李冬香

(太原鐵路局經(jīng)營開發(fā)處，山西太原 030013)

工程索賠一般指在施工合同履行過程中，一方由于非自己過錯的責(zé)任事件并造成損失時，向另一方提出的索賠。提出索賠時應(yīng)有正當(dāng)?shù)乃髻r理由和有效證據(jù)，并符合合同有關(guān)規(guī)定。它是為了維護合同簽約者合同利益的一項根本性管理措施，不是懲罰，是一種經(jīng)濟補償行為，合同雙方都有可能存在索賠，屬于正常現(xiàn)象。正當(dāng)?shù)乃髻r要求合同雙方按照索賠程序，依據(jù)合同約定，尊重客觀事實進行索賠。

談到工程索賠，人們往往指的是施工單位向建設(shè)單位的索賠。施工單位索賠管理的能力，從某種程度上說，是施工單位經(jīng)營能力的標(biāo)志，決定了施工單位生存與發(fā)展的空間。所以，施工單位在施工過程中，為了計取更多的費用，會抓住一切可能的機會，做現(xiàn)場簽證與變更，進行索賠。關(guān)于索賠就流行一種說法，施工單位“中標(biāo)靠低價，盈利靠索賠”，尤其是對一些施工經(jīng)驗豐富及施工管理技術(shù)水平很高的施工隊伍，在施工過程中，會有意創(chuàng)造條件，有的甚至惡意作為，做變更簽證，造成索賠。對于這種現(xiàn)狀，建設(shè)單位如何應(yīng)對，如何進行工程索賠管理，如何有效的預(yù)防施工單位的不正當(dāng)索賠，就成了擺在面前的嚴(yán)重問題。因為索賠管理的好與壞，直接影響到建設(shè)單位資金成本投入的高與低，體現(xiàn)著資金使用價值。在施工過程中，建設(shè)單位除了要配備懂專業(yè)技術(shù)、懂管理的人員外，還應(yīng)有足夠的索賠防范意識，不要輕易同意施工單位找各種理由進行不必要的簽證或變更。如果隨便同意，很有可能由此引發(fā)后續(xù)接二連三的簽證，而這些變更簽證實質(zhì)的問題，就是費用問題。如果不及時防范，就會造成結(jié)算超預(yù)算。索賠牽扯的專業(yè)技能多而復(fù)雜，筆者認(rèn)為建設(shè)單位應(yīng)從以下幾個方面予以管理及防范。

1 施工招標(biāo)文件的編制

招標(biāo)文件是招標(biāo)單位與中標(biāo)單位簽訂施工合同的基礎(chǔ)，其中提出的各種要求對合同雙方都有約束力。像現(xiàn)場條件描述的程度，工程招標(biāo)范圍，工程承包方式，計價依據(jù)，工程款的支付及結(jié)算方式，變更與合同外增加量的處置，工期質(zhì)量及技術(shù)要求等方面都應(yīng)在招標(biāo)文件中詳盡說明，目的是提前預(yù)防在施工中可能出現(xiàn)的各種不利于建設(shè)方的情況，造成不必要的索賠。所以，編制一份嚴(yán)謹(jǐn)?shù)恼袠?biāo)文件至關(guān)重要，這就需要建設(shè)方必須清楚項目本身的特點，了解施工現(xiàn)場的地理、地質(zhì)、水文條件;發(fā)包項目包括什么具體范圍;承包方式采用的是固定價格還是可調(diào)價格，如果是可調(diào)價格，那么調(diào)整的方法與調(diào)整范圍是什么，計價依據(jù)及工程款支付要執(zhí)行什么樣的協(xié)議條款;如果按照合同工期不能竣工時，要有什么具體條款來彌補給建設(shè)方帶來的損失;施工質(zhì)量應(yīng)達(dá)到什么標(biāo)準(zhǔn)，不達(dá)標(biāo)要有什么條款約束等等問題。如果在編制的招標(biāo)文件中說明很詳盡，就可以減輕后續(xù)雙方簽訂合同的工作，減少施工中可能出現(xiàn)的索賠事件。

2 施工合同的簽訂

索賠以事實發(fā)生為前提，以合同條款支持為關(guān)鍵。合同條款約定的全面準(zhǔn)確與否，對索賠至關(guān)重要，直接關(guān)系到施工單位對施工任務(wù)的順利完成。所以，合同條款的約定既要公正、公平，還得提前預(yù)防可能出現(xiàn)的各種不利因素造成的索賠事件。

施工合同是在招標(biāo)文件的基礎(chǔ)上，對招標(biāo)文件和設(shè)計文件中不明確的、不具體的內(nèi)容，通過談判，進一步對條款進行補充與完善，進而爭取達(dá)到合理的低價。特別是條款中對在施工過程中可能引起索賠事件的因素要有具體條款約束。如工程承包方式，對中小型結(jié)構(gòu)簡單，工期短的項目，就應(yīng)一攬子承包，包死價，避免過程中出現(xiàn)的索賠;對大型項目，要視結(jié)構(gòu)的復(fù)雜程度與工期的長短而定，能總價承包的，決不可調(diào)價承包;如材料、設(shè)備價格，在項目總價中占60%～70%之間，條款中要明確規(guī)定執(zhí)行政府部門發(fā)布的何時何地材料價格指導(dǎo)價，對特殊材料應(yīng)提供雙方共同認(rèn)可的收據(jù)等資料，防止施工方由于進貨渠道或其他人為因素引起的索賠;如施工現(xiàn)場的地下地質(zhì)、地基、地下水及土壤條件的變化，也會引起索賠，合同條款對其要加以明確。一般不利的地質(zhì)水文條件變化，有經(jīng)驗的承包商是能預(yù)見的，由施工方承擔(dān)，對復(fù)雜、惡劣的水文地質(zhì)、地基變化，可能會導(dǎo)致施工方花費更多的時間與費用來完成，施工方可以提出索賠要求，建設(shè)方要視情況而定。引起索賠的事件很多，所以在簽訂合同書時，建設(shè)方要慎重，對每一條款要認(rèn)真分析，細(xì)心琢磨，稍有疏忽，就有可能給經(jīng)驗豐富的施工隊以可乘之機，造成索賠。

3 施工過程索賠管理

施工階段是建設(shè)產(chǎn)品形成的階段，是投資支出最集中的階段，也是索賠事件最易發(fā)生的主要階段。因此，建設(shè)單位在這一階段，一方面要加強現(xiàn)場施工管理，監(jiān)督施工單位按施工進度計劃、可實施的施工組織設(shè)計、施工方案、設(shè)計施工圖進行施工，以防止施工單位偷工減料，違規(guī)施工。另外要嚴(yán)格控制施工單位為了索賠，惡意變更，找各種理由進行不必要的簽證。無特殊情況堅決不做變更，如有需要，要按照變更程序進行，先算賬，后變更，做到心中有數(shù)。變更的分部分項費用要執(zhí)行施工合同中有關(guān)變更費用條款規(guī)定，并由建設(shè)單位造價人員與施工方當(dāng)時算清增減費用，多退少補，隨時掌握額度。這樣步步為營，有“規(guī)”可依，有“章”可循，就可很好的控制施工方惡意的索賠，使得建設(shè)單位由被動防范轉(zhuǎn)變?yōu)橹鲃涌刂疲龅綋芸钣卸?，心中有?shù)，不致浪費資金。

4 把好結(jié)算審核關(guān)

工程結(jié)算審核是建設(shè)單位費用控制的最后一道關(guān)口，結(jié)算的審核不單是對結(jié)算費用的審核，更是對支撐費用資料的審核。以往，人們認(rèn)為結(jié)算審核只是對工程費用的審核，不重視與之對應(yīng)的結(jié)算資料完整性與真實性的審核，費用審核完了，結(jié)果沒有支撐費用的依據(jù)性資料，僅僅憑借一些經(jīng)驗就確定了最后的費用，缺少了費用的真實性。尤其索賠費用，審核至關(guān)重要，對應(yīng)的支撐資料就是變更與現(xiàn)場簽證資料，每筆費用的多少與真實性，關(guān)系到建設(shè)方的投資指標(biāo)與工程成本的多少。所以，在審核費用時，首先應(yīng)對上報結(jié)算資料認(rèn)真閱讀及審核，弄清楚工程全貌、現(xiàn)場施工情況、工程內(nèi)容、包括的專業(yè)，弄清楚哪些項目是合同范圍內(nèi)工程量，哪些項目是施工過程中發(fā)生的變更及現(xiàn)場簽證，哪些是合同外增加的工程量。其次，對支撐每筆費用的現(xiàn)場簽證單、變更手續(xù)、收據(jù)等資料的合理、合法、真實、有效性進行嚴(yán)格審核，不合理的堅決核減掉。同時在審核過程中，要隨時去工程現(xiàn)場認(rèn)真踏勘，與報送資料對照進行核實工程量，收集證據(jù)，向有關(guān)人員了解情況，確保合同內(nèi)工程量及簽證變更項目準(zhǔn)確無誤。

5 堅持原則，不徇私情

建設(shè)單位為了使工程質(zhì)量達(dá)標(biāo)，工期不超時，確保人身財產(chǎn)安全，要與施工單位保持和諧關(guān)系。但是對于索賠事件，在處理上一定要堅持原則，實事求是，按程序辦事，不能因小恩小惠，姑息遷就，對不該簽證的隨意簽證，就會造成不必要的資金浪費。

總之，建設(shè)單位索賠管理關(guān)系到資金投入的合理性、真實性與準(zhǔn)確性，關(guān)系到資金是否能達(dá)到最大的投資使用價值，關(guān)系到最終的結(jié)算是否超過了預(yù)算，所以，索賠管理是項目投資的重要環(huán)節(jié)，不容忽視。