周海鵬 周愛舫

摘要：同其他高回報行業(yè)一樣，商業(yè)銀行也是一個高風險行業(yè)。商業(yè)銀行時而發(fā)生的違法違規(guī)案件就說明了這一切。伴隨著商業(yè)銀行的快速發(fā)展，商業(yè)銀行同業(yè)競爭壓力也在加大，商業(yè)銀行要想在日趨激烈的環(huán)境中獲得健康發(fā)展，就必須下大力氣解決商業(yè)銀行風險管理中存在的問題，遵循風險管理理念，堅持建立和完善風險管理機制，提高風險防控能力，強化風險管理理念，建立健全風險防控的長效機制。筆者從商業(yè)銀行風險管理機制面臨的問題出發(fā)，提出了解決這些問題的看法。

關鍵詞：商業(yè)銀行 風險管理 機制建設

1 全面風險管理機制建設中存在的問題

在當前經濟形勢下，商業(yè)銀行風險管理機制建設中還存在一定的問題，面臨的風險挑戰(zhàn)日益突出，如何有效防控風險，保持金融穩(wěn)定，已經引起銀行、監(jiān)管部門、政府普遍關注，探索和加強商業(yè)銀行風險管理機制建設任重而道遠。

1.1 商業(yè)銀行在軟、硬件建設上存在風險

伴隨著電子信息化的快速發(fā)展，商業(yè)銀行在“硬件”建設上存在諸多問題：一是電子化設備更新與柜面業(yè)務未達到完全同步發(fā)展；二是存在著網點建設、拆遷改造及硬件辦公設施配備參差不齊；三是后臺系統(tǒng)維護影響部分柜面操作。與此同時，商業(yè)銀行在“軟件”建設中也同樣存在不少風險：比如隨著業(yè)務的不斷拓展和知識的不斷更新，有的柜員對新業(yè)務不熟悉，有的管理人員在具體經辦業(yè)務時“人情大于制度”，不按商業(yè)銀行制定的規(guī)章制度辦事，存在制度不能認真執(zhí)行的現象。致使本來很好的規(guī)章制度形同虛設。

1.2 缺乏有效的風險管理激勵約束機制

目前，商業(yè)銀行缺乏有效的風險管理激勵機制，制約著風險管理的良性發(fā)展。目前，商業(yè)銀行多未建立經濟資本配置機制，未對風險管理體系的可靠性、充分性和有效性實施評價，未建立針對風險管理體系的糾偏和糾錯機制；特別是當前經營管理績效評估辦法存在諸多問題。這種考核機制過多地對短期收益進行關注，而對潛在的風險認識不足。長期下去，會對商業(yè)銀行的經營帶來不可估量的風險。

1.3 良性風險管理文化沒有得到足夠重視

當前，商業(yè)銀行同業(yè)競爭越來越明顯，作為金融企業(yè)的商業(yè)銀行要想戰(zhàn)勝對手，獲得長久發(fā)展，就必須在商業(yè)銀行內部建立一套適合本行實際的風險管理文化，有了這個“法寶”作后盾，商業(yè)銀行的競爭力就會明顯得到加強。然而遺憾的是，由于商業(yè)銀行風險管理起步較晚，真正有效的風險管理文化并未建立。在具體辦事過程中，商業(yè)銀行員工的全面風險意識不高，還沒有認識到完整的風險管理文化的重要性，所有這些都制約著良性風險管理文化的形成。

1.4 風險管理運行機制沒有得到有效支撐

商業(yè)銀行風險管理運行機制不暢的原因有很多，但具體有以下幾個方面：一是風險管控流程仍然滯后，業(yè)務管理環(huán)節(jié)的崗位職責劃分不夠清晰、風險管理機制與業(yè)務流程的銜接無法有機統(tǒng)一。二是風險管理信息系統(tǒng)建設嚴重滯后，不能對有限的信息資源進行技術處理，沒有形成一套真正適合自身風險管理的信息管理系統(tǒng)，導致關鍵風險點識別、風險信息實時監(jiān)控、風險預警以及風險的及時報告工作大打折扣。

2 針對全面風險管理機制建設中存在的問題，提出幾點搞好全面風險管理機制的建議

商業(yè)銀行全面風險管理機制建設一項長期性、系統(tǒng)性的工程，不可能一蹴而就。在實際工作中既要放眼于國內銀行業(yè)的發(fā)展趨勢，又要立足工作實際確保業(yè)務發(fā)展穩(wěn)健經營，內控管理不能僅僅只停留在建立合規(guī)經營、合規(guī)操作的經營觀念上，還需要將風險防控理念貫穿始終，從而達到有效的防范與控制風險的作用。

2.1 建立合理的獎懲制度，嚴防風險發(fā)生。商業(yè)銀行要想搞好全面風險管理，就要多措并舉。一方面通過對日常網點開展定期和不定期檢查、監(jiān)管檢查、柜面自查、員工行為排查等一系列方式，嚴密防范和控制防范風險。另一方面，建立并嚴格執(zhí)行對違規(guī)及形成風險隱患的責任人員的責任追究制度，在追究直接責任人員責任的同時也要追究單位負責人的責任，以提高管理層的責任心，達到層層管理、層層防范的作用。

2.2 建立科學激勵機制，有效避免風險發(fā)生

規(guī)范科學的激勵約束機制是防范風險發(fā)生的“有力武器”。一是建立科學的風險管理激勵機制，引入激勵約束長期化的管理方式，將風險管理激勵約束機制納入總體發(fā)展戰(zhàn)略，避免以長期風險為代價的短期行為，以合理考核激勵機制激發(fā)廣大員工搞好風險管理的積極性。二是風險防控“不留死角”，以實現風險管理全覆蓋為最終目標，不斷改進和完善風險管理體系、管理程序和運行機制建設。

2.3 引進先進風險管理工具，加強風險信息系統(tǒng)建設

現代科學技術的發(fā)展為商業(yè)銀行風險管理注入了活力，商業(yè)銀行可以依據先進的風險管理工具實現有效的風險管理。一是引進先進的識別、監(jiān)測、計量、評估、報告、處置風險管理工具，探索事實違約概率和違約損失率計量方法以控制風險，通過對風險的系統(tǒng)排查，識別和評估各類風險，建立“風險庫”，確定控制措施和要求，實施風險提示，發(fā)揮風險管理“防患未然”的作用。二是加強風險管理信息系統(tǒng)建設。將科技技術應用于風險管理，設計風險管理監(jiān)測指標和評價指標，對風險進行量化評估，借助征信系統(tǒng)、客戶風險預警系統(tǒng)，進行風險信息數據的收集、整合和分析。

2.4 全面風險管理要“以人為本”，建立人才培養(yǎng)機制

不論是哪個行業(yè)，哪個系統(tǒng)，大凡搞的好的都是有人才在那里發(fā)揮作用，這是毋庸置疑的道理。因此，商業(yè)銀行要想搞好風險管理，就必須重視人才，做到“以人為本”。一是建設有效的人才激勵機制。通過選拔培養(yǎng)機制，努力鍛造一支綜合素質過硬的風險管理隊伍；依托現有的人力資源對風險管理人員進行培育，注重對風險管理人才的引進、培養(yǎng)和激勵。二是以人為本，提高員工經營管理能力和風險防控水平，有計劃、有步驟地組織各級經營管理人員進行經營理念、內控制度、風險管理等專業(yè)知識培訓。三是建立一個風險管理人員價值尊重的氛圍，使各級風險管理人員建立起強烈的價值歸屬感和崇高的使命感，為防范風險獻計獻策，認真工作。四是加強員工思想排查和教育。員工自覺的思想約束是保證各項規(guī)章制度貫徹執(zhí)行的前提。一方面在加強員工思想排查的同時，注重加強員工的思想道德教育，使員工認識到操作風險的防范是商業(yè)銀行核心競爭力的體現。引導員工樹立正確的世界觀、人生觀和價值觀，愛崗敬業(yè)，忠于職守，提高自身的職業(yè)道德水平。另一方面通過開展風險教育培訓等方式，培養(yǎng)所有員工具備識別風險的能力，形成防范風險的第一道屏障。自上而下構建良好的操作風險控制環(huán)境，做到人人關心風險、把握風險和控制風險。

2.5 加強合規(guī)風險管理，營造合規(guī)文化氛圍

俗話說“沒有規(guī)矩，不成方圓”，商業(yè)銀行要想搞好全面風險管理，就要在合規(guī)管理上做文章。一是要努力學習商業(yè)銀行合規(guī)管理方面的法律、法規(guī)，學習商業(yè)銀行合規(guī)管理方面的規(guī)章制度，明確各授權崗位的業(yè)務操作程序，堅持內控優(yōu)先原則，嚴格內控標準，任何人、任何業(yè)務都必須處于內控制度的控制下，任何情況下不能出現例外。在全行內部倡導合規(guī)理念的同時，強化每個崗位，每個人的風險意識，樹立全方位風險管理理念。推行事前防范、事中管理、事后處置的風險管理模式。二是要全行上下營造合規(guī)文化氛圍。合規(guī)風險管理的形式多種多樣，商業(yè)銀行可以通過演講、知識競答等寓教于樂的形式宣傳合規(guī)的重要性，犯規(guī)的危害性，扎扎實實搞好風險管理文化建設，在全行營造“合規(guī)光榮、違規(guī)可恥”的文化理念，使大家從自身做起，從工作中的每一個細節(jié)做起，自覺從思想上筑起不違規(guī)、不違紀的“防火墻”，努力營造良好的合規(guī)管理氛圍。

2.6 加強監(jiān)管審查，提高內審管控力度

加強稽核檢查，強化審計監(jiān)督力度是防范與化解經營風險的有效途徑。商業(yè)銀行始終要把資產質量、內部控制和風險導向作為審計重點，著重把安全保衛(wèi)、財會、信貸、事后監(jiān)督等業(yè)務納入核查范圍。定期不定期的組織稽核檢查活動和滾動式審計，不斷地排查和分析，發(fā)現問題及時整改，消除風險隱患，堵塞漏洞，防患于未然，遏制風險。對發(fā)現的違規(guī)責任人按規(guī)定進行處罰，落實違規(guī)責任，提高違規(guī)成本，增強員工風險意識，不斷提高風險防控能力；運用現代科技手段建立遠程監(jiān)控中心，對全行所有網點進行全方位實時監(jiān)控，發(fā)揮遠程監(jiān)控中心在監(jiān)督營業(yè)網點業(yè)務操作、差錯事故、突發(fā)事件等方面的重要作用，進一步提升全面風險管理的規(guī)范化和精細化水平。

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