岳明琦（西北政法大學公安學院 陜西西安 710100）

論當前經(jīng)濟犯罪的現(xiàn)狀、趨勢及對策

岳明琦（西北政法大學公安學院 陜西西安 710100）

隨著社會主義市場經(jīng)濟的進一步發(fā)展與完善，我國的社會經(jīng)濟安全出現(xiàn)了許多新情況與新問題。一些單位和個人為追求經(jīng)濟利益，利用其工商、稅務(wù)、財會等知識優(yōu)勢以及其特定的職務(wù)，大肆進行經(jīng)濟犯罪活動，給國家和人民帶來了巨大的損失。文章就經(jīng)濟犯罪的現(xiàn)狀展開討論，分析經(jīng)濟犯罪的發(fā)展趨勢，并提出當前經(jīng)濟犯罪偵查相應(yīng)對策！

經(jīng)濟犯罪；趨勢；對策

一、經(jīng)濟犯罪的現(xiàn)狀

經(jīng)濟犯罪偵查是指有法定偵查權(quán)的機關(guān),按照管轄分工,對經(jīng)濟犯罪案件依法采取偵查措施和強制措施,搜集、審核證據(jù),查明案情,揭露、證實犯罪,查獲犯罪嫌疑人的一項專門調(diào)查工作。

根據(jù)我國刑事訴訟法和公安部刑事案件管轄分工規(guī)定的規(guī)定,當前對經(jīng)濟犯罪案件的偵查主要由各級公安機關(guān)的經(jīng)偵部門依法進行。經(jīng)濟犯罪偵查在維護國家經(jīng)濟安全和社會穩(wěn)定的過程中發(fā)揮著越來越重要的作用,特別是在公安部明確提出要建立健全打擊經(jīng)濟犯罪的預(yù)警、防控和協(xié)作三大機制,全面履行打擊、服務(wù)和參謀三大職能之后。經(jīng)濟犯罪偵查工作緊緊圍繞經(jīng)濟建設(shè)這個中心,充分發(fā)揮打擊、服務(wù)和參謀職能,不斷加大防控和打擊經(jīng)濟犯罪的力度,偵破了一大批有影響的經(jīng)濟犯罪案件,有效地維護了社會主義市場經(jīng)濟秩序和社會的穩(wěn)定,對和諧社會的構(gòu)建做出了積極的貢獻。但與此同時,我們也應(yīng)該清醒地看到,當前我國已經(jīng)進入了一個民生問題突出、社會矛盾凸顯、經(jīng)濟犯罪高發(fā)、對敵斗爭復雜的時期,影響經(jīng)濟安全和社會穩(wěn)定的案件時有發(fā)生,新型經(jīng)濟犯罪不斷出現(xiàn),特別是集資詐騙、非法吸收公眾存款、傳銷、以辦理出國勞務(wù)為名騙取財物等涉眾型經(jīng)濟犯罪日漸突出,涉案金額大、侵害面廣、受害人多,手法不斷更新,對社會穩(wěn)定構(gòu)成嚴重威脅。可以肯定,隨著改革的不斷深入和社會結(jié)構(gòu)的深刻調(diào)整,誘發(fā)經(jīng)濟犯罪的因素還會增多。面對現(xiàn)階段嚴峻的經(jīng)濟犯罪形勢給經(jīng)濟犯罪偵查工作帶來的新要求、新挑戰(zhàn),我們必須始終保持清醒的頭腦,深刻認識和著力解決困擾現(xiàn)階段經(jīng)濟犯罪偵查工作的難點問題,以適應(yīng)新形勢、新任務(wù)的要求,確保經(jīng)濟犯罪偵查工作始終體現(xiàn)時代性,突出主動性,富于創(chuàng)造性。

二、我國經(jīng)濟犯罪的發(fā)展趨勢

1.經(jīng)濟犯罪熱點由傳統(tǒng)部門走向新興領(lǐng)域

經(jīng)濟活動作為一種動態(tài)性活動,隨著商品經(jīng)濟的飛速發(fā)展,市場經(jīng)濟的逐步完善以及生產(chǎn)要素的自由流動,其流動性、變化性、動態(tài)性更加明顯。事實證明,經(jīng)濟犯罪與經(jīng)濟關(guān)系息息相關(guān),經(jīng)濟犯罪的產(chǎn)生無不以一定的經(jīng)濟關(guān)系的存在為前提。社會經(jīng)濟活動又在社會生產(chǎn)力影響之下,始終處于不停的變化之中。因此,經(jīng)濟關(guān)系的變化推動經(jīng)濟犯罪“變革”,少量舊的經(jīng)濟犯罪趨于分解乃至消滅,許多新的經(jīng)濟犯罪將孕育而生乃至增多。經(jīng)濟犯罪的熱點也由傳統(tǒng)趨向新興領(lǐng)域。隨著經(jīng)濟的發(fā)展,社會的進步,新的經(jīng)濟關(guān)系將不斷出現(xiàn),新的經(jīng)濟犯罪亦應(yīng)運而生。在某種經(jīng)濟關(guān)系尚未建立之前,侵犯這種經(jīng)濟關(guān)系的經(jīng)濟犯罪自然無以談起。如五六、十年代,產(chǎn)品流通的計劃調(diào)撥、統(tǒng)購統(tǒng)銷為主,經(jīng)濟合同完全服從經(jīng)濟計劃,因而利用經(jīng)濟合同進行詐騙的活動就無生存之地。而某種新的經(jīng)濟關(guān)系一旦建立,侵犯這種經(jīng)濟關(guān)系的經(jīng)濟犯罪常常相伴而生。如八、九十年代,保險、證券、貿(mào)易等各種經(jīng)濟關(guān)系的相繼建立和逐步發(fā)展,保險詐騙、證券詐騙、信用詐騙等經(jīng)濟犯罪就隨之出現(xiàn)。因此,伴隨著每年經(jīng)濟工作重點的轉(zhuǎn)移,國家重大經(jīng)濟政策的重大調(diào)整,經(jīng)濟犯罪的熱點亦隨之變換。社會經(jīng)濟生活的變化,非法經(jīng)濟活動增多,自然又推動了立法的完善,1979年頒布的《刑法》中關(guān)于經(jīng)濟犯罪的罪名還只有十幾個,1997年修訂的《刑法》關(guān)于經(jīng)濟犯罪的罪名就達到近百個。即使如此,近年來全國人大還根據(jù)形勢變化,適時制定頒布決定、規(guī)定以及刑法修正案,進一步將關(guān)于外匯、期貨、會計等方面的一些違法行為規(guī)定為犯罪,增加了經(jīng)濟犯罪的類型。基于經(jīng)濟政策的調(diào)整,經(jīng)濟法規(guī)的變化,舊的經(jīng)濟關(guān)系可能進行改革,舊的經(jīng)濟犯罪亦將發(fā)生裂變。特別是現(xiàn)在處于社會變革時期,經(jīng)濟生活異?；钴S,經(jīng)濟犯罪亦隨之變化。毋庸質(zhì)疑,經(jīng)濟犯罪與市場經(jīng)濟的運行有著密切的關(guān)系。雖然近年來中央狠抓反腐敗斗爭,嚴厲的打擊了一批嚴重的經(jīng)濟犯罪,在一定程度上遏制了經(jīng)濟犯罪的快速增長勢頭,減緩了經(jīng)濟犯罪的急劇增多的態(tài)勢,甚至還使經(jīng)濟犯罪活動幅度減少。然而經(jīng)濟犯罪十分頑固,往往過了一段時間又卷土重來,甚至更加囂張歹不僅犯罪數(shù)量大幅度攀升,犯罪質(zhì)量還有所提高,進一步向大規(guī)模的新興領(lǐng)域方向發(fā)展。

2.經(jīng)濟犯罪由國內(nèi)急劇走向國際化

八十年代以來,隨著科技的進步,生產(chǎn)的增長,流通的擴大和跨國企業(yè)的興起,國際社會正在逐步實現(xiàn)各種生產(chǎn)要素在多國范圍內(nèi)的優(yōu)化配置,以生產(chǎn)要素自由流通為基礎(chǔ)的經(jīng)濟全球化趨勢已不可逆轉(zhuǎn)。面對經(jīng)濟全球化、國際化、一體化的發(fā)展以及國際經(jīng)貿(mào)關(guān)系格局的擅變,中國為了實現(xiàn)民族的偉大復興和經(jīng)濟的長足發(fā)展,就必須以積極、務(wù)實、靈活的態(tài)度參與經(jīng)濟全球化,全面融人世界貿(mào)易組織為基礎(chǔ)的經(jīng)濟發(fā)展主流。經(jīng)濟全球化縮短了時空,淡化了國界,帶來國際經(jīng)濟活動的空前繁榮,使國家與地區(qū)之何的人財物進人了前所未有的大流動時代,一卻也大國際犯罪組織創(chuàng)造了可乘之機,使經(jīng)濟犯罪活動更加動態(tài)化、隱蔽化、有組織化。從犯罪學角度分析,國際犯罪組織推行全球擴張戰(zhàn)略,主要取決于暴利驅(qū)動、掩護載體、越境條件等諸要素,而經(jīng)濟全球恰恰為犯罪組織提供了有利的因素;從社會學角度分析,許多新興市場國家,雖加強政治改革,加快經(jīng)濟開放,但社會仍處于轉(zhuǎn)型時期,社會結(jié)構(gòu)、經(jīng)濟結(jié)構(gòu)乃至思想意識發(fā)生急劇變化,新舊體制交替,利益格局重構(gòu),管理機制弱化,政治、經(jīng)濟、法律等諸多方面都存在著明顯的缺隱和疏漏。另外經(jīng)濟形態(tài)變革,使人的求利方式多元化、復雜化、加大了社會控制難度,而經(jīng)濟全球化恰恰為犯罪組織提供了生存條件。從經(jīng)濟學角度分析,國際犯罪組織經(jīng)營各種非法商品,市場供需關(guān)系法則一樣會體現(xiàn)在經(jīng)濟犯罪活動之中,經(jīng)濟犯罪已隨著市場經(jīng)濟的繁榮而發(fā)展,而經(jīng)濟全球化恰恰為犯罪組織提供了發(fā)展的空間。

3.經(jīng)濟犯罪由一般性日益走向更加復雜化

經(jīng)濟犯罪是伴隨著商品經(jīng)濟發(fā)展而產(chǎn)生的一種犯罪形態(tài),因而與自然經(jīng)濟條件下的財產(chǎn)犯罪相比較,其犯罪結(jié)構(gòu)具有復雜性。在以自然經(jīng)濟為主體的社會,社會生產(chǎn)力發(fā)展緩慢,社會分工簡單,在這種情況下,生產(chǎn)和消費就成為經(jīng)濟運行的主要部分,商品經(jīng)濟在全部經(jīng)濟結(jié)構(gòu)中只占次要地位,經(jīng)濟關(guān)系表現(xiàn)得自然、單純,財產(chǎn)所有權(quán)便足以反映并確認一定主體之間的物質(zhì)財富的占有、分配關(guān)系。所以,國家法律包括刑事法律所調(diào)整的經(jīng)濟關(guān)系在財產(chǎn)所有關(guān)系中就得到充分體現(xiàn)。例如,中國古代的經(jīng)濟領(lǐng)域中的犯罪,就主要表現(xiàn)為“六贓’:強盜、竊盜、枉法、不枉法、多所監(jiān)臨及坐贓。六贓之罪的設(shè)立,一方面反映了中國古代立法者對財產(chǎn)犯罪的高度法律抽象能力。另一方面也說明經(jīng)濟犯罪的簡單,六贓足以概括,并且作為一般財產(chǎn)犯罪予以處罰。然而在商品社會里,生產(chǎn)迅速發(fā)展,社會分工越來越細致,國家僅僅依靠調(diào)整財產(chǎn)關(guān)系的法律已無法維持正常的經(jīng)濟秩序。為了保證商品經(jīng)濟得以順利發(fā)展。國家不得不采取各種行政的、法律的和經(jīng)濟的手段,來調(diào)整日益復雜的經(jīng)濟關(guān)系。隨著銀行的介人、貿(mào)易的發(fā)達、證券交易的產(chǎn)生,商品買賣無論在時間還是空間上都出現(xiàn)了分離,人們的經(jīng)濟活動變得更加龐雜、更加多樣化。經(jīng)濟犯罪作為一種經(jīng)濟行為,其生產(chǎn)、變化和發(fā)展,無不與經(jīng)濟形態(tài)諸元(如經(jīng)濟法規(guī)、經(jīng)濟政策、經(jīng)濟工具和經(jīng)濟手段)息息相關(guān)。經(jīng)濟法律法規(guī)的多樣性,也是決定經(jīng)濟犯罪復雜性的一個重要因素。經(jīng)濟犯罪當然具有刑事違法性,但它首先違反的是大量的、復雜的、專門規(guī)定各種經(jīng)濟活動準則的經(jīng)濟法律法規(guī)。因此,如果說一般財產(chǎn)犯罪是民事違法行為的延伸話,那么,經(jīng)濟犯罪大多是經(jīng)濟違法行為的延伸。由于各種經(jīng)濟法規(guī)都具有較強的專門性,從而決定了經(jīng)濟犯罪所涉及的法律事實也具有相應(yīng)的專門性。不了解經(jīng)濟犯罪所違反的經(jīng)濟法律法規(guī)的性質(zhì)及其內(nèi)容,就難以對犯罪事實作出確切的評價。經(jīng)濟犯罪的復雜化在很大程度上取決于經(jīng)濟法律法規(guī)的復雜性。

三、我國經(jīng)濟犯罪的對策

1.打擊經(jīng)濟犯罪的刑事對策

我國新刑法典,對在我國經(jīng)濟犯罪作了較全面的概括,共提出92個條文94個罪名。,這對打擊現(xiàn)行經(jīng)濟犯罪提供了有法可行的依據(jù)。國外對經(jīng)濟犯罪的遏制也是不斷地通過立法來予以打擊的。美國總統(tǒng)尼克松曾尖銳的指出:“美國有組織犯罪集團(包括經(jīng)濟犯罪)三個目的:濫用、賄賂和毀滅。對于他們不能直接濫用的就采取賄賂;對于他們不能直接賄賂的就采取毀滅。他提出,要將此類犯罪視為惡性腫瘤徹底根除。為此,美國1978年頒布了《及有組織訛詐和賄賂法》;1984年頒布了《全面控制犯罪法》;1986年頒布了《控制洗錢法》等,從而為執(zhí)法部門提供了法律依據(jù),有效的遏制了此類犯罪的蔓延。對打擊經(jīng)濟犯罪的手段,各國基本上是通過刑法的打擊和震懾。自從改革開放以來,我國打擊經(jīng)濟工作始終沒有削弱,無論是檢察機關(guān)還是公安機關(guān),都將打擊經(jīng)濟犯罪斗爭作為一項工作重點。認真分析從司法機關(guān)公布的犯罪統(tǒng)計資料就可以發(fā)現(xiàn),我國無論是普通刑事案件還是經(jīng)濟犯罪案件,其數(shù)量大幅度減少的年份,正好是打擊力度明顯增強,破案率大幅度提高的年份。只要充分發(fā)揮《刑法》的功能,嚴厲打擊經(jīng)濟犯罪,其犯罪的蔓延是可以減緩,給社會主義市場經(jīng)濟就會帶來相對好的經(jīng)濟環(huán)境,給國家和人民減少更大的經(jīng)濟損失。那么如何打擊呢?最主要的途徑是靠刑事偵查破案,只有做到了快偵、快破、快處,在社會上起到震懾作用,才能有效的遏制經(jīng)濟犯罪的猖撅。

2.打擊經(jīng)濟犯罪的社會對策

為了有效的控制經(jīng)濟犯罪,世界各國政府不僅采取刑事立法對策,加重對經(jīng)濟犯罪的打擊力度,而且注重輔之社會預(yù)防的對策。盡管我國自改革開放以來,在打擊經(jīng)濟領(lǐng)域犯罪,以及與之相隨的反腐敗斗爭,采取了一系列的措施,一次一次的開展打擊經(jīng)濟犯罪的專項斗爭和反腐敗的廉政教育,依法懲治了一批又一批經(jīng)濟犯罪分子和黨內(nèi)的腐敗典型,取得有目共睹的成績,但這并不意味著經(jīng)濟犯罪和反腐敗已大功告成。經(jīng)濟犯罪和腐敗的滋生、蔓延、發(fā)展、演變的復雜性和頑固性,決定了打擊經(jīng)濟犯罪和反腐敗的斗爭的艱巨性和長期性。根據(jù)我國當前的經(jīng)濟犯罪和腐敗的嚴重性,我們必須采取有效的社會對策。

第一,進一步提高對打擊經(jīng)濟犯罪的重要性和迫切性的認識。我們必須從社會總體發(fā)展的戰(zhàn)略高度,來認識和掌握經(jīng)濟犯罪對社會進步和發(fā)展的破壞性作用,必須從維護政治穩(wěn)定、政權(quán)鞏固、社會主義制度、改革開放和經(jīng)濟建設(shè)的順利進行的高度,充分認識經(jīng)濟犯罪的嚴重危害性和打擊經(jīng)濟犯罪的重要性、必要性和緊迫性,加強對打擊經(jīng)濟犯罪工作的統(tǒng)一領(lǐng)導、統(tǒng)一作戰(zhàn)。當前公安部已成立了經(jīng)濟案件偵查局,全國各省市都有相應(yīng)的組織機構(gòu),但如何配合默契、協(xié)同作戰(zhàn),還要進一步的協(xié)調(diào),以利于統(tǒng)一作戰(zhàn)。同時還應(yīng)相應(yīng)建立專業(yè)的科研機構(gòu),加強科研工作,不斷提高辦案水平和辦案質(zhì)量,解決疑難案件和相關(guān)的法律關(guān)系問題,為立法機構(gòu)提供新的立法建議。同時還要不斷為政府決策提高科學依據(jù)。打擊經(jīng)濟犯罪還必須依靠黨委和政府的強有力支持。從經(jīng)濟犯罪的特征和偵查工作的實踐證明,無論是部署打擊經(jīng)濟犯罪工作,還是偵辦具體案件,沒有黨委、政府的堅強領(lǐng)導和支持,都難順利開展和深人進行。公安機關(guān)對有關(guān)打擊經(jīng)濟犯罪的重要工作布署、重大行動和大要案件的偵辦工作,以及在執(zhí)法辦案工作中遇到的主要困難和突出問題,要及時、主動地向當?shù)攸h委、政府請示報告。對涉及有關(guān)部門和工作難度大的問題,及時請黨委、政府領(lǐng)導同志出面協(xié)調(diào),解決困難。為打擊經(jīng)濟犯罪提供一個良好的環(huán)境和條件。

第二,建立完善的經(jīng)濟法規(guī)體系,為打擊經(jīng)濟犯罪提供強有力的法律保障。經(jīng)濟犯罪行為的違法性是通過相應(yīng)的經(jīng)濟法規(guī)來規(guī)定的,經(jīng)濟犯罪基本上屬于法定的范疇。要杜絕和減少經(jīng)濟犯罪,首先應(yīng)加強經(jīng)濟活動的法律調(diào)控。在法律調(diào)控的諸多手段中,立法仍是最直接的手段。加強經(jīng)濟立法研究,制定周密而完善的經(jīng)濟法規(guī)體系,堵塞管理制度中的漏洞,建立良好的經(jīng)濟秩序,使經(jīng)濟犯罪分子無空可鉆、無孔可人,已成為當前打擊經(jīng)濟犯罪迫切需要解決好的重要問題。首先要重視經(jīng)濟立法的計劃性,力爭盡快建立一個涉及商品生產(chǎn)、交換、分配、消費等各個領(lǐng)域和社會生活方方面面的,與社會主義市場經(jīng)濟相適應(yīng)的經(jīng)濟立法體系;其次,要充分認識立法對經(jīng)濟違法的抑制作用,防止經(jīng)濟違法行為轉(zhuǎn)化為經(jīng)濟犯罪;其三,在立法中應(yīng)明確國家工作人員相關(guān)職權(quán)范圍和行為準則,使行政機關(guān)依法行政。目前,還要盡快制定完善社會主義市場經(jīng)濟法規(guī)體系,尤其應(yīng)注意以下幾個方面:一是以建立現(xiàn)代企業(yè)制度為基本任務(wù),抓緊健全完善有限責任公司、股份公司、合伙、私營、個體等市場主體的設(shè)立及其經(jīng)營活動的法律規(guī)范;二是制定完善國有資產(chǎn)的管理、經(jīng)營、收益、分配等方面的法律規(guī)范;三是圍繞財稅、金融、投資、外貿(mào)等體制改革,相應(yīng)制定完善這方面的法規(guī);四是盡快制定完善規(guī)范各類期貨、證券市場、生產(chǎn)資料交易市場、商品批發(fā)市場等方面的法律規(guī)范;五是建立與發(fā)展會計師、審計師、律師事務(wù)所、公證、仲裁機構(gòu)、計量和質(zhì)量檢驗認證機構(gòu)、信息咨詢機構(gòu)等各種社會中介機構(gòu)相關(guān)的法律規(guī)范,使打擊經(jīng)濟犯罪工作真正做到有法可依。

第三,堅持嚴打方針,加強預(yù)防工作,對經(jīng)濟犯罪實行綜合治理,是遏制和減少經(jīng)濟犯罪的另一途徑。經(jīng)濟犯罪要從根本上遏制和減少其發(fā)生和蔓延,必須堅持在黨委和政府的領(lǐng)導下,“打擊、防范、教育、管理、建設(shè)、改造”六個方面工作的有機結(jié)合,既要嚴勵打擊,又要整頓秩序,加強管理和防范工作,多管齊下,標本兼治,綜合治理。面對日益猖撅的經(jīng)濟犯罪形勢,公安政法機關(guān)要堅持依法從重從快打擊嚴重刑事犯罪的方針,大力加強對經(jīng)濟犯罪規(guī)律、特點的調(diào)查研究,有針對性地組織開展專項斗爭和集中統(tǒng)一行動,始終保持對打擊嚴重經(jīng)濟犯罪的凌厲攻勢的高壓態(tài)勢,堅決打掉犯罪分子的囂張氣焰,以此推動和促進綜合治理各項措施的進一步落實。切實承擔起法律賦予的對經(jīng)濟犯罪立案偵查的職責、偵辦黔中要堅持準確定性汲時徑初、往重證撼、或于碰硬、講究謀略的原則,迅速及時、嚴密控制犯罪嫌疑人及涉案資產(chǎn),最大限度地為國家挽回經(jīng)濟損失。對潛逃外地或國外、境外的重大經(jīng)濟犯罪要通過國際合作,想盡一切辦法,不惜代價,將其追捕歸案,決不讓犯罪分子逍遙法外。

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岳明琦，男，1992年2月生，陜西渭南人，西北政法大學公安學院2012級6班學生。學號：20120940625.