■周恩堂/秦建強(qiáng)

（陜西省煤田地質(zhì)局，西安 710054）

近年來(lái)，伴隨著全球經(jīng)濟(jì)一體化的快速發(fā)展，地勘企業(yè)受國(guó)內(nèi)市場(chǎng)萎縮、行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)加劇等因素影響，參與國(guó)外資源勘探與開(kāi)發(fā)的步伐明顯加快，地勘企業(yè)通過(guò)入股、收購(gòu)資源開(kāi)發(fā)所在國(guó)企業(yè)等方式開(kāi)啟了國(guó)際化發(fā)展的進(jìn)程。然而，由于國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)中的復(fù)雜性與多變性，諸多開(kāi)展國(guó)際化經(jīng)營(yíng)的企業(yè)由于缺乏對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的足夠重視而導(dǎo)致經(jīng)營(yíng)失敗。筆者基于對(duì)地勘企業(yè)實(shí)施國(guó)際化經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略的風(fēng)險(xiǎn)因素進(jìn)行分析，提出相應(yīng)的防范措施，為國(guó)內(nèi)地勘企業(yè)實(shí)施“走出去”戰(zhàn)略，參與國(guó)外資源勘查與開(kāi)發(fā)，參與國(guó)際化競(jìng)爭(zhēng)、贏得國(guó)際化競(jìng)爭(zhēng)提供參考。

1 國(guó)際化經(jīng)營(yíng)及風(fēng)險(xiǎn)的有關(guān)理論概述

在經(jīng)濟(jì)學(xué)中，國(guó)際化是企業(yè)有意識(shí)地追逐國(guó)際市場(chǎng)的行為體現(xiàn)。它即包括產(chǎn)品國(guó)際流動(dòng)，也包括生產(chǎn)要素的國(guó)際流動(dòng)。美國(guó)學(xué)者理查德·D·羅賓遜（Richard·D·Robinson）經(jīng)過(guò)多年研究在其著作《企業(yè)國(guó)家化導(dǎo)論》一書(shū)中提出如下觀點(diǎn)：國(guó)際化（internationalization）是設(shè)計(jì)和制造容易適應(yīng)不同區(qū)域要求的產(chǎn)品的一種方式[1]。

近年來(lái)，許多學(xué)者從不同角度探討了企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理以及國(guó)際化條件下的風(fēng)險(xiǎn)管理。趙曙明認(rèn)為，風(fēng)險(xiǎn)是在一定環(huán)境和期限內(nèi)客觀存在的，導(dǎo)致費(fèi)用、損失和損害產(chǎn)生的，可以認(rèn)識(shí)，但存在控制的不確定性[2]。因此，企業(yè)國(guó)際化經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)一般定義為：在企業(yè)實(shí)施國(guó)際化經(jīng)營(yíng)過(guò)程中，由于外部環(huán)境的變化給企業(yè)跨國(guó)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)所帶來(lái)的影響，尤其是不利影響。

綜合各類期刊和國(guó)內(nèi)外的有關(guān)研究與企業(yè)經(jīng)營(yíng)實(shí)踐，將企業(yè)國(guó)際化經(jīng)營(yíng)的風(fēng)險(xiǎn)可以劃分為政治風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、跨文化管理風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)六大類。

2 地勘企業(yè)推進(jìn)國(guó)際化經(jīng)營(yíng)面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)分析

地勘企業(yè)在實(shí)施國(guó)際化經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略過(guò)程中，對(duì)東道國(guó)的上述諸多風(fēng)險(xiǎn)的分析與研究是成功推進(jìn)國(guó)際化經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略的前提。

2.1 政治風(fēng)險(xiǎn)分析

政治風(fēng)險(xiǎn)對(duì)我國(guó)企業(yè)實(shí)施國(guó)際化經(jīng)營(yíng)的影響最大，這些風(fēng)險(xiǎn)大致可以分為兩大類：

(1)宏觀政治風(fēng)險(xiǎn)。主要是東道國(guó)的政府行為或有重大影響的政治事件及突發(fā)政變等對(duì)我國(guó)企業(yè)投資和生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)造成的影響。

(2)微觀政治風(fēng)險(xiǎn)。微觀政治風(fēng)險(xiǎn)主要是指僅針對(duì)某一領(lǐng)域、某一企業(yè)、某一項(xiàng)目的影響。比如2009年中鋁與澳大利亞力拓的195億美元“世紀(jì)大交易”的失敗就是典型案例之一。

我國(guó)地勘企業(yè)在推進(jìn)國(guó)際化戰(zhàn)略的過(guò)程中，要對(duì)東道國(guó)有關(guān)政治風(fēng)險(xiǎn)的信息充分采集、歸類與分析，大致包括內(nèi)容如表1。

2.2 匯率風(fēng)險(xiǎn)分析

匯率風(fēng)險(xiǎn)主要包括外匯買賣、商品交易和外匯結(jié)算過(guò)程中的風(fēng)險(xiǎn)。

(1)交易外匯風(fēng)險(xiǎn)。交易外匯風(fēng)險(xiǎn)是指企業(yè)對(duì)外投資及經(jīng)營(yíng)中以確定的外匯進(jìn)行交易，在交易與價(jià)格結(jié)算期間內(nèi)，因匯率發(fā)生變動(dòng)而影響企業(yè)收入或支出金額的可能性。

(2)會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)。會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)是由于匯率變動(dòng)使企業(yè)的資產(chǎn)價(jià)值在進(jìn)行會(huì)計(jì)結(jié)算時(shí)可能發(fā)生的損益。

(3)經(jīng)濟(jì)外匯風(fēng)險(xiǎn)。經(jīng)濟(jì)外匯風(fēng)險(xiǎn)是指由于匯率變動(dòng)引起境外投資企業(yè)的經(jīng)營(yíng)環(huán)境發(fā)生變化，導(dǎo)致業(yè)務(wù)現(xiàn)金流量可能發(fā)生變動(dòng)而產(chǎn)生的經(jīng)濟(jì)損益的風(fēng)險(xiǎn)。

2.3 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)分析

國(guó)內(nèi)企業(yè)缺少對(duì)合作伙伴的資本實(shí)力和商業(yè)信用的評(píng)判，沒(méi)有建立完整的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估系統(tǒng)，因國(guó)際化經(jīng)營(yíng)中東道國(guó)的商業(yè)伙伴失信甚至是欺騙行為而導(dǎo)致失敗的案例不勝枚舉?？鐕?guó)經(jīng)營(yíng)中涉及的環(huán)節(jié)較多，從中介服務(wù)到匯兌，再到銀行貸款等諸多環(huán)節(jié)，一旦某個(gè)環(huán)節(jié)出現(xiàn)問(wèn)題，都有可能導(dǎo)致投資失敗。

2.4 跨文化管理風(fēng)險(xiǎn)分析

國(guó)內(nèi)企業(yè)在實(shí)施國(guó)際化經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略時(shí)，對(duì)跨國(guó)文化的準(zhǔn)備經(jīng)常不夠充分。首先表現(xiàn)在跨文化協(xié)調(diào)意識(shí)淡薄?；舴蚴匪碌奈幕Ｐ捅砻鳎袊?guó)屬于“儒家文化圈”的范圍，這與其他國(guó)家尤其是西方國(guó)家的崇尚自由的文化有較大的差異。其次，國(guó)內(nèi)企業(yè)實(shí)施國(guó)際化戰(zhàn)略時(shí)，缺乏對(duì)統(tǒng)一跨文化理解的價(jià)值觀體系的構(gòu)建。

2.5 財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)分析

企業(yè)實(shí)施國(guó)際化經(jīng)營(yíng)在對(duì)外投資過(guò)程中，企業(yè)財(cái)務(wù)管理所涉及的內(nèi)容十分廣泛和復(fù)雜，其不僅包括實(shí)施投資項(xiàng)目的資金來(lái)源管理、資金運(yùn)用管理，還包括境外籌資管理等許多方面。另外國(guó)內(nèi)企業(yè)的基本會(huì)計(jì)制度與東道國(guó)有關(guān)會(huì)計(jì)制度或是國(guó)際會(huì)計(jì)制度慣例的差異，使國(guó)內(nèi)企業(yè)實(shí)施國(guó)際化戰(zhàn)略時(shí)面臨財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。

2.6 技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)分析

由于中國(guó)在一些方面的技術(shù)水平不高，加上與東道國(guó)的有關(guān)知識(shí)產(chǎn)權(quán)法律制度的不同，在實(shí)施國(guó)際化經(jīng)營(yíng)過(guò)程中面臨較多的技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)。首先，知識(shí)、技術(shù)方面侵權(quán)現(xiàn)象在東道國(guó)時(shí)有發(fā)生；其次，技術(shù)壁壘和能耗標(biāo)準(zhǔn)要求對(duì)國(guó)內(nèi)企業(yè)實(shí)施國(guó)際化經(jīng)營(yíng)的影響也比較大。

基于對(duì)以上六種風(fēng)險(xiǎn)充分分析評(píng)價(jià)后，國(guó)內(nèi)地勘企業(yè)才可適時(shí)啟動(dòng)實(shí)施國(guó)際化經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略。

3 國(guó)內(nèi)地勘企業(yè)國(guó)際化經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)外部評(píng)價(jià)EFE矩陣的建立

外部因素評(píng)價(jià)矩陣（External Factor Evaluation Matrix，EFE矩陣）是一種對(duì)外部環(huán)境進(jìn)行分析的工具；其做法是從機(jī)會(huì)和威脅兩個(gè)方面找出影響企業(yè)未來(lái)發(fā)展的關(guān)鍵因素，根據(jù)各個(gè)因素影響程度的大小確定權(quán)數(shù)，再按企業(yè)對(duì)各關(guān)鍵因素的有效反應(yīng)程度對(duì)各關(guān)鍵因素進(jìn)行評(píng)分，最后算出企業(yè)的總加權(quán)分?jǐn)?shù)；通過(guò)EFE，企業(yè)就可以把自己所面臨的機(jī)會(huì)與威脅匯總，來(lái)做出相對(duì)比較科學(xué)的決策[3]。

表1 我國(guó)地勘企業(yè)國(guó)際化經(jīng)營(yíng)政治風(fēng)險(xiǎn)信息總結(jié)分析表

3.1 列出外部環(huán)境中的關(guān)鍵戰(zhàn)略因素，建立評(píng)價(jià)因素體系

由于不同的地勘企業(yè)之間在生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)能力、管理效率、企業(yè)核心競(jìng)爭(zhēng)力等方面存在一定的差異，筆者只從地勘企業(yè)國(guó)際化經(jīng)營(yíng)的外部風(fēng)險(xiǎn)環(huán)境分析的戰(zhàn)略要素（即地勘企業(yè)所面臨的外部主要風(fēng)險(xiǎn)與機(jī)會(huì)）出發(fā)，建立評(píng)價(jià)因素體系（見(jiàn)表2）。

3.2 確定評(píng)價(jià)要素權(quán)重

權(quán)重是用來(lái)表明某要素對(duì)于該企業(yè)經(jīng)營(yíng)成敗的相對(duì)重要性，權(quán)重取值范圍從0.0(表示不重要)到1.0(表示很重要)，并使各要素權(quán)重值之和為l。

如表2，將A1、A2…A12賦值，值域?yàn)?和1之間，其中a=∑Ai=1。

3.3 確定分值等級(jí)與標(biāo)準(zhǔn)

用評(píng)分值1-4來(lái)分別代表相應(yīng)要素對(duì)于企業(yè)來(lái)說(shuō)是主要威脅、一般威脅、一般機(jī)會(huì)和主要機(jī)會(huì)，見(jiàn)表3。

3.4 求各評(píng)價(jià)要素的加權(quán)分值

將每一要素的權(quán)重與相應(yīng)的評(píng)分值相乘，即得出各評(píng)價(jià)要素的綜合加權(quán)分值。

即表2中，按照風(fēng)險(xiǎn)和機(jī)會(huì)分析狀況對(duì)B1、B2…B12賦值，值域?yàn)?到4之間，賦值沒(méi)有總和的限制。

3.5 求地勘企業(yè)實(shí)施國(guó)際化的風(fēng)險(xiǎn)與機(jī)會(huì)綜合評(píng)判的綜合加權(quán)評(píng)價(jià)值

將所有要素的加權(quán)得分值相加，求得企業(yè)外部風(fēng)險(xiǎn)與機(jī)會(huì)的綜合加權(quán)評(píng)價(jià)值。

即表2中，C = ∑Ai×Bi

3.6 對(duì)實(shí)施國(guó)際化的風(fēng)險(xiǎn)與機(jī)會(huì)進(jìn)行評(píng)價(jià)

根據(jù)上述評(píng)價(jià)過(guò)程可知：對(duì)于任一地勘企業(yè)來(lái)說(shuō)，實(shí)施國(guó)際化經(jīng)營(yíng)影響的因素評(píng)價(jià)矩陣模型的綜合加權(quán)評(píng)價(jià)值如果大于2.5，表示企業(yè)處于一個(gè)有吸引力的行業(yè)之中，其外部環(huán)境中的機(jī)會(huì)大于威脅；小于2.5，其外部環(huán)境中的威脅大于機(jī)會(huì)。（參見(jiàn)表4）

4 國(guó)內(nèi)地勘企業(yè)國(guó)際化經(jīng)營(yíng)背景下加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理的策略

4.1 加強(qiáng)國(guó)際化經(jīng)營(yíng)的風(fēng)險(xiǎn)管理，及時(shí)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行處理

風(fēng)險(xiǎn)管理學(xué)源于保險(xiǎn)學(xué)，“風(fēng)險(xiǎn)管理”一詞所界定的風(fēng)險(xiǎn)管理范圍是防范未來(lái)的意外損失。陳佳貴認(rèn)為，風(fēng)險(xiǎn)管理是企業(yè)通過(guò)對(duì)潛在意外或損失的識(shí)別、衡量和分析，并在此基礎(chǔ)上進(jìn)行有效的控制，用最經(jīng)濟(jì)合理的方法處理風(fēng)險(xiǎn)，以實(shí)現(xiàn)最大的安全保障的科學(xué)管理方法[4]。

表2 地勘企業(yè)實(shí)施國(guó)際化經(jīng)營(yíng)的EFE矩陣評(píng)價(jià)因素指標(biāo)體系

表3 評(píng)價(jià)要素打分的標(biāo)準(zhǔn)

表4 地勘企業(yè)實(shí)施國(guó)際化戰(zhàn)略的風(fēng)險(xiǎn)與機(jī)會(huì)評(píng)價(jià)結(jié)論對(duì)應(yīng)表

(1)地勘企業(yè)在實(shí)施國(guó)際化戰(zhàn)略時(shí)確定存在很大的風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，要有效地回避風(fēng)險(xiǎn)。地勘企業(yè)對(duì)于損失發(fā)生率高且損失程度大的國(guó)際化經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目，要力求回避；對(duì)于損失發(fā)生率高且損失程度小且未來(lái)能帶來(lái)預(yù)期較好經(jīng)濟(jì)收益的國(guó)際化經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目，要在評(píng)估的基礎(chǔ)上積極涉足。

(2)地勘企業(yè)在規(guī)劃國(guó)際化經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略時(shí)，要科學(xué)地預(yù)測(cè)風(fēng)險(xiǎn)，并提出有效預(yù)防風(fēng)險(xiǎn)措施。地勘企業(yè)在實(shí)施國(guó)際化經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略的過(guò)程中，要對(duì)東道國(guó)六種類型的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行認(rèn)真分析，提前提出應(yīng)對(duì)策略，有效化解風(fēng)險(xiǎn)。

(3)地勘企業(yè)在國(guó)際化經(jīng)營(yíng)中，要結(jié)合風(fēng)險(xiǎn)的實(shí)際情況權(quán)衡利弊，理性地做出自留風(fēng)險(xiǎn)的決策。地勘單位在實(shí)施國(guó)際化經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略時(shí)，如果地勘項(xiàng)目的潛在損失在企業(yè)可以承受的范圍之內(nèi)，而且企業(yè)自身承擔(dān)全部或部分風(fēng)險(xiǎn)比購(gòu)買東道國(guó)的商業(yè)保險(xiǎn)更經(jīng)濟(jì)合算，在這樣的前提下，可以做出自留風(fēng)險(xiǎn)的決策。

(4)地勘企業(yè)在實(shí)施國(guó)際化經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略時(shí)，要利用東道國(guó)的保險(xiǎn)體系，科學(xué)地轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)。企業(yè)在推進(jìn)國(guó)際化經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略過(guò)程中通過(guò)轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)而得到保障，是目前應(yīng)用范圍最廣、最有效的風(fēng)險(xiǎn)管理手段。購(gòu)買保險(xiǎn)就是轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)的手段之一。

4.2 在實(shí)施國(guó)際化經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略的基礎(chǔ)上，建立完善的國(guó)際化風(fēng)險(xiǎn)管理體系

完善的國(guó)際化企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理體系包括風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)分析、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)和風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控。地勘企業(yè)首先要確定在實(shí)施國(guó)際化戰(zhàn)略時(shí)何種風(fēng)險(xiǎn)可能會(huì)產(chǎn)生影響，并明確描述這些風(fēng)險(xiǎn)及其特性。其次，要對(duì)已識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)可能的后果及影響的過(guò)程進(jìn)行分析。第三，針對(duì)國(guó)際化經(jīng)營(yíng)面臨的風(fēng)險(xiǎn)，開(kāi)發(fā)、制定風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)計(jì)劃并組織必要的資源著手實(shí)施。最后，要做好風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控，形成風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控報(bào)告。

4.3 地勘企業(yè)在實(shí)施國(guó)際化經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略過(guò)程中，要做好充分的文化準(zhǔn)備

地勘單位要理解并建立東道國(guó)與投資方的文化協(xié)調(diào)機(jī)制，加強(qiáng)企業(yè)理念體系的構(gòu)建與完善，營(yíng)造一種協(xié)調(diào)不同文化的條件和氛圍。

另外，地勘企業(yè)實(shí)施國(guó)際化經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略時(shí)，要對(duì)國(guó)際法和他國(guó)法律與社會(huì)環(huán)境有一個(gè)充分的調(diào)研與分析，以做出最有利的決策。

5 小結(jié)

地勘企業(yè)實(shí)施國(guó)際化經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略，要充分識(shí)別并認(rèn)真分析在實(shí)施國(guó)際化經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略中的政治風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、管理風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)和技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)，利用有關(guān)模型進(jìn)行科學(xué)分析，做出符合自身利益的國(guó)際化經(jīng)營(yíng)決策。

[1]王曉燕.中國(guó)企業(yè)跨國(guó)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)因分析及對(duì)策探討[J].長(zhǎng)沙:湖南新聞出版社，2009：134.

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