張礫

【摘要】隨著信息技術(shù)的進(jìn)步，電子商業(yè)匯票的發(fā)展以及《電子商業(yè)匯票業(yè)務(wù)管理辦法》的實(shí)施對(duì)銀行經(jīng)營(yíng)管理既帶來(lái)了發(fā)展機(jī)遇，同時(shí)也帶來(lái)了挑戰(zhàn)。下面本研究首先分析了《電子商業(yè)匯票業(yè)務(wù)管理辦法》頒布的意義，然后詳細(xì)分析了《電子商業(yè)匯票業(yè)務(wù)管理辦法》的實(shí)施對(duì)銀行經(jīng)營(yíng)管理的影響，最后提出銀行開(kāi)展電子商業(yè)匯票的對(duì)策及建議，以供參考。

【關(guān)鍵詞】電子商業(yè)匯票 銀行經(jīng)營(yíng)管理 影響

一、引言

《電子商業(yè)匯票業(yè)務(wù)管理辦法》（以下簡(jiǎn)稱《辦法》）頒布于2009年10月，其頒布對(duì)票據(jù)市場(chǎng)具有積極的作用，且隨著電子商業(yè)匯票系統(tǒng)功能的逐步完善和齊備，電子商業(yè)匯票市場(chǎng)將迎來(lái)一個(gè)新的發(fā)展機(jī)遇。本文將以網(wǎng)上銀行系統(tǒng)的建設(shè)、匯票業(yè)務(wù)的調(diào)整、經(jīng)營(yíng)收益的降低、風(fēng)險(xiǎn)管理這四個(gè)方面為切入點(diǎn)，來(lái)探究分析《辦法》對(duì)銀行經(jīng)營(yíng)管理的影響。

二、分析《辦法》頒布的意義

電子商業(yè)匯票是在信息時(shí)代下，紙質(zhì)商業(yè)匯票的基礎(chǔ)上發(fā)展起來(lái)的一種新型的匯票方式，其與傳統(tǒng)的紙質(zhì)商業(yè)匯票所體現(xiàn)的票據(jù)的權(quán)利和義務(wù)關(guān)系是一致的，只是電子商業(yè)匯票以計(jì)算機(jī)錄用代替了手工書寫，以電子簽名的方式代替了實(shí)體蓋章形式，以數(shù)據(jù)電文形式代替了紙質(zhì)實(shí)物票據(jù)，極大的實(shí)現(xiàn)了商業(yè)匯票各項(xiàng)業(yè)務(wù)過(guò)程的電子化過(guò)程，同時(shí)也提高了商務(wù)匯票業(yè)務(wù)的安全性和有效率。雖然電子商務(wù)匯票方式具有很多的優(yōu)勢(shì)，但也存在諸多的安全風(fēng)險(xiǎn)。因此，2009年10月16日以中國(guó)人民銀行令（2009）第2號(hào)頒布并實(shí)施《辦法》。

《辦法》的頒布不僅能夠充分發(fā)揮商業(yè)匯票的結(jié)算以及短期的融資功能，同時(shí)還能夠有效提升商業(yè)匯票業(yè)務(wù)處理流程的電子化水平，以能夠進(jìn)一步拓寬融資渠道、防范假票、偽造變?cè)炱睋?jù)等風(fēng)險(xiǎn)，另外還能夠有效滿足企業(yè)支付需求，降低財(cái)務(wù)費(fèi)用，提高銀行支付服務(wù)效率等。

三、《電子商業(yè)匯票業(yè)務(wù)管理辦法》對(duì)銀行經(jīng)營(yíng)管理的影響

（一）促進(jìn)銀行加快網(wǎng)上銀行系統(tǒng)的建設(shè)

《辦法》的頒布要求銀行的經(jīng)營(yíng)管理者必須重視網(wǎng)上銀行系統(tǒng)的建設(shè)，重視網(wǎng)上業(yè)務(wù)的拓展，只有這樣才有可能建立一個(gè)強(qiáng)大的網(wǎng)上銀行系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)與人民銀行的電子商業(yè)匯票系統(tǒng)的對(duì)接，更好地為企業(yè)提供電子商業(yè)匯票服務(wù)，增加自身的電子商業(yè)匯票業(yè)務(wù)。穩(wěn)定、安全、可靠、便捷的網(wǎng)上銀行系統(tǒng)，可以提高銀行在業(yè)界的競(jìng)爭(zhēng)力。在建設(shè)網(wǎng)上銀行系統(tǒng)的過(guò)程中，要注重運(yùn)用新的技術(shù)，保證與企業(yè)的資源計(jì)劃系統(tǒng)完美結(jié)合，提高管理手段和水平，加快企業(yè)和銀行間的信息共享。在建設(shè)完善網(wǎng)上銀行系統(tǒng)的同時(shí)，還要注重營(yíng)銷手段運(yùn)用。《辦法》頒布必然會(huì)促進(jìn)電子商業(yè)匯票市場(chǎng)的繁榮，商業(yè)銀行之間的競(jìng)爭(zhēng)會(huì)變得越來(lái)越大，悶頭搞建設(shè)容易喪失戰(zhàn)略發(fā)展機(jī)遇。所以，銀行在擴(kuò)展電子商業(yè)匯票業(yè)務(wù)時(shí)應(yīng)注重營(yíng)銷手段的運(yùn)用，加快電子商業(yè)匯票業(yè)務(wù)的推廣，吸引在交易中處于核心地位的企業(yè)成為我們的客戶。這是因?yàn)榻灰缀诵钠髽I(yè)的選擇將會(huì)促使周邊企業(yè)選擇同一家銀行辦理電子匯票業(yè)務(wù)，繼而減少接收、轉(zhuǎn)發(fā)、存儲(chǔ)電子商業(yè)匯票的流程。

（二）促使銀行對(duì)匯票業(yè)務(wù)進(jìn)行調(diào)整

相對(duì)于紙質(zhì)商業(yè)匯票，電子商業(yè)匯票具有很多優(yōu)點(diǎn)，其不僅可以節(jié)省大量的印刷、登記保管、遠(yuǎn)距離交付等成本，并且唯一的票據(jù)號(hào)碼和嚴(yán)格認(rèn)證的電子簽名使得電子匯票更加的安全，減輕了管理負(fù)擔(dān)，縮小了業(yè)務(wù)成本。從這一方面來(lái)看，銀行有足夠的動(dòng)力開(kāi)展電子匯票業(yè)務(wù)，引導(dǎo)企業(yè)減少對(duì)紙質(zhì)商業(yè)匯票的使用。對(duì)于企業(yè)而言，電子商業(yè)匯票更容易申請(qǐng)，申請(qǐng)材料和成本少，能有效地避免損毀、遺失、被盜、被搶等意外狀況的發(fā)生，電子商業(yè)匯票的手續(xù)費(fèi)更低，尤其是《辦法》把電子商業(yè)匯票延長(zhǎng)至1年后，電子商業(yè)匯票更加實(shí)用。從這一方面來(lái)看，企業(yè)對(duì)電子商業(yè)匯票持開(kāi)放態(tài)度，能有意識(shí)、主動(dòng)地減少紙質(zhì)商業(yè)匯票的使用，增加電子商業(yè)匯票的使用。綜合這兩方面，商業(yè)銀行的電子商業(yè)匯票業(yè)務(wù)所占的比重將會(huì)越來(lái)越大，所以銀行應(yīng)對(duì)自身的匯票業(yè)務(wù)構(gòu)成進(jìn)行調(diào)整，提升經(jīng)營(yíng)管理水平，及時(shí)規(guī)避電子商業(yè)匯票業(yè)務(wù)中存在的風(fēng)險(xiǎn)。

（三）對(duì)銀行的經(jīng)營(yíng)收益提出了挑戰(zhàn)

《辦法》把財(cái)務(wù)公司承兌的電子匯票調(diào)整為銀行承兌匯票，這一調(diào)整很大程度地釋放了財(cái)務(wù)公司的功能和作用，對(duì)整個(gè)金融市場(chǎng)也造成了很大的影響。利用電子商業(yè)匯票，財(cái)務(wù)公司可以克服沒(méi)有分支機(jī)構(gòu)所帶來(lái)的影響，而且財(cái)務(wù)公司系統(tǒng)能直接接入人民銀行的電子商業(yè)匯票系統(tǒng)，成為電子票據(jù)市場(chǎng)的直接參與者，簽開(kāi)銀行承兌匯票，使得財(cái)務(wù)公司有能力取代商業(yè)銀行向其所屬集團(tuán)下的各企業(yè)提供電子商業(yè)匯票的開(kāi)票、承兌、貼現(xiàn)和集中結(jié)算等服務(wù)。在這之前，這些集團(tuán)企業(yè)都是銀行優(yōu)質(zhì)客戶，大量電子票據(jù)流動(dòng)為銀行帶來(lái)了豐厚的利潤(rùn)。并且財(cái)務(wù)公司所屬的集團(tuán)公司為了降低內(nèi)部融資成本和財(cái)務(wù)管理成本確定會(huì)逐步減少對(duì)商業(yè)銀行貼現(xiàn)和貸款、結(jié)算等業(yè)務(wù)的依賴，建立自身內(nèi)部金融系統(tǒng)。所以說(shuō)，銀行的承兌、貼現(xiàn)、貸款、結(jié)算等業(yè)務(wù)將會(huì)有所減低，銀行相關(guān)的經(jīng)營(yíng)收益會(huì)有所下降。

（四）引導(dǎo)銀行強(qiáng)化風(fēng)向管理

隨著電子票據(jù)市場(chǎng)的發(fā)展，銀行的電子商業(yè)匯票的業(yè)務(wù)將會(huì)逐步增加，盡管電子商業(yè)匯票本身具有很高的安全性，但從整體業(yè)務(wù)上來(lái)看還是具有一定的風(fēng)險(xiǎn)，相對(duì)于企業(yè)金融業(yè)務(wù)，電子商業(yè)匯票業(yè)務(wù)起步較晚，在發(fā)展的過(guò)程中，不可避免會(huì)面臨各種各樣的風(fēng)險(xiǎn)。所以說(shuō)，企業(yè)應(yīng)強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)管理的理念。首先，應(yīng)培養(yǎng)銀行員工的風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)，除了嚴(yán)格執(zhí)行現(xiàn)有的電子票據(jù)的規(guī)整和流程外，還應(yīng)有計(jì)劃有目標(biāo)地把風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)貫徹到日常工作中，盡可能避免風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。建立對(duì)應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)及評(píng)價(jià)體系，鼓勵(lì)員工參與到企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理中。其次，構(gòu)建健全的風(fēng)險(xiǎn)控制制度，對(duì)各個(gè)風(fēng)險(xiǎn)管理體系進(jìn)行優(yōu)化，提升銀行資金的流動(dòng)能力，拓展行政管理方式，加強(qiáng)調(diào)控的能力。再次，創(chuàng)新中間業(yè)務(wù)，提高待用資產(chǎn)負(fù)債的流通程度，加強(qiáng)與代理理財(cái)、提供咨詢服務(wù)的公司進(jìn)行合作，擴(kuò)展中間業(yè)務(wù)。最后，積極引進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)管理人才，隨著電子票據(jù)的市場(chǎng)細(xì)化和分工，該領(lǐng)域的風(fēng)險(xiǎn)管理人才將非常緊缺，除了積極從外部引進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)管理人才外，還應(yīng)注重對(duì)銀行內(nèi)部人才的培養(yǎng)，因?yàn)樵袉T工更熟悉銀行現(xiàn)有的業(yè)務(wù)，對(duì)內(nèi)部的風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)識(shí)的也更加深刻。

三、銀行開(kāi)展電子商業(yè)匯票的對(duì)策及建議

（一）加強(qiáng)對(duì)銀行業(yè)務(wù)人員的培訓(xùn)，保證電子票據(jù)順利運(yùn)行

與傳統(tǒng)紙質(zhì)商業(yè)匯票相比，電子商業(yè)匯票業(yè)務(wù)操作流程相對(duì)多而復(fù)雜，同時(shí)風(fēng)險(xiǎn)程度也相對(duì)高，并且電子商業(yè)匯票在承兌、貼現(xiàn)以及轉(zhuǎn)貼現(xiàn)和付款等各個(gè)環(huán)節(jié)都是自動(dòng)完成的，所以其自動(dòng)化程度較高。因此銀行在經(jīng)營(yíng)管理中應(yīng)根據(jù)《辦法》中相關(guān)內(nèi)容以及相關(guān)管理制度，加強(qiáng)對(duì)銀行業(yè)務(wù)人員的培訓(xùn)，以能夠不斷提高銀行業(yè)務(wù)人員了解電子商業(yè)匯票業(yè)務(wù)的實(shí)質(zhì)性，熟練掌握電子商業(yè)匯票業(yè)務(wù)系統(tǒng)的操作，認(rèn)真學(xué)習(xí)中國(guó)人民銀行和本行電子商業(yè)匯票業(yè)務(wù)管理辦法，從而培養(yǎng)出一支優(yōu)秀的電子商業(yè)匯票業(yè)務(wù)隊(duì)伍，以保證業(yè)務(wù)操作人員能夠規(guī)范且熟練的辦理相關(guān)交易，為客戶及時(shí)提供優(yōu)質(zhì)的服務(wù)，保證《辦法》的順利執(zhí)行以及業(yè)務(wù)的辦理，進(jìn)一步促進(jìn)銀行發(fā)展。

（二）嚴(yán)格實(shí)施準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)，強(qiáng)化電子商業(yè)匯票業(yè)務(wù)管理

1.改進(jìn)電子銀行承兌匯票業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)。①首先銀行在經(jīng)營(yíng)管理中，為了能夠有效防范信用風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)嚴(yán)格進(jìn)行選擇客戶，同時(shí)電子銀行在承兌匯票業(yè)務(wù)中也應(yīng)該注意滿足優(yōu)質(zhì)信用等級(jí)高的客戶以及全額保證金承兌業(yè)務(wù)的需求。而對(duì)于信用等級(jí)低、單純辦理承兌以及綜合貢獻(xiàn)度差的客戶應(yīng)慎重進(jìn)行辦理。如果電子銀行承兌匯票業(yè)務(wù)與紙質(zhì)銀行承兌匯票業(yè)務(wù)一致時(shí)，應(yīng)符合《辦法》和《票據(jù)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)政策底線》以及其他的要求。②銀行經(jīng)營(yíng)管理中，客戶在申請(qǐng)辦理電子商業(yè)匯票承兌業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)明確相關(guān)條件以及要求，符合《電子商業(yè)匯票承兌業(yè)務(wù)操作規(guī)程》相關(guān)承兌申請(qǐng)人的規(guī)定，同時(shí)還應(yīng)該符合《電子商業(yè)匯票承兌業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)緩釋條件》相關(guān)要求的保證金以及擔(dān)保等，以進(jìn)一步強(qiáng)化信用風(fēng)險(xiǎn)緩釋措施。③最后為了能夠有效控制票據(jù)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，還應(yīng)該對(duì)于單張電子匯票金額根據(jù)客戶信用等級(jí)的高低進(jìn)行確定最高的金額。

2.優(yōu)化貼現(xiàn)業(yè)務(wù)準(zhǔn)入以及價(jià)格管理。銀行經(jīng)營(yíng)管理中，應(yīng)根據(jù)《辦法》中相關(guān)規(guī)定，對(duì)六個(gè)月以上的電子商業(yè)承兌匯票貼現(xiàn)業(yè)務(wù)準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行合理確定，同時(shí)還應(yīng)該滿足票據(jù)到期日在承兌人授信有效期內(nèi)以及承兌人信用等級(jí)高等相關(guān)條件，最后還應(yīng)該對(duì)票據(jù)貼現(xiàn)金額管理權(quán)限做出明確的規(guī)定，以進(jìn)一步加強(qiáng)大額貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的管理。

（三）對(duì)《票據(jù)法》等相關(guān)法律法規(guī)進(jìn)行完善

在銀行經(jīng)營(yíng)管理中，想要真正實(shí)現(xiàn)電子商業(yè)匯票市場(chǎng)運(yùn)行的游刃有余，應(yīng)在《辦法》規(guī)定的基礎(chǔ)上，完善相應(yīng)的配套法律來(lái)支持。首先應(yīng)統(tǒng)一《票據(jù)法》和《電子簽名法》中的相關(guān)條款，同時(shí)在《票據(jù)法》中應(yīng)進(jìn)一步明確電子簽名的法律地位，保證其合法性。然后應(yīng)將《票據(jù)法》中關(guān)于票據(jù)質(zhì)押的內(nèi)容，并對(duì)票據(jù)質(zhì)押以及解除質(zhì)押的相關(guān)規(guī)定進(jìn)行完善。最后為了能夠發(fā)揮商業(yè)匯票的融資功能，提高電子商業(yè)匯票的流通性和安全性，還應(yīng)該在《票據(jù)法》中做出電子商業(yè)匯票最長(zhǎng)付款期為一年的相關(guān)規(guī)定，為電子商業(yè)匯票市場(chǎng)提供相關(guān)的法律法規(guī)，促進(jìn)電子商業(yè)匯票市場(chǎng)健康發(fā)展。

四、結(jié)束語(yǔ)

隨著《辦法》的頒布，票據(jù)市場(chǎng)更加的成熟規(guī)范，金融體系更加的完備，銀行在迎來(lái)一個(gè)良好發(fā)展機(jī)遇的同時(shí)又不得不面臨嚴(yán)峻的挑戰(zhàn)，在這種形勢(shì)下，銀行只有借助《辦法》以及相關(guān)法律，提高經(jīng)營(yíng)管理水平，才能盡量避免風(fēng)險(xiǎn)的影響，才能抓住電子商業(yè)匯票市場(chǎng)快速發(fā)展的良機(jī)。

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