司陽(yáng)

摘要：中小企業(yè)發(fā)展中，所面臨的法律風(fēng)險(xiǎn)在于其企業(yè)自身的能力限制、對(duì)法律的錯(cuò)誤理解以及法律本身的原因所導(dǎo)致的企業(yè)自身發(fā)展和法律條文之間的矛盾，從而給企業(yè)帶來(lái)一定的經(jīng)營(yíng)損失。本文首先對(duì)法律風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行了分類(lèi)，同時(shí)對(duì)中小企業(yè)發(fā)展所存在的不利因素進(jìn)行概述，最后從三個(gè)方面淺談中小企業(yè)的法律風(fēng)險(xiǎn)防范。

關(guān)鍵詞：法律風(fēng)險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)防范中小企業(yè)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)

市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)本身從實(shí)質(zhì)上來(lái)說(shuō)屬于風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)的一種，其發(fā)展機(jī)遇和風(fēng)險(xiǎn)是并存的，隨著我國(guó)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的不斷深入，企業(yè)所面臨的風(fēng)險(xiǎn)特別是法律風(fēng)險(xiǎn)也越來(lái)越大，這點(diǎn)表現(xiàn)在中小企業(yè)上尤其明顯。從管理學(xué)的角度來(lái)說(shuō)，風(fēng)險(xiǎn)是一種可能性，代表日后發(fā)展中可能遇到的不利因素和損失，也是實(shí)際發(fā)展結(jié)果和人們內(nèi)容期望之間的一個(gè)落差。在中小企業(yè)發(fā)展中，所面臨的法律風(fēng)險(xiǎn)在于其企業(yè)自身的能力限制、對(duì)法律的錯(cuò)誤理解以及法律本身的原因所導(dǎo)致的企業(yè)自身發(fā)展和法律條文之間的矛盾，從而給企業(yè)帶來(lái)一定的經(jīng)營(yíng)損失。

1 企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)型概述

在對(duì)企業(yè)所產(chǎn)生的法律風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行防范之前，我們需要對(duì)其現(xiàn)有的分類(lèi)進(jìn)行了解。從法律風(fēng)險(xiǎn)的因素形成方面可以分為企業(yè)內(nèi)部法律風(fēng)險(xiǎn)和外部法律風(fēng)險(xiǎn)。企業(yè)內(nèi)部的法律風(fēng)險(xiǎn)主要來(lái)源于內(nèi)部因素，包括自身管理制度缺陷、執(zhí)行不力、企業(yè)員工不盡職等等；企業(yè)的外部風(fēng)險(xiǎn)來(lái)源于企業(yè)的外部因素，包括其他企業(yè)的訴訟行為、現(xiàn)有法律條文的修改、新法律條文的出臺(tái)等。從風(fēng)險(xiǎn)的控制程度上可以將其區(qū)分為可控風(fēng)險(xiǎn)和不可控風(fēng)險(xiǎn)?？煽仫L(fēng)險(xiǎn)主要是建立在企業(yè)內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)而形成的，在防范方面可以利用自我完善以及采取積極的措施來(lái)降低風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性，或者是在風(fēng)險(xiǎn)來(lái)臨時(shí)盡可能地降低損失；而不可控風(fēng)險(xiǎn)大部分都是來(lái)源于企業(yè)外部因素，包括一些宏觀(guān)政策上的變動(dòng)和調(diào)整。這樣的風(fēng)險(xiǎn)企業(yè)無(wú)法對(duì)其進(jìn)行改變，只能是做好相應(yīng)的預(yù)防。此外，按照風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的領(lǐng)域不同，還可以將風(fēng)險(xiǎn)區(qū)分為競(jìng)爭(zhēng)風(fēng)險(xiǎn)、管理風(fēng)險(xiǎn)和交易風(fēng)險(xiǎn)，這些風(fēng)險(xiǎn)都是發(fā)生在特定的過(guò)程中，需要針對(duì)其不同的特點(diǎn)來(lái)進(jìn)行防范。

2 中小企業(yè)在風(fēng)險(xiǎn)防范中的不利因素

在我國(guó)目前的經(jīng)濟(jì)發(fā)展體系中，絕大多數(shù)都是中小企業(yè)，其數(shù)量比較多，產(chǎn)業(yè)鏈比較雜，在具體的經(jīng)營(yíng)過(guò)程中確實(shí)發(fā)展比較艱難。就企業(yè)自身的發(fā)展來(lái)說(shuō)，很多中小企業(yè)都存在產(chǎn)品科技含量低、技術(shù)落后、創(chuàng)新能力不足、管理制度和人才引進(jìn)制度缺乏等局限，而在企業(yè)的外部環(huán)境上看，招工和融資比較困難、稅收負(fù)擔(dān)較重、生產(chǎn)成本較高等等不利因素都在制約中小企業(yè)的發(fā)展，具體來(lái)說(shuō)主要包括以下幾個(gè)方面的內(nèi)容：

首先在數(shù)量上，我國(guó)中小企業(yè)包含個(gè)體工商戶(hù)大概有4600多萬(wàn)戶(hù)，但是生產(chǎn)總值僅占我國(guó)企業(yè)總產(chǎn)值的57%，而根據(jù)國(guó)家工商行政管理總局的相關(guān)統(tǒng)計(jì)，2012年我國(guó)的個(gè)體工商戶(hù)大概是3700多萬(wàn)戶(hù)，剩下的中小企業(yè)如果按照總產(chǎn)值57%計(jì)算，每一戶(hù)中小企業(yè)其產(chǎn)值大概為140萬(wàn)。其次在企業(yè)的生產(chǎn)成本上來(lái)看，中小企業(yè)普遍較高，而在生產(chǎn)設(shè)備、生產(chǎn)技術(shù)以及人均資產(chǎn)方面，都要比大型企業(yè)要落后得多，企業(yè)內(nèi)部的從業(yè)人員其知識(shí)水平也不及大型企業(yè)。實(shí)際上很多中小企業(yè)在發(fā)展中所能依靠的只有人力資本，但是這些人力資本又過(guò)于低端。因此一方面中小企業(yè)在可抵押資產(chǎn)方面比較缺乏，缺乏資金，在融資方面比較困難；另一方面主要依靠廉價(jià)的人力資源來(lái)適應(yīng)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)，而隨著工資水平的不斷提高，純利潤(rùn)必然會(huì)一直下降。

由于中小企業(yè)在發(fā)展過(guò)程中都存在以上不利因素，因此在風(fēng)險(xiǎn)防范方面：風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性較大、其后果較為嚴(yán)重、風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部外部因素相結(jié)合、風(fēng)險(xiǎn)可控性較高、多為內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)等等。在具體的風(fēng)險(xiǎn)防范措施上，一方面要充分考慮到法律風(fēng)險(xiǎn)和中小企業(yè)自身的經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)，另一方面也要遵循企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)防范上的一般原則規(guī)律。

3 中小企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)防范措施

企業(yè)自身法律風(fēng)險(xiǎn)防范能力的提高是所有企業(yè)都要面對(duì)的問(wèn)題，但是由于不同企業(yè)都有其自身不同的發(fā)展特點(diǎn)，所需要防范的法律風(fēng)險(xiǎn)重點(diǎn)也有所不同，中小企業(yè)在具體的操作過(guò)程中需要充分考慮自身的發(fā)展特點(diǎn)，建立起相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制。

3.1 做好法律風(fēng)險(xiǎn)防范費(fèi)用預(yù)算，提高法律風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)

針對(duì)法律風(fēng)險(xiǎn)防范費(fèi)用預(yù)算方面，在美國(guó)企業(yè)一般都會(huì)將年收入的1%作為風(fēng)險(xiǎn)防范費(fèi)用，但是我國(guó)很多企業(yè)在預(yù)算中對(duì)風(fēng)險(xiǎn)防范進(jìn)行預(yù)算的很少，即使做了預(yù)算，其比例也是很少的一部分，大概也就是0.02%左右，這個(gè)預(yù)算比例不足以應(yīng)對(duì)到來(lái)的法律風(fēng)險(xiǎn)。而這種情況在中小企業(yè)表現(xiàn)得更為嚴(yán)重；一方面中小企業(yè)本身的利潤(rùn)就低，不會(huì)有更多的資金花費(fèi)在風(fēng)險(xiǎn)防范預(yù)算上；另一方面應(yīng)對(duì)法律風(fēng)險(xiǎn)的策略也有問(wèn)題，他們更多的是依靠和政府人員建立私人關(guān)系，而不愿意在法律事務(wù)方面投入更多的資金。但是伴隨著我國(guó)社會(huì)主義法律體系的不斷完善，以及法制化程度的不斷深入，企業(yè)的外部環(huán)境正在不斷地發(fā)生變化。如果出現(xiàn)法律風(fēng)險(xiǎn)，能夠真正依靠的并不是和政府人員的私人關(guān)系，而是法律制度本身。因此中小企業(yè)的經(jīng)營(yíng)管理者需要提高自身的法律意識(shí)，在企業(yè)發(fā)展的正常開(kāi)支中添加立法事務(wù)開(kāi)支，從費(fèi)用上為法律風(fēng)險(xiǎn)防范提供物質(zhì)保證。

3.2 建立相應(yīng)的法律風(fēng)險(xiǎn)防范體系

這里主要包括兩個(gè)方面的內(nèi)容：首先是企業(yè)自身方面需要建立以風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防預(yù)警為主的法律風(fēng)險(xiǎn)防范體系，主要是因?yàn)橹行∑髽I(yè)自身實(shí)力比較弱，無(wú)法應(yīng)對(duì)訴訟所帶來(lái)的損害，所以在風(fēng)險(xiǎn)防范方面主要把握重點(diǎn)，做好預(yù)防預(yù)警工作，同時(shí)兼顧風(fēng)險(xiǎn)處理、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別，同時(shí)外部的法律顧問(wèn)以及內(nèi)部的法務(wù)人員需要全程參與企業(yè)所有的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，對(duì)可能出現(xiàn)的所有法律風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別和評(píng)估，并依據(jù)發(fā)生概率和可控程度進(jìn)行分類(lèi)，然后分別有針對(duì)性地進(jìn)行應(yīng)對(duì)；其次是企業(yè)的外部方面，包括政府、司法行政機(jī)關(guān)也要針對(duì)當(dāng)?shù)氐闹行∑髽I(yè)，做好相對(duì)應(yīng)的法律風(fēng)險(xiǎn)防范體系。我國(guó)大連市在2011年底，大連市民營(yíng)企業(yè)投訴中心在大連市政府和大連市中小企業(yè)局的支持下，投入建設(shè)成長(zhǎng)型中小企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)防范與平安工程項(xiàng)目；重慶市在2012年的6月份開(kāi)始，全市法律服務(wù)隊(duì)伍幫助民營(yíng)企業(yè)構(gòu)建起法律風(fēng)險(xiǎn)防范體系，為民營(yíng)企業(yè)開(kāi)展“法律體檢”，最大限度地減少企業(yè)因涉法涉訴產(chǎn)生的經(jīng)濟(jì)損失；江蘇無(wú)錫在2012年8月份成立以企業(yè)為服務(wù)對(duì)象的“法律風(fēng)險(xiǎn)防范工作室”，依托檢察室、檢務(wù)聯(lián)絡(luò)員構(gòu)建零距離服務(wù)網(wǎng)絡(luò)；山東聊城市開(kāi)展了為企業(yè)“法律體檢”活動(dòng)，組織優(yōu)秀律師為全市40家成長(zhǎng)型中小企業(yè)進(jìn)行義務(wù)“法律體檢”，為企業(yè)合理使用資金、構(gòu)建和諧勞動(dòng)關(guān)系，防范生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)提供法律幫助。這些都屬于企業(yè)外部對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)防范上的支持和幫助。

3.3 依靠?jī)?nèi)部法務(wù)人員來(lái)實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)防范

由于中小企業(yè)在內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)上的可控性，以及自身的法律風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn)和經(jīng)營(yíng)狀況，依靠?jī)?nèi)部法務(wù)人員來(lái)實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)防范是一個(gè)最好的選擇。外部的法律顧問(wèn)現(xiàn)在一般都是專(zhuān)職律師，他們由于自身工作性質(zhì)不可能長(zhǎng)期在企業(yè)常駐，只會(huì)參與一些重大的法律事務(wù)，而在應(yīng)對(duì)一般的法律事務(wù)上可能沒(méi)有那么多的精力和時(shí)間。同時(shí)很多律師的要價(jià)較高，對(duì)于中小企業(yè)來(lái)說(shuō)不好承受。因此可以成立內(nèi)部的法務(wù)部門(mén)，對(duì)各大高校法律專(zhuān)業(yè)的畢業(yè)生進(jìn)行培養(yǎng)，這樣在招聘成本方面只需要付出較少的代價(jià)，同時(shí)法律專(zhuān)業(yè)高校生這幾年在就業(yè)市場(chǎng)上供過(guò)于求，資源比較豐富。

綜上所述，由于目前社會(huì)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的不斷深入，權(quán)利意識(shí)和競(jìng)爭(zhēng)意識(shí)的不斷加強(qiáng)，企業(yè)發(fā)展過(guò)程中所面對(duì)的法律風(fēng)險(xiǎn)也越來(lái)越大，中小企業(yè)所面臨的問(wèn)題更為嚴(yán)重，如何依靠自身的發(fā)展特點(diǎn)，培養(yǎng)企業(yè)的法律風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，建立起適合自身發(fā)展的防范體制，這對(duì)于中小企業(yè)健康持續(xù)發(fā)展方面具有十分重要的現(xiàn)實(shí)意義。

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