摘 要：國(guó)際保理作為現(xiàn)在社會(huì)的一種新類(lèi)型的金融產(chǎn)品，近年來(lái)在全球市場(chǎng)上快速拓展。而隨著對(duì)外貿(mào)易的擴(kuò)大，其已是我國(guó)引進(jìn)的新類(lèi)型的貿(mào)易融合資金的產(chǎn)品。但它的操作規(guī)范尚處在銀行的摸索時(shí)期，針對(duì)我國(guó)銀行開(kāi)展國(guó)際保理業(yè)務(wù)存在的諸多問(wèn)題，提出相應(yīng)的解決對(duì)策。

關(guān)鍵詞：農(nóng)業(yè)銀行；國(guó)際保理；對(duì)策

一、國(guó)際保理業(yè)務(wù)的定義

國(guó)際保理業(yè)務(wù)又稱(chēng)國(guó)際保付代理業(yè)務(wù)，是在以賒銷(xiāo)為支付方式的貿(mào)易中，由保理商向出口商提供的一種集融資、結(jié)算、財(cái)務(wù)管理、信用擔(dān)保為一體的綜合性的貿(mào)易支付方式，簡(jiǎn)稱(chēng)保理業(yè)務(wù)。

二、國(guó)際保理業(yè)務(wù)的作用

1.擴(kuò)大銀行交易規(guī)模。國(guó)際貿(mào)易中貨款需要通過(guò)銀行進(jìn)行結(jié)算，但是不同的結(jié)算方式對(duì)于交易雙方及銀行要承擔(dān)不同的風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)于交易雙方而言要降低交易的風(fēng)險(xiǎn)，保理可以解決這個(gè)問(wèn)題。例如，國(guó)外進(jìn)口商不愿意簽發(fā)承兌匯票或開(kāi)立信用證；而出口商又大都不愿意用賒銷(xiāo)的方式付款。保理業(yè)務(wù)既能擔(dān)保出口商收取應(yīng)收賬款，增添其銷(xiāo)售的收入；又能保證國(guó)外的進(jìn)口商及時(shí)收取貨物，且降低他們的付款壓力，是對(duì)雙方都有利的融資方式。

2.擴(kuò)展金融機(jī)構(gòu)的服務(wù)領(lǐng)域。伴隨世界經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展，金融業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)日益加劇。匯款、托收和信用證業(yè)務(wù)已經(jīng)無(wú)法體現(xiàn)銀行的實(shí)力，銀行一定要不斷開(kāi)發(fā)新的服務(wù)領(lǐng)域。保理業(yè)務(wù)不僅能解決交易雙方的安全問(wèn)題，而且為出口商提供賬戶(hù)的管理、保證其貨款的收取、對(duì)合作方資信進(jìn)行咨詢(xún)等服務(wù)，可以滿(mǎn)足客戶(hù)的要求。所以，保理業(yè)務(wù)加大擴(kuò)展了金融機(jī)構(gòu)的服務(wù)領(lǐng)域。

三、我國(guó)銀行發(fā)展保理業(yè)務(wù)存在的問(wèn)題分析

1.保理業(yè)務(wù)的宣傳力度不夠。國(guó)際保理業(yè)務(wù)是現(xiàn)代社會(huì)的一個(gè)新興金融服務(wù)方式，但是，在我國(guó)，匯款、托收和信用證仍然是主要的外貿(mào)結(jié)算方式，很少有企業(yè)使用保理服務(wù)，歸其原因應(yīng)該說(shuō)銀行對(duì)這種產(chǎn)品的宣傳力度不到位，大多數(shù)的外貿(mào)企業(yè)對(duì)這種業(yè)務(wù)在概念、作用等方面上缺乏必要的了解，因而我國(guó)的出口商還不足以適應(yīng)這種以商業(yè)信用為基礎(chǔ)的保理業(yè)務(wù)，進(jìn)而只對(duì)較為傳統(tǒng)的結(jié)算方式來(lái)進(jìn)行交易的貿(mào)易才能滿(mǎn)足。

2.目標(biāo)客戶(hù)定位不明確。我國(guó)的銀行在國(guó)際保理業(yè)務(wù)方面對(duì)目標(biāo)客戶(hù)的選擇并不是很準(zhǔn)確。在我國(guó)的出口企業(yè)中，中小企業(yè)占比較大，這種融資業(yè)務(wù)對(duì)中小企業(yè)而言，需求比大企業(yè)更為強(qiáng)烈。中小企業(yè)在資金和實(shí)力方面較弱，沒(méi)有能力去調(diào)查國(guó)外企業(yè)信譽(yù)問(wèn)題，在管理自身的賬務(wù)方面缺乏精力。中小企業(yè)使用保理業(yè)務(wù)，有利于他們?cè)趪?guó)際市場(chǎng)中開(kāi)發(fā)新的客戶(hù)，將調(diào)查外國(guó)企業(yè)的信用工作轉(zhuǎn)包給了進(jìn)口保理商。這樣，即節(jié)省調(diào)查費(fèi)用，調(diào)查的信用結(jié)果是高品質(zhì)的、可靠的。

3.配套設(shè)施相對(duì)落后。（1）業(yè)務(wù)人才相對(duì)匱乏。國(guó)際保理業(yè)務(wù)具備國(guó)際結(jié)算、融通資金、信譽(yù)擔(dān)保、現(xiàn)金流量管理等功能，并涉及到國(guó)際貿(mào)易、法律、銀行、計(jì)算機(jī)等范疇，是以要求從事此業(yè)務(wù)的職員必需具有良好的英語(yǔ)水平、操作計(jì)算機(jī)的能力，豐富的國(guó)際金融知識(shí)、法律常識(shí)，并熟識(shí)與之有關(guān)的國(guó)際貿(mào)易慣例等。但在我國(guó)銀行的保理行業(yè)來(lái)看，具備上述知識(shí)和能力的人員較少，職員也欠缺實(shí)務(wù)方面的磨練，繼而影響保理業(yè)務(wù)在國(guó)內(nèi)的快速擴(kuò)展。（2）中間業(yè)務(wù)手段較為落后，科技化的程度較低。目前，我國(guó)的大多數(shù)銀行都在構(gòu)建先進(jìn)的計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)及通訊技術(shù)，但是擁有雄厚實(shí)力的國(guó)有四大銀行在信息技術(shù)方面進(jìn)展緩慢，保理業(yè)務(wù)是雙向的，我國(guó)銀行也要為國(guó)外銀行提供企業(yè)的信息，尤其是企業(yè)的商業(yè)信用和銀行信用方面，但是我國(guó)企業(yè)的信用系統(tǒng)剛建立不久，為國(guó)外銀行提供服務(wù)的能力和業(yè)務(wù)范圍是有限的，這是我國(guó)銀行未能全面開(kāi)展保理業(yè)務(wù)的根本原因。（3）我國(guó)在保理業(yè)務(wù)方面相應(yīng)法律法規(guī)不健全。即使我國(guó)參加了國(guó)際保理聯(lián)合會(huì)，并且已經(jīng)接受了《國(guó)際保理公約》、《國(guó)際保理慣例規(guī)則》等，但我們?cè)谄浞审w系規(guī)范方面仍未完全的建立起來(lái)，也不存在制定開(kāi)展這種業(yè)務(wù)的實(shí)施辦法，使得我國(guó)在開(kāi)展該項(xiàng)業(yè)務(wù)碰到商業(yè)糾紛的同時(shí)，沒(méi)有法律可以遵循。

四、農(nóng)業(yè)銀行開(kāi)展保理業(yè)務(wù)的對(duì)策分析

1.加快國(guó)際保理業(yè)務(wù)所需的軟硬件設(shè)施建設(shè)。銀行為進(jìn)出口商提供的國(guó)際保理業(yè)務(wù)是一項(xiàng)綜合性的國(guó)際業(yè)務(wù)，要開(kāi)展國(guó)際保理業(yè)務(wù)，具備專(zhuān)業(yè)的人才是首要條件，銀行可邀請(qǐng)國(guó)外著名的國(guó)際保理公司專(zhuān)業(yè)人員來(lái)介紹保理業(yè)務(wù)，或邀請(qǐng)國(guó)際知名專(zhuān)家到為銀行職員開(kāi)設(shè)培訓(xùn)班，以提高人才質(zhì)量。其次，先進(jìn)快速的電子化網(wǎng)絡(luò)是國(guó)際保理業(yè)務(wù)開(kāi)展的前提條件，而開(kāi)展這種業(yè)務(wù)普遍使用的是國(guó)際保理商聯(lián)合會(huì)的EDI技術(shù)。這就要求開(kāi)展國(guó)際保理業(yè)務(wù)的銀行加快其硬件的建設(shè)，需要我們對(duì)原來(lái)使用的系統(tǒng)進(jìn)行有效的升級(jí)和維護(hù)，并引進(jìn)先進(jìn)的EDI技術(shù)。從而使系統(tǒng)安全可以更好的為保理商服務(wù)。

2.針對(duì)目標(biāo)市場(chǎng)進(jìn)行細(xì)分和準(zhǔn)確定位。我國(guó)銀行可以將目標(biāo)多放在中小型企業(yè)的身上，對(duì)中小型企業(yè)而言，使用這種新型的金融產(chǎn)品，在取得國(guó)外客戶(hù)的資料時(shí)會(huì)有很大的便利，對(duì)他們?cè)趪?guó)際市場(chǎng)中開(kāi)發(fā)新的客戶(hù)也十分有利，所以其在需求方面比大型企業(yè)更為強(qiáng)烈。在對(duì)外貿(mào)易中，商業(yè)貿(mào)易、工業(yè)能源的結(jié)算量遠(yuǎn)大于其他行業(yè)，所以在市場(chǎng)定位時(shí)應(yīng)對(duì)客戶(hù)細(xì)分的風(fēng)險(xiǎn)做出評(píng)估，以中小型企業(yè)為目標(biāo)客戶(hù)，充分挖掘保理業(yè)務(wù)中盈利較高風(fēng)險(xiǎn)較低的目標(biāo)客戶(hù)，而不應(yīng)盲目以擴(kuò)大業(yè)務(wù)和資產(chǎn)規(guī)模為目標(biāo)。

3.宣傳國(guó)際保理業(yè)務(wù)。針對(duì)我國(guó)的進(jìn)出口商對(duì)保理業(yè)務(wù)了解很少的實(shí)際情況，我國(guó)銀行需擴(kuò)大其宣傳的力度，進(jìn)出口商在銀行辦理貿(mào)易業(yè)務(wù)的時(shí)候，借此機(jī)會(huì)向其多宣傳這種業(yè)務(wù)的好處，并為有想辦理這種業(yè)務(wù)的進(jìn)出口商提供一系列的便利，使其辦理此種業(yè)務(wù)的積極性被充分的調(diào)動(dòng)起來(lái)。同時(shí)，利用電視廣告和網(wǎng)絡(luò)發(fā)布銀行對(duì)國(guó)際保理業(yè)務(wù)的做法，使進(jìn)出口商對(duì)其有較為正確的了解。

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作者簡(jiǎn)介：韓丙軒，黑龍江財(cái)經(jīng)學(xué)院2011級(jí)國(guó)際經(jīng)濟(jì)與貿(mào)易專(zhuān)業(yè)