(gòu)法人反映，目前法人治理結(jié)構(gòu)還有不足之處：社員代表的作用不明顯，股權(quán)高度分散、決策層與經(jīng)營層的職責(zé)界限不明晰。另外，各調(diào)查單位在選舉董事長和監(jiān)事長的方式、股東分紅和股本組成上也存在些善待解決的問題，如以等額選舉產(chǎn)生董事長的方式占比41.67%，等額選舉產(chǎn)生監(jiān)事長的占比50%，均占到半壁江山，建議在完善的法人治理結(jié)構(gòu)下，應(yīng)推行差額選舉方式；股金分紅方面將自身盈利狀況作為唯一依據(jù)的占比達(dá)到50%，這樣容易受到多數(shù)以股金分紅作為主要生活來源投資者的排斥，部分受訪者建議綜合采取多種股金分紅方式。

二、資本實力尚待加強(qiáng)

在資本實力方面，在上一輪改革中，有三分之二的農(nóng)信社（農(nóng)合行）反映政府沒有對其不良貸款提供資產(chǎn)置換，接受了政府不良資產(chǎn)置換的農(nóng)信社（農(nóng)合行）反映置換后的資產(chǎn)存在小部分的比例并沒有有給其帶來收益。據(jù)調(diào)查結(jié)果反映，有66.67%的被調(diào)查對象在上一輪信用社改革中，沒有得到政府提供資產(chǎn)對其不良貸款進(jìn)行置換的政策扶持，只有33.33%的受訪者受益此政策，并且受益對象中認(rèn)為其置換資產(chǎn)沒有給自身帶來根本性受益的占比達(dá)到25%，政府政策執(zhí)行力度尚待加強(qiáng)。

三、資產(chǎn)質(zhì)量穩(wěn)步提高

在資產(chǎn)質(zhì)量方面，12家農(nóng)信社（農(nóng)合行）歷年來不良資產(chǎn)呈現(xiàn)一個不斷下降的趨勢，整體資產(chǎn)質(zhì)量水平在不斷提高，資產(chǎn)質(zhì)量改善的主要途徑是用盈利彌補(bǔ)歷年虧損掛賬和用政府提供的資產(chǎn)對不良貸款進(jìn)行置換。據(jù)調(diào)查問卷信息反饋，近幾年來，各農(nóng)信社（農(nóng)合行）資產(chǎn)質(zhì)量都處于一個穩(wěn)步提高的過程，在資產(chǎn)質(zhì)量及不良貸款情況考核上，有66.67% 的農(nóng)信社認(rèn)為其資產(chǎn)質(zhì)量提高不良貸款率下降，其余的均認(rèn)為其賬面資產(chǎn)質(zhì)量都不錯，但存在較大的潛在風(fēng)險。

四、股東參與度不夠

本次調(diào)查問卷抽樣115戶法人股東（由于荊州市信用聯(lián)社只有8戶法人股東，江陵縣信用聯(lián)社只有7戶法人股東），110戶職工內(nèi)部股東（荊州市信用聯(lián)社沒有內(nèi)部職工股東），220戶社會自然人股東（荊州市信用聯(lián)社沒有社會自然人股東），共計445戶農(nóng)信社（農(nóng)合行）股東。

（一）股東入股資金主要是自有資金

樣本統(tǒng)計量中，有91.91%的股東入股資金來源于自有資金，來源于本農(nóng)信社（農(nóng)合行）貸款的占比3.60%，其他融資方式占比4.49%。應(yīng)該說絕大部分資金是來自于股東自有資金，一定程度上吸收了民間資本，符合當(dāng)初成立農(nóng)信社的基本宗旨，集資于農(nóng)，服務(wù)于農(nóng)。

（二）股東對行使股東權(quán)利和履行股東義務(wù)的認(rèn)識有待提高

樣本統(tǒng)計數(shù)據(jù)反映，只有57.08%的股東全部知道股東的權(quán)利和義務(wù)，38.43%的股東部分知道股東的權(quán)利和義務(wù)，還有4.49%的股東不知道股東的權(quán)利和義務(wù)。在對股東是否知道所持股份的性質(zhì)進(jìn)行調(diào)查時，有3.37%的人不知道其所持有股份的性質(zhì)。另外，股東從沒參加過或未接到通知參加股東大會的占比達(dá)到37.08%。所有均數(shù)據(jù)顯示，股東須提高自身行使股東權(quán)利和履行股東義務(wù)的認(rèn)識水平。

（三）股本集中度不高

在對入股金額進(jìn)行四個檔次劃分的問卷調(diào)查統(tǒng)計中，我們股本金在1到10萬的小股東占比達(dá)到56.18，股本金大于10萬元的股本占比為32.58%，股本金在100萬以上占比更少。股本較為分散，不利于集中股東權(quán)利，給法人結(jié)構(gòu)治理帶來了一些困難。

（四）社會自然人股東和內(nèi)部職工股東入股目的明確

社會自然人股東入股的主要目的是獲得股金分紅，其次是獲得貸款的優(yōu)先、優(yōu)惠權(quán)。在對自然人入股目的調(diào)查中，以獲取股金紅利的股東占比達(dá)到62.92%，為獲取貸款的優(yōu)先、優(yōu)惠權(quán)的占比17.5%。由數(shù)據(jù)反映，社會自然人股東和職工內(nèi)部股股東中大部分都是以獲取股金紅利為主要目的，其中內(nèi)部職工股中存在有以參與機(jī)構(gòu)日常經(jīng)營管理為目的。

五、分析結(jié)論

農(nóng)信社發(fā)展的最大障礙體現(xiàn)在歷史包袱沉重、優(yōu)質(zhì)客戶少、信用環(huán)境差和競爭太激烈等幾個方面，地方政府支持農(nóng)信社改革還需要在幫助消化不良資產(chǎn)、引進(jìn)戰(zhàn)略投資者、加強(qiáng)地方信用環(huán)境建設(shè)和解決歷史遺留的基層政府及其工作人員清欠款等幾個方面進(jìn)行加強(qiáng)，今后農(nóng)信社管理體制改革應(yīng)該朝組建全國統(tǒng)一的法人機(jī)構(gòu)和各省農(nóng)村信用社為分支機(jī)構(gòu)的方向進(jìn)行發(fā)展。

作者簡介：楊仁兵（1983-），男，湖北荊州人，中國人民銀行荊州中心支行，研究方向：區(qū)域經(jīng)濟(jì)學(xué)及經(jīng)濟(jì)監(jiān)測。

（責(zé)任編輯：李娜）