唐匯龍 濮 鈺 李凱文 陳楚楚

南京審計(jì)學(xué)院

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小額保險(xiǎn)在我國(guó)巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)管理中的運(yùn)用
——基于政商合作平臺(tái)的研究視角

唐匯龍 濮 鈺 李凱文 陳楚楚

南京審計(jì)學(xué)院

我國(guó)是自然災(zāi)害頻發(fā)的國(guó)家，且災(zāi)害種類多、分布地域廣、損失后果嚴(yán)重。民政部資料顯示，2013年，我國(guó)各類自然災(zāi)害共造成直接經(jīng)濟(jì)損失5808.4億元，2014年為3373.8億元。面對(duì)這些巨災(zāi)損失，我國(guó)目前主要依靠政府的財(cái)政支持。由于巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)的特殊性，保險(xiǎn)公司難以提供相應(yīng)保障。本文提出一種新模式，建議推廣和發(fā)展小額保險(xiǎn)，以政府和商業(yè)保險(xiǎn)公司合作為平臺(tái)來進(jìn)行巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)管理。

一、政商合作巨災(zāi)小額保險(xiǎn)模式概要

在這種模式下，各級(jí)政府通過特定的方式(如招標(biāo)等)尋找合適的商業(yè)保險(xiǎn)公司進(jìn)行合作，利用保險(xiǎn)公司的技術(shù)與經(jīng)驗(yàn)進(jìn)行巨災(zāi)保險(xiǎn)的設(shè)計(jì)開發(fā)，同時(shí)，為保險(xiǎn)公司提供相應(yīng)的政策支持和財(cái)政補(bǔ)貼。保險(xiǎn)公司則可以通過再保險(xiǎn)以及政府撥款所建立的基金進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分散。一方面，這樣能夠緩解政府在巨災(zāi)發(fā)生時(shí)的財(cái)政壓力，補(bǔ)充和完善現(xiàn)有的社會(huì)保障體系，提高公共管理效能；另一方面，具有社會(huì)公益性的巨災(zāi)保險(xiǎn)不僅能完善公司產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，還有助于樹立其企業(yè)形象，提升社會(huì)影響力。

為了擴(kuò)大巨災(zāi)保險(xiǎn)的覆蓋面，同時(shí)兼顧巨災(zāi)保險(xiǎn)的社會(huì)公益性，保險(xiǎn)公司可以通過小額保險(xiǎn)方式銷售巨災(zāi)保險(xiǎn)。下文將介紹小額保險(xiǎn)及其在巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)中的適用性。

二、小額保險(xiǎn)的現(xiàn)狀與特征分析

(一)小額保險(xiǎn)發(fā)展現(xiàn)狀

根據(jù)國(guó)際貧困扶助協(xié)商組織(CGAP)的界定，小額保險(xiǎn)是為低收入人群提供特定風(fēng)險(xiǎn)保障的保險(xiǎn)，保險(xiǎn)人根據(jù)承保風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生的概率和所涉及的成本按比例向低收入群體收取一定的保費(fèi)，主要分為小額人壽保險(xiǎn)、小額健康保險(xiǎn)、小額意外保險(xiǎn)、小額農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)和小額財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)。目前，世界上一百多個(gè)國(guó)家進(jìn)行了小額保險(xiǎn)試點(diǎn)，我國(guó)自2008年6月起也陸續(xù)在九個(gè)省份的農(nóng)村試點(diǎn)小額人身保險(xiǎn)。2012年，中國(guó)保監(jiān)會(huì)發(fā)布《關(guān)于印發(fā)全面推廣小額人身保險(xiǎn)方案的通知》，促進(jìn)小額保險(xiǎn)的發(fā)展。因此，運(yùn)用小額保險(xiǎn)應(yīng)對(duì)巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)已具備一定基礎(chǔ)。

(二)小額保險(xiǎn)的特征

1.低保費(fèi)

國(guó)家統(tǒng)計(jì)局?jǐn)?shù)據(jù)顯示，按年人均收入2300元的農(nóng)村扶貧標(biāo)準(zhǔn)計(jì)算，2014年中國(guó)農(nóng)村仍有貧困人口7017萬(wàn)人，而這些貧困人口正是巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)的最大受害者，極容易在災(zāi)后從貧困變?yōu)槌嘭?。小額保險(xiǎn)低保費(fèi)的特點(diǎn)在很大程度上保障了這些低收入群體。在目前民眾普遍防災(zāi)意識(shí)不高的情況下，低保費(fèi)的小額保險(xiǎn)也更易被大眾接受。小額保險(xiǎn)提供的保額也較低，但在這種模式下，結(jié)合政府的支持，保險(xiǎn)公司可以適度提高保額。

2.業(yè)務(wù)流程簡(jiǎn)單化

簡(jiǎn)單化的業(yè)務(wù)流程符合巨災(zāi)保險(xiǎn)的社會(huì)公益性。一方面，簡(jiǎn)單的業(yè)務(wù)流程可以方便顧客，不至于讓其糾結(jié)于復(fù)雜的條款；另一方面，可提升保險(xiǎn)公司的運(yùn)營(yíng)效率,減少公司的費(fèi)用成本和潛在的溝通成本。這樣，巨災(zāi)一旦發(fā)生，如果出現(xiàn)大面積理賠，保險(xiǎn)公司通過簡(jiǎn)化理賠程序，可使受災(zāi)群眾得到及時(shí)補(bǔ)償，同時(shí)公司也降低了相應(yīng)成本。

3.條款簡(jiǎn)單易懂

傳統(tǒng)的保險(xiǎn)合同，條款一般都包含專業(yè)術(shù)語(yǔ)，冗長(zhǎng)復(fù)雜，而小額巨災(zāi)保險(xiǎn)要求針對(duì)大部分的社會(huì)公眾，因此，簡(jiǎn)單易懂的條款有利于該保險(xiǎn)產(chǎn)品大面積的推廣。

(三)小額保險(xiǎn)的適用范圍

目前，我國(guó)的小額壽險(xiǎn)、小額意外保險(xiǎn)、小額健康保險(xiǎn)、小額農(nóng)業(yè)和財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)等各種小額保險(xiǎn)都有了不同程度的發(fā)展，結(jié)合巨災(zāi)保險(xiǎn)的特征，小額保險(xiǎn)應(yīng)對(duì)巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)的適用范圍主要分為以下幾個(gè)方面：一是農(nóng)民的各種生產(chǎn)生活資料的保險(xiǎn)保障，比如主要糧食作物、牲畜、農(nóng)房及農(nóng)用器械等；二是農(nóng)民和農(nóng)民工的各種意外及醫(yī)療保險(xiǎn)保障；三是各種財(cái)產(chǎn)和意外醫(yī)療保險(xiǎn)保障。

三、我國(guó)巨災(zāi)小額保險(xiǎn)新模式的實(shí)施路徑探討

(一)政府先行

1.完善立法及相關(guān)制度

目前我國(guó)尚無(wú)針對(duì)巨災(zāi)保險(xiǎn)和小額保險(xiǎn)的相關(guān)法律。巨災(zāi)保險(xiǎn)只在《中華人民共和國(guó)防洪法》和《中華人民共和國(guó)防震減災(zāi)法》中有提及，小額保險(xiǎn)只在《農(nóng)業(yè)法》中有些微體現(xiàn)，然而這些遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠。政府部門需盡快完善相關(guān)法律法規(guī)，明確各行為主體在巨災(zāi)保險(xiǎn)中的權(quán)利、義務(wù)與責(zé)任，使其更加規(guī)范化。同時(shí)，鑒于不同地區(qū)實(shí)際需求的不同特點(diǎn)，在不違背法律和基本原則的基礎(chǔ)上，允許地方政府制定地方性的法規(guī)及管理制度，并且在一定程度上針對(duì)巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)推行強(qiáng)制保險(xiǎn)。

2.宣傳

政府應(yīng)針對(duì)巨災(zāi)保險(xiǎn)和小額保險(xiǎn)此類公益事業(yè)制定專題宣傳計(jì)劃，結(jié)合多種宣傳方式引導(dǎo)群眾的風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)。鑒于巨災(zāi)小額保險(xiǎn)的特性，筆者建議可以將傳統(tǒng)宣傳方式(如公益廣告、宣傳橫幅)與村鎮(zhèn)、社區(qū)的宣傳相結(jié)合，以期收到更好更快的效果。

(二)保險(xiǎn)公司創(chuàng)新

1.分地區(qū)進(jìn)行保險(xiǎn)產(chǎn)品設(shè)計(jì)

我國(guó)幅員遼闊，地質(zhì)地貌差異很大，四川及云南等省地震易發(fā)，江蘇及湖南等省則暴雨暴雪易發(fā)，所以保險(xiǎn)公司需針對(duì)不同地區(qū)設(shè)計(jì)不同種類的巨災(zāi)保險(xiǎn)產(chǎn)品或者同類產(chǎn)品的差異化費(fèi)率。因有些省份內(nèi)各地區(qū)間的貧富差異較大，甚至需要對(duì)產(chǎn)品做進(jìn)一步細(xì)分。較富庶地區(qū)因?yàn)?zāi)害發(fā)生后損失較大，可能需要略提升保額，而較貧困地區(qū)則可以低保費(fèi)低保障。就中國(guó)目前的情況而言，這項(xiàng)工作是較為艱難的，保險(xiǎn)公司除了運(yùn)用自身技術(shù)力量之外，還需要與政府緊密合作，向縣政府甚至縣級(jí)以下政府、居委會(huì)尋求幫助，以求達(dá)到快速、準(zhǔn)確的投保范圍全覆蓋。

2.銷售方式

關(guān)于巨災(zāi)小額保險(xiǎn)的銷售方式，目前有以下兩種可行方案：一是依靠保險(xiǎn)公司在各地的分支公司，二是與社區(qū)或其他基層組織合作銷售保險(xiǎn)。很多西方國(guó)家的社區(qū)超市柜臺(tái)上就有保險(xiǎn)的售賣網(wǎng)點(diǎn)。而我國(guó)的城鎮(zhèn)化程度還不高，保險(xiǎn)公司的分支機(jī)構(gòu)并不能覆蓋全國(guó)的所有地區(qū)，所以筆者提出兩種方式相結(jié)合：在一些大中型城市，可以基本依靠商業(yè)保險(xiǎn)公司原有的銷售渠道來銷售巨災(zāi)小額保險(xiǎn)。而在一些邊遠(yuǎn)地區(qū)，尤其是巨災(zāi)頻發(fā)的西部地區(qū)，居民居住分散，經(jīng)濟(jì)發(fā)展?fàn)顩r參差不齊，在這種情況下，就需要依靠地方各級(jí)政府的幫助，在郵局、商店等機(jī)構(gòu)進(jìn)行相關(guān)宣傳與銷售。

3.分散風(fēng)險(xiǎn)和投資

正如前文所述，巨災(zāi)一旦發(fā)生，巨額的損失是難以承擔(dān)的。在政商合作的巨災(zāi)小額保險(xiǎn)的模式下，保險(xiǎn)公司雖然有了一定的保障，但也應(yīng)積極地進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移和投資。目前，通常的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移措施并不適用于巨災(zāi)保險(xiǎn)，最常用的再保險(xiǎn)面對(duì)巨災(zāi)時(shí)也和保險(xiǎn)公司一樣會(huì)受到償付能力的影響，而補(bǔ)充資本金在巨額賠償面前更是困難。由此，筆者認(rèn)為，可以借鑒保險(xiǎn)發(fā)達(dá)國(guó)家的經(jīng)驗(yàn)，實(shí)行巨災(zāi)保險(xiǎn)證券化。

(1)巨災(zāi)保險(xiǎn)證券化的內(nèi)容

巨災(zāi)保險(xiǎn)證券化，與住房貸款證券化類似，其可預(yù)見的未來現(xiàn)金流是承保巨災(zāi)保險(xiǎn)而得到的相應(yīng)保費(fèi)收入和政府每年固定的財(cái)政補(bǔ)貼，一般是通過再保險(xiǎn)公司或者特殊目的機(jī)構(gòu)(SPV)發(fā)行基于巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)的證券，經(jīng)投資者的購(gòu)買后將保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移到資本市場(chǎng)。目前常見的巨災(zāi)保險(xiǎn)證券化產(chǎn)品包括巨災(zāi)債券、巨災(zāi)期權(quán)、巨災(zāi)期貨、巨災(zāi)互換等。

巨災(zāi)債券類似于一般的企業(yè)債券，其利息和本金償還與巨災(zāi)事故發(fā)生與否相關(guān)聯(lián)。如果在約定的時(shí)間內(nèi)未發(fā)生巨災(zāi)損失或發(fā)生的巨災(zāi)損失小于一個(gè)確定數(shù)額，投資者就會(huì)得到較高的風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償金并收回本金；反之，發(fā)生巨災(zāi)損失且超過一個(gè)確定的數(shù)額，投資者就會(huì)失去利息甚至部分本金，發(fā)行人則將發(fā)行巨災(zāi)債券所籌集的資金用于支付賠款。這屬于高風(fēng)險(xiǎn)、高收益?zhèn)?/p>

巨災(zāi)期權(quán)是基于巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)的金融衍生產(chǎn)品，其設(shè)計(jì)有的是基于行業(yè)的巨災(zāi)損失數(shù)據(jù)，有的是基于某些特定的損失指數(shù)。保險(xiǎn)公司購(gòu)買巨災(zāi)期權(quán)合同就是購(gòu)買在未來一段時(shí)間內(nèi)的一種價(jià)格選擇權(quán)，既可以選擇按市場(chǎng)價(jià)格進(jìn)行交易，又可以選擇按期權(quán)合同約定的執(zhí)行價(jià)格進(jìn)行交易。當(dāng)巨災(zāi)發(fā)生且巨災(zāi)損失指數(shù)(數(shù)據(jù))滿足觸發(fā)條件時(shí)，巨災(zāi)期權(quán)購(gòu)買者可以選擇行權(quán)來獲得收益，以彌補(bǔ)所遭受的巨災(zāi)損失。

(2)巨災(zāi)保險(xiǎn)證券化的優(yōu)勢(shì)與可行性

與目前常用的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移方式相比，巨災(zāi)保險(xiǎn)證券化利用資本市場(chǎng)能更有效地分散風(fēng)險(xiǎn)，而且其現(xiàn)金流的運(yùn)動(dòng)取決于巨災(zāi)的發(fā)生與否，與其他證券相關(guān)度低，有利于投資者進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)組合。同時(shí)它又具有創(chuàng)新的、優(yōu)待的條款，比如較大數(shù)額補(bǔ)償、其他非正常的風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償?shù)龋瑢?duì)投資者具有一定的吸引力。在金融全球化的今天，我們還可以在國(guó)外的資本市場(chǎng)發(fā)行本國(guó)巨災(zāi)債券。而中國(guó)的證券市場(chǎng)發(fā)展至今，加之已有的貸款證券化的經(jīng)驗(yàn)，此時(shí)進(jìn)行巨災(zāi)保險(xiǎn)證券化的嘗試和推廣是可行的也是必要的。

我國(guó)巨災(zāi)損失日益嚴(yán)重，從保險(xiǎn)業(yè)“新國(guó)十條”和中國(guó)保監(jiān)會(huì)的相關(guān)文件中都可以看出政府對(duì)巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)注，并已提出相關(guān)的頂層設(shè)計(jì)。筆者在此基礎(chǔ)上提出以上想法和模式，以期對(duì)巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)管理有所裨益。然而，巨災(zāi)保險(xiǎn)制度的建立仍面對(duì)許多困難，需要政府加快行動(dòng)，并與保險(xiǎn)公司積極合作，盡快建立完善巨災(zāi)保險(xiǎn)制度體系，減少巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)給人們帶來的財(cái)產(chǎn)損失和人身傷害。