陳松，曹國(guó)義

(中國(guó)水利水電第五工程局有限公司海外事業(yè)部，四川成都 610066)

1 工程概述

瓦佳-馬吉工程項(xiàng)目位于埃塞俄比亞西南部山區(qū)，是一個(gè)總長(zhǎng)175 km 的公路施工項(xiàng)目，設(shè)計(jì)長(zhǎng)度為130 km 的泥結(jié)碎石路面和長(zhǎng)度為45 km的瀝青雙表處路面。項(xiàng)目業(yè)主為埃塞俄比亞公路局，咨詢單位為當(dāng)?shù)厮綘I(yíng)咨詢公司(SABA Engineering Private Limited Company)。項(xiàng)目合同金額為9101.4萬美元。原合同工期為42個(gè)月，由于降雨、工程量大幅增加，加之承包商進(jìn)行的工期索賠獲得業(yè)主、咨詢批準(zhǔn)，故合同竣工日期延長(zhǎng)了21個(gè)月，項(xiàng)目于2012年12月24日主體工程竣工。

2 項(xiàng)目結(jié)算管理

國(guó)際公路施工承包活動(dòng)需要大量的資金投入，屬于資金密集型業(yè)務(wù)，在國(guó)際工程承包市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)日趨激烈的大環(huán)境下，資金的周轉(zhuǎn)和流動(dòng)對(duì)國(guó)際工程來說如同人體之血液循環(huán)一樣重要。如何減少母公司的前期投入、合理規(guī)避貨幣匯率風(fēng)險(xiǎn)，在運(yùn)作過程中經(jīng)常匯集到結(jié)算付款這一焦點(diǎn)上，因而驗(yàn)工計(jì)價(jià)時(shí)資金回收和周轉(zhuǎn)的快慢對(duì)順利實(shí)施整個(gè)項(xiàng)目有著直接的影響。

2.1 項(xiàng)目計(jì)量流程

埃塞俄比亞瓦佳-馬吉項(xiàng)目采用標(biāo)準(zhǔn)的87版FIDIC 合同文本。依據(jù)FIDIC 合同第56條——工程的計(jì)量，瓦佳-馬吉項(xiàng)目的工程計(jì)量通常采用承包商派代表與咨詢工程師代表聯(lián)合計(jì)量的方法，當(dāng)需要對(duì)完成的永久性工程進(jìn)行計(jì)量時(shí)，承包商向咨詢工程師提供完成工程的相關(guān)記錄和圖紙，在14 d 內(nèi)雙方一起審查有關(guān)記錄和圖紙，并在雙方一致同意后，在上述文件上簽字認(rèn)可。

2.2 項(xiàng)目計(jì)價(jià)流程

瓦佳-馬吉項(xiàng)目合同的單價(jià)合同，對(duì)于招標(biāo)時(shí)估算并已列入BOQ 單中的工作量，在驗(yàn)收時(shí)如果實(shí)際施工量與BOQ 單中所列的工程量不同但小于第53.2條規(guī)定的±15%時(shí)，則不屬于變更令的范疇，只需按實(shí)際工程量進(jìn)行計(jì)價(jià)。

2.3 項(xiàng)目工程款支付

FIDIC 合同在付款條件上對(duì)于承包商比較公正，其中涉及付款的條款主要有第60條、第69條等，其中第60條主要涉及驗(yàn)工計(jì)價(jià)的付款及最終財(cái)務(wù)結(jié)算，瓦佳-馬吉項(xiàng)目合同對(duì)第60條在特殊條款中進(jìn)行了大量補(bǔ)充和修訂，并將有關(guān)要點(diǎn)在合同附錄中也明確列出，其涉及以下幾項(xiàng):

(1)外匯百分比及兌換率的確定:埃塞俄比亞當(dāng)?shù)貛疟葼柋壤秊?9.59%，美元比例為60.41%，兌換率為2007年2月20日埃塞俄比亞商業(yè)銀行頒布的官方買入價(jià)及1USD=8.8408比爾，兌換率在整個(gè)合同期內(nèi)恒定不變。

(2)賬單提交份數(shù)及批準(zhǔn)時(shí)間:承包商需向業(yè)主提交一式8份賬單。實(shí)際操作時(shí)經(jīng)業(yè)主指示改為6份;咨詢工程師在收到承包商的付款證明后14 d 內(nèi)應(yīng)作出批示，42 d 內(nèi)業(yè)主應(yīng)予以支付。

(3)賬單最低額度:500萬比爾。

(4)拖欠工程款:若業(yè)主拖欠承包商工程款，需支付利息(當(dāng)?shù)貛爬蕿榘Ｈ肀葋唶?guó)家銀行貸款利率+1%，美元利率為當(dāng)前的LIBOUR +2%)。

(5)材料預(yù)付款:進(jìn)口貨物的CIF 價(jià)或當(dāng)?shù)厣a(chǎn)物品的出廠價(jià)的15%。

(6)預(yù)付款:合同附加條款60.7規(guī)定，預(yù)付款金額最大值為合同價(jià)的20%，在收到工程款總額度(合同價(jià)-暫定金)×30%后，按月賬單×40%的比例進(jìn)行預(yù)付款返還。2007年9月25日由咨詢工程師簽發(fā)開工令，項(xiàng)目于2007年11月收到合同額20%的工程預(yù)付款，從第13號(hào)賬單(2009年7月份)至第27號(hào)賬單(2010年9月)預(yù)付款全部還清。

(7)保留金:每期賬單扣除10%，總額為(合同價(jià)-暫定金)×5%，項(xiàng)目根據(jù)合同附加條款據(jù)理力爭(zhēng)，通過與咨詢、業(yè)主長(zhǎng)期、艱苦的談判，終于于2010年7月成功應(yīng)用保函置換保留金。

(8)物價(jià)浮動(dòng)的調(diào)整:根據(jù)合同條款第70條，通過優(yōu)化當(dāng)?shù)貛耪{(diào)價(jià)部分的基準(zhǔn)物價(jià)指數(shù)，為項(xiàng)目增加了約8305萬比爾結(jié)算額。

3 項(xiàng)目變更管理

充分利用工程變更令是有經(jīng)驗(yàn)的承包商增收創(chuàng)利的良機(jī)，尤其是當(dāng)原報(bào)價(jià)比較低的時(shí)候。咨詢工程師有權(quán)根據(jù)實(shí)際情況發(fā)出變更令，但不能附加任何條件，如“承包商不得為此追索費(fèi)用”。

3.1 項(xiàng)目變更指令的發(fā)布

工程變更令一般將影響項(xiàng)目費(fèi)用，咨詢工程師應(yīng)把全部情況告知業(yè)主，因此，在出現(xiàn)有必要對(duì)承包商發(fā)出變更指令時(shí)，咨詢工程師事先應(yīng)獲取第2.1款中業(yè)主的批準(zhǔn)。瓦佳-馬吉項(xiàng)目涉及到變更并需要業(yè)主特別批準(zhǔn)的有以下情況:

第一是咨詢工程師可以按FIDIC 第51.1款指示變更作業(yè)順序、施工時(shí)間等，但原則上不能變更施工方法以導(dǎo)致費(fèi)用的意外增加。承包商有權(quán)維護(hù)合同中技術(shù)規(guī)范已經(jīng)明確了的施工方法，如果咨詢工程師強(qiáng)行指令改變施工方法，其應(yīng)該承擔(dān)全部責(zé)任。

第二是任何變更發(fā)生的費(fèi)用超過合同額的5%時(shí)。

第三是給任何變更指令所涉及的工程量確定費(fèi)率和價(jià)格時(shí)。

3.2 項(xiàng)目變更令發(fā)布的方式

在咨詢獲取第2.1款中的業(yè)主的批準(zhǔn)后，咨詢工程師發(fā)出的指令應(yīng)為書面的，理論上可視為主合同的副合同，具有法律效力。

條款2.5規(guī)定，如果由于某種原因咨詢工程師認(rèn)為有必要以口頭形式發(fā)出指令，無論在這一指令執(zhí)行前或執(zhí)行后，由工程師發(fā)出的對(duì)這一指令的書面確認(rèn)應(yīng)視為與先前發(fā)出的口頭指令有相同的含義;條款51.2同時(shí)又規(guī)定，承包商在沒有獲得咨詢工程師的書面變更令時(shí)，不能進(jìn)行任何工程變更，也毫無理由就此類變更要求業(yè)主的經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償。若遇咨詢工程師對(duì)該事件不予書面確認(rèn)，有經(jīng)驗(yàn)的承包商應(yīng)學(xué)會(huì)依據(jù)合同進(jìn)行自我保護(hù)，在7 d 內(nèi)通過書面的方式對(duì)咨詢的指令進(jìn)行確認(rèn)，而咨詢工程師對(duì)這一確認(rèn)若在14 d 內(nèi)不做出書面反駁，則承包商的書面確認(rèn)即被認(rèn)為是咨詢工程師的指令(包括變更令)。

3.3 變更工程量單價(jià)的確定

評(píng)估工程變更令的基礎(chǔ)和參照系是合同中已定的單價(jià)和費(fèi)率，應(yīng)該包括原價(jià)格中的利潤(rùn)部分，這在第52.1條款中很明確。當(dāng)然，其前提是假定承包商投標(biāo)時(shí)的各單價(jià)確實(shí)可行且其中已包含有合理利潤(rùn)。如果沒有合適的參考單價(jià)或費(fèi)率，在與承包商及業(yè)主協(xié)商后，由咨詢工程師與承包人商定一個(gè)合適的單價(jià)或費(fèi)率。如果協(xié)商不成，工程師應(yīng)決定一個(gè)其認(rèn)為合適的單價(jià)或費(fèi)率，并通知承包商并抄報(bào)業(yè)主。在上述單價(jià)或價(jià)格未取得一致意見或決定之前，由咨詢工程師決定一個(gè)暫定價(jià)格或費(fèi)率，以便將暫付款列入按照第60條款規(guī)定支付的證書內(nèi)。

咨詢工程師認(rèn)為有必要時(shí)，例如瓦佳-馬吉項(xiàng)目某些路段的改線工程量很小，如果按工程量核算價(jià)格的話，項(xiàng)目部在自身利益上會(huì)虧損，這時(shí)咨詢工程師就可以指示按計(jì)日工的方式來完成其變更指令。瓦佳-馬吉項(xiàng)目合同BOQ 表中已包含了計(jì)日工明細(xì)表及各單價(jià)，針對(duì)咨詢工程師要求按計(jì)日工來完成的工程量，項(xiàng)目部在工程持續(xù)進(jìn)行的過程中，每天向工程師呈交一式兩份清單，其中確切列出受雇從事該項(xiàng)工作的所有工人的姓名、工種及工時(shí)，以及一式兩份的報(bào)表，其中寫明該項(xiàng)工作所用材料、涉及所用承包商機(jī)械設(shè)備的種類和數(shù)量，在清單報(bào)表中的內(nèi)容經(jīng)工程師核實(shí)簽字后，需將每份清單和報(bào)表各一份復(fù)印件退還給承包商保存留檔，月末，承包商在上報(bào)本月賬單時(shí)即可按照第60條款放入賬單中。

4 項(xiàng)目索賠管理

在國(guó)際工程承包施工實(shí)踐中，施工索賠實(shí)質(zhì)上是承包商和業(yè)主之間在分擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)方面重新分配責(zé)任的過程。在合同實(shí)施階段，當(dāng)發(fā)生政治風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)和施工風(fēng)險(xiǎn)等意外困難時(shí)，施工成本急劇增加，大大超過了承包商投標(biāo)報(bào)價(jià)時(shí)的計(jì)劃成本，因而應(yīng)重新劃分合同責(zé)任，由承包商和業(yè)主分別承擔(dān)各自應(yīng)承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)費(fèi)用，對(duì)新增的工程成本進(jìn)行重新分配。

4.1 索賠對(duì)承包商的重要意義

通過施工索賠工作的有效開展，可以維護(hù)承包商的合同利益。國(guó)際工程施工過程中的索賠和反索賠，是施工合同條件賦予承包商和業(yè)主的合同權(quán)利，二者互相約束，成為施工索賠的兩個(gè)組成部分。但是，由于國(guó)際工程承包競(jìng)爭(zhēng)存在受“買方市場(chǎng)”原因制約的客觀事實(shí)，承包風(fēng)險(xiǎn)主要落在承包商一方。因此，施工索賠主要表現(xiàn)為承包商向業(yè)主索賠，而業(yè)主對(duì)承包商的反索賠則為數(shù)較少。正是由于國(guó)際工程合同條件賦予承包商進(jìn)行索賠的權(quán)利，可使承包商獲得合理的經(jīng)濟(jì)損失補(bǔ)償，從而有效地保護(hù)承包商的合同利益。實(shí)踐證明，如果善于利用合同條件進(jìn)行施工索賠，其索賠款收入金額有可能要大于投標(biāo)報(bào)價(jià)書中的利潤(rùn)款額。因而施工索賠已成為承包商維護(hù)自己合同利益的關(guān)鍵性途徑。

通過施工索賠等工作的開展，還可以提高承包商的經(jīng)營(yíng)管理水平。在國(guó)際工程承包業(yè)務(wù)的激烈競(jìng)爭(zhēng)中，工程承包公司為了中標(biāo)，往往要降低報(bào)價(jià)以戰(zhàn)勝競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手。在這種情況下，承包商如果不善于索賠，以減少自己的損失，可能就無法生存下去。因此，人們常說“中標(biāo)靠低價(jià)，盈利靠索賠”。為了成功地進(jìn)行施工索賠，承包商必須具備較高的合同管理水平，尤其是較高的索賠管理水平。實(shí)踐證明:索賠成功率最大的承包公司，就是合同管理水平最高的公司。為了成功地進(jìn)行施工索賠，迫使承包公司和工程項(xiàng)目的所有管理人員嚴(yán)格地進(jìn)行施工管理，科學(xué)地控制工程開支，系統(tǒng)地積累各種資料，正確地編寫索賠報(bào)告，策略地進(jìn)行索賠談判等。通過這些細(xì)致的工作，可以培養(yǎng)出一批具有國(guó)際工程施工管理經(jīng)驗(yàn)的人員，也會(huì)同時(shí)提高一個(gè)工程承包公司的經(jīng)營(yíng)管理水平。

4.2 項(xiàng)目索賠管理的程序

在合同實(shí)施階段中所出現(xiàn)的每一個(gè)施工索賠事項(xiàng)，都應(yīng)該按照國(guó)際工程施工索賠的慣例和工程項(xiàng)目合同條件的具體規(guī)定抓緊協(xié)商解決，并與工程進(jìn)度款的月結(jié)算制度同時(shí)進(jìn)行支付，能做到按月清理的，一定要及時(shí)按月清理，絕不拖延。關(guān)于施工索賠處理程序，瓦佳-馬吉項(xiàng)目的索賠是按以下5個(gè)步驟進(jìn)行的:

第一步是提出索賠要求。按照國(guó)際通用合同條件的規(guī)定，凡是由于業(yè)主或者咨詢工程師方面的原因出現(xiàn)工程范圍(Scope of work)或工程量的變化引起工程拖期或成本增加時(shí)，承包商有權(quán)提出索賠。當(dāng)出現(xiàn)索賠事項(xiàng)時(shí)，承包商一方面可以用書面信件正式發(fā)出索賠通知書(Notice of Claims)，聲明他的索賠權(quán)利;另一方面，應(yīng)繼續(xù)進(jìn)行施工，不影響施工的正常進(jìn)展。按照FIDIC 合同條件第53.1條款的規(guī)定，這個(gè)書面的索賠通知書應(yīng)在索賠事項(xiàng)發(fā)生后的28 d 內(nèi)向工程師正式提出，并抄送業(yè)主。否則，逾期再報(bào)時(shí)，承包商的索賠要求將遭到業(yè)主和咨詢工程師的拒絕。關(guān)于索賠時(shí)間的限制，作為承包商應(yīng)高度重視，在索賠事項(xiàng)發(fā)生后的28 d 內(nèi)必須正式送出索賠通知書，以免喪失索賠權(quán)。

第二步是報(bào)送索賠資料。在正式提出索賠要求后，作為承包商應(yīng)抓緊準(zhǔn)備索賠資料，計(jì)算索賠款項(xiàng)，或計(jì)算所必須的工期延長(zhǎng)天數(shù)，編寫索賠報(bào)告書，并在下一個(gè)28 d 以內(nèi)正式報(bào)出;如果索賠事項(xiàng)的影響繼續(xù)存在，事態(tài)還在發(fā)展時(shí)，則每隔28 d 向工程師報(bào)送索賠補(bǔ)充資料，說明事態(tài)發(fā)展情況。最后，當(dāng)索賠事項(xiàng)影響結(jié)束后，在28 d 內(nèi)報(bào)送此項(xiàng)索賠的最終報(bào)告并附上最終賬單和全部證據(jù)資料，提出具體的索賠款額或工期延長(zhǎng)天數(shù)，要求咨詢工程師和業(yè)主審定。

按照國(guó)際工程施工索賠的慣例，咨詢工程師在接到承包商的索賠報(bào)告書和證據(jù)資料以后，應(yīng)迅速審閱研究，在不確認(rèn)責(zé)任屬誰的情況下，承包商需要根據(jù)咨詢工程師的要求進(jìn)行索賠資料的補(bǔ)充，咨詢工程師需要針對(duì)承包商的索賠要求進(jìn)行索賠原因的論證，同時(shí)與業(yè)主協(xié)商處理意見。如果對(duì)承包商的索賠款額有待進(jìn)一步核實(shí)、難以立即決定時(shí)，需通知承包商允諾日后處理。

第三步是召開三方會(huì)議協(xié)商解決。當(dāng)承包商的施工索賠要求不能在每月的結(jié)算付款中得到解決，而需要采取合同雙方面對(duì)面地討論決定時(shí)，應(yīng)將未解決的索賠問題列為會(huì)議協(xié)商的專題，提交會(huì)議協(xié)商解決，會(huì)議由咨詢工程師主持，承包商與業(yè)主的代表均出席討論。在一次或數(shù)次協(xié)商會(huì)議上，承包商與業(yè)主雙方互相交換意見，互相探索立場(chǎng)觀點(diǎn)，了解可能的解決方案，爭(zhēng)取達(dá)到一致的見解解決索賠問題，達(dá)成解決索賠問題的協(xié)議。

第四步是中間人調(diào)解。當(dāng)業(yè)主與承包商在多次談判中始終無法取得一致意見時(shí)，為了爭(zhēng)取通過友好協(xié)商的方式解決索賠爭(zhēng)端，根據(jù)國(guó)際工程施工索賠的經(jīng)驗(yàn)，可由爭(zhēng)議雙方協(xié)商邀請(qǐng)中間人進(jìn)行調(diào)停，亦能夠比較滿意地解決索賠爭(zhēng)端。這里所說的“中間人”一般是指合同開始業(yè)主與承包商依據(jù)通用條款第67條雙方共同認(rèn)可的爭(zhēng)端協(xié)調(diào)專家(Disputes Review Expert 簡(jiǎn)稱DRE)。一般是在合同開始后，雙方共同認(rèn)可并簽訂合同，雙方共同承擔(dān)DRE 的費(fèi)用。DRE 在調(diào)解過程中，需要與業(yè)主、承包商個(gè)別或共同交換意見，在全面調(diào)查研究的基礎(chǔ)上，可以提出一個(gè)比較公正而合理的解決索賠問題的意見。這個(gè)調(diào)解意見只是DRE 作為中間人的建議，對(duì)爭(zhēng)議雙方?jīng)]有約束力。DRE 必須站在公正的立場(chǎng)上，處事公平合理，絕不偏袒一方或歧視一方。根據(jù)國(guó)際工程施工索賠調(diào)停解決的實(shí)踐，絕大多數(shù)DRE 做出的調(diào)解都取得了成功。

第五步是提交仲裁或訴訟。如果爭(zhēng)議雙方就DRE 提出的索賠問題處理意見仍未能達(dá)成一致時(shí)，可就此事向國(guó)際商會(huì)的國(guó)際仲裁法庭提出仲裁申請(qǐng)，國(guó)際仲裁法庭的判決將是最終判決，對(duì)爭(zhēng)議雙方都有約束力，可以強(qiáng)制執(zhí)行。

5 結(jié)語

埃塞俄比亞瓦佳-馬吉項(xiàng)目自2007年9月25日主體工程正式開工以來，經(jīng)過項(xiàng)目部全體員工的共同努力，歷盡艱辛，終于在2012年12月24日主體工程完工，順利實(shí)現(xiàn)履約。該項(xiàng)目戰(zhàn)線長(zhǎng)，穿越了幾座大山，需經(jīng)過埃塞俄比亞國(guó)包含“裸體部落”在內(nèi)的多個(gè)少數(shù)民族，安全形勢(shì)復(fù)雜，生活生產(chǎn)條件極為艱苦，在開工初期遇到了不小的阻力和困難，項(xiàng)目班子承受了很大的壓力，但經(jīng)過項(xiàng)目全體人員的不懈努力，終于取得了項(xiàng)目索賠的成功，全面實(shí)現(xiàn)了項(xiàng)目的經(jīng)營(yíng)管理目標(biāo)，為公司在埃塞俄比亞繼續(xù)開拓市場(chǎng)打下了堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。