論建筑合同管理之風(fēng)險(xiǎn)管理

王樹(shù)照

【摘 要】隨著建筑市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制的建立和完善，建設(shè)項(xiàng)目由原來(lái)的計(jì)劃經(jīng)濟(jì)模式向市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)模式轉(zhuǎn)變，項(xiàng)目管理也從粗放型管理向精細(xì)化管理轉(zhuǎn)變，但不可避免的還是會(huì)有一些不確定因素的產(chǎn)生，在企業(yè)面臨的風(fēng)險(xiǎn)增大時(shí)候，建設(shè)單位、施工單位以及勘察設(shè)計(jì)單位采取合同管理的手段來(lái)保證生產(chǎn)活動(dòng)的順利進(jìn)行。合同管理是以法律為保障，結(jié)合科學(xué)的項(xiàng)目管理理念，在實(shí)際應(yīng)用中取得了良好的效果，因此在建筑業(yè)內(nèi)得到推廣運(yùn)用。對(duì)于確保工程質(zhì)量、工期、安全，提高企業(yè)效益和社會(huì)效益有重要的意義，本文主要對(duì)建設(shè)工程合同履約過(guò)程中所面對(duì)的風(fēng)險(xiǎn)及防范措施，進(jìn)行詳細(xì)的概括。

【關(guān)鍵詞】工程建筑；項(xiàng)目合同；風(fēng)險(xiǎn)管理；風(fēng)險(xiǎn)分配

前言：

隨著社會(huì)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，建設(shè)市場(chǎng)的日益完善，新材料、新工藝、新技術(shù)不斷地被應(yīng)用到建筑領(lǐng)域，促使現(xiàn)代工程的規(guī)模逐漸壯大，工程各參與方面臨的風(fēng)險(xiǎn)也日益增加，合同風(fēng)險(xiǎn)管理越來(lái)越受到人們的重視。在激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中，合同管理是承攬工程的重要管理環(huán)節(jié)，加強(qiáng)合同的風(fēng)險(xiǎn)管理，對(duì)合同管理風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效的防范和控制，從而降低企業(yè)經(jīng)營(yíng)的風(fēng)險(xiǎn)、提高經(jīng)濟(jì)效益。本文主要對(duì)我國(guó)目前合同管理中存在的問(wèn)題及改進(jìn)的措施進(jìn)行詳細(xì)的分析概述。

一、工程合同風(fēng)險(xiǎn)的概念

在項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中各種不確定因素都有可能產(chǎn)生變化，這些變化會(huì)使原定的計(jì)劃和方案受到干擾使原定的目標(biāo)不能實(shí)現(xiàn)。這些事先不能確定的干擾因素人們將它們稱之為風(fēng)險(xiǎn)。風(fēng)險(xiǎn)是項(xiàng)目系統(tǒng)中的不可靠因素，合同風(fēng)險(xiǎn)是指合同中或由合同引起的不確定性。工程合同風(fēng)險(xiǎn)有如下：

1.由合同種類所定義的風(fēng)險(xiǎn)。合同風(fēng)險(xiǎn)是與所簽訂的合同類型有關(guān)。如果簽訂的是固定總價(jià)合同，承包商承擔(dān)全部物價(jià)和工程量變化的風(fēng)險(xiǎn)，而對(duì)成本加酬金合同承包商不承擔(dān)任何風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)常見(jiàn)的單價(jià)合同風(fēng)險(xiǎn)由雙方共同承擔(dān)。

2.合同中明確規(guī)定的由一方承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)。工程項(xiàng)目中的幾類風(fēng)險(xiǎn)通過(guò)合同的定義，明確分配規(guī)定或者所隱含的風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)者成為合同風(fēng)險(xiǎn)。

（1）工程承包合同明確規(guī)定業(yè)主風(fēng)險(xiǎn)如工程變更的范圍、承包商的索賠、業(yè)主風(fēng)險(xiǎn)和不可抗力等條款。

（2）承包商風(fēng)險(xiǎn)。工程施工合同中關(guān)于承包商的風(fēng)險(xiǎn)的規(guī)定比較具體。

3.合同缺陷導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)。

（1）條文不全面不完整沒(méi)有將合同雙方的責(zé)權(quán)利關(guān)系全面表達(dá)清楚沒(méi)有預(yù)計(jì)到合同實(shí)施過(guò)程中可能發(fā)生的各種情況。導(dǎo)致合同過(guò)程中的激烈爭(zhēng)執(zhí)最終導(dǎo)致?lián)p失。

（2）合同表達(dá)不清晰、不細(xì)致、不嚴(yán)密、有錯(cuò)誤、矛盾、二義性。

（3）合同簽訂、合同實(shí)施控制中的問(wèn)題。對(duì)合同內(nèi)容理解錯(cuò)誤不完善的溝通和不適宜的合同管理等導(dǎo)致的損失。 招標(biāo)文件的語(yǔ)言表達(dá)方式、表達(dá)能力、承包商的外語(yǔ)水平、專業(yè)理解能力或工作細(xì)致程度以及做標(biāo)期和評(píng)標(biāo)期的長(zhǎng)短等原因都可能導(dǎo)致合同風(fēng)險(xiǎn)。

二、建筑工程合同風(fēng)險(xiǎn)分配

（一）合同風(fēng)險(xiǎn)分配的重要性。決定著合同形式是合同風(fēng)險(xiǎn)如何負(fù)擔(dān)，在合同的起草及談判實(shí)質(zhì)上，主要是風(fēng)險(xiǎn)的分配問(wèn)題。一份具有公平性的合同，除了要對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全面的預(yù)測(cè)及定義，還要對(duì)風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任進(jìn)行公平合理的分配。

（二）風(fēng)險(xiǎn)分配應(yīng)遵循以下原則：

1.積極對(duì)待風(fēng)險(xiǎn)分配。合同文本要使風(fēng)險(xiǎn)歸屬清楚責(zé)任明確而不是躲避、推卸。2.合理進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分配，鼓勵(lì)各方積極控制，促進(jìn)各方積極工作。特別能使理性、誠(chéng)實(shí)的和有能力的承包商易于中標(biāo)通過(guò)努力獲得利潤(rùn)不鼓勵(lì)投機(jī)和冒險(xiǎn)。3.注意保護(hù)雙方利益。除了要考慮保護(hù)業(yè)主的利益之外，還要考慮如何使工程高效率、低成本的獲得成功。4.從工程整體效益的角度出發(fā)最大限度地發(fā)揮雙方的積極性，風(fēng)險(xiǎn)的分配必須按照有利于項(xiàng)目成功的可能性最大分配。5.公平合理責(zé)權(quán)利平衡，對(duì)工程合同而言風(fēng)險(xiǎn)分配必須符合公平原則。6.符合現(xiàn)代工程管理理念，在風(fēng)險(xiǎn)分配中要考慮現(xiàn)代工程管理理念和理論的應(yīng)用如雙方伙伴關(guān)系、風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)、達(dá)到雙贏的目的等。

四.工程建筑合同管理中存在的問(wèn)題

（一）合同法律環(huán)境不好。我國(guó)建筑業(yè)合同法律體系還不夠完善，部分法律條文不夠嚴(yán)謹(jǐn)，有漏洞可鉆。有法不依的現(xiàn)象十分嚴(yán)重、執(zhí)法不嚴(yán)的問(wèn)題時(shí)有發(fā)生。合同管理人員法律意識(shí)薄弱，合同未依法訂立，導(dǎo)致所簽訂的合同無(wú)效。

（二）不重視合同文本分析。合同訂立時(shí)缺乏預(yù)見(jiàn)性，缺少對(duì)合同文本的分析。在工程實(shí)施過(guò)程中常常因?yàn)槿鄙倌承┲匾臈l款，雙方對(duì)某些條款的理解有差異或?qū)贤L(fēng)險(xiǎn)預(yù)估不足等問(wèn)題而發(fā)生爭(zhēng)執(zhí)。

（三）專業(yè)的合同管理人才匱乏，對(duì)索賠工作不重視。合同管理涉及內(nèi)容多，專業(yè)面廣，合同管理人員需要有一定的專業(yè)技術(shù)知識(shí)、法律知識(shí)和造價(jià)管理知識(shí)。缺乏自我保護(hù)、維護(hù)自身正當(dāng)權(quán)益的意識(shí)。對(duì)具有上述素質(zhì)的合同管理人員應(yīng)不斷充實(shí)，以增強(qiáng)合同管理力量。

（四）合同管理意識(shí)淡薄，合同管理手段落后。在實(shí)際工作中，隨著市場(chǎng)的規(guī)范運(yùn)作和市場(chǎng)形勢(shì)的發(fā)展變化，合同管理會(huì)不斷產(chǎn)生新的問(wèn)題，提出新的要求。這就需要不斷完善合同管理制度。一些施工企業(yè)合同管理仍處于分散管理狀態(tài)，合同的歸檔程序、要求沒(méi)有明確規(guī)定。

（五）缺乏有效的分包合同管理。分包合同中總承包人和各專業(yè)分包人之間，及各分包人之間的合同界面不清，責(zé)、權(quán)、利不明確。

五.加強(qiáng)工程合同風(fēng)險(xiǎn)管理的措施

1.經(jīng)濟(jì)措施。（1）業(yè)主在投資預(yù)算中采取的措施 ①業(yè)主在投資預(yù)算中考慮可能的風(fēng)險(xiǎn)留有一定的風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金。②在單價(jià)合同中專門列“暫定金額”項(xiàng)。以考慮在本合同實(shí)施中可能有遺漏或不確定的工作的費(fèi)用。（2）承包商在報(bào)價(jià)中采用的措施 ①提高報(bào)價(jià)中的不可預(yù)見(jiàn)風(fēng)險(xiǎn)費(fèi)。對(duì)風(fēng)險(xiǎn)大的合同承包商可以提高報(bào)價(jià)中的風(fēng)險(xiǎn)附加費(fèi)為風(fēng)險(xiǎn)作資金準(zhǔn)備以彌補(bǔ)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生所帶來(lái)的部分損失使合同價(jià)格與風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任相平衡。②采取一些報(bào)價(jià)策略。許多承包商采用一些報(bào)價(jià)策略以降低、避免或轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)。如將工程中的一些風(fēng)險(xiǎn)大、花錢多的分項(xiàng)工程或工作拋開(kāi)僅在報(bào)價(jià)單中注明由雙方再度商討決定。這樣大大降低總報(bào)價(jià)從而用低價(jià)吸引業(yè)主取得商談機(jī)會(huì)在議價(jià)談判和合同談判中逐漸提高報(bào)價(jià)?；蛟趫?bào)價(jià)單中將一些花費(fèi)大、風(fēng)險(xiǎn)大的分項(xiàng)工程按成本加酬 金的方式結(jié)算。③在法律和招標(biāo)文件允許的條件下在投標(biāo)書(shū)中使用保留條件、附加或補(bǔ)充說(shuō)明這樣可以給合同談判和索賠留下伏筆。

2.合同措施。（1）合同中的保全措施。 業(yè)主除了通過(guò)合同嚴(yán)格規(guī)定承包商風(fēng)險(xiǎn)設(shè)置科學(xué)的管理程序以控制工程而且可以設(shè)置一些保全措施以防止承包商風(fēng)險(xiǎn)。如保留金承包商材料進(jìn)場(chǎng)就作為業(yè)主的財(cái)產(chǎn)承包商不得再調(diào)出工程擔(dān)保等。（2）通過(guò)談判完善合同。 合同雙方都希望簽訂一個(gè)有利的、風(fēng)險(xiǎn)較少的合同。但在工程過(guò)程中許多風(fēng)險(xiǎn)客觀存在問(wèn)題是由誰(shuí)來(lái)承擔(dān)。減少或避免風(fēng)險(xiǎn)是承包合同談判的重點(diǎn)。合同雙方都希望推卸和轉(zhuǎn)嫁風(fēng)險(xiǎn)通過(guò)合同談判來(lái)完善合同條文使合同能體現(xiàn)雙方責(zé)權(quán)利關(guān)系的平衡和公平合理。①充分考慮合同實(shí)施過(guò)程中可能發(fā)生的各種情況在合同中予以詳細(xì)、具體的規(guī)定防止以外風(fēng)險(xiǎn)。所以合同談判的目標(biāo)首先是對(duì)合同條文拾遺補(bǔ)缺使之完整。②使風(fēng)險(xiǎn)型條款合理化力爭(zhēng)對(duì)責(zé)權(quán)利不平衡條款、單方面約束性條款作修改或限定防止獨(dú)立承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)。③將一些風(fēng)險(xiǎn)較大的合同責(zé)任推給業(yè)主以減少風(fēng)險(xiǎn)。當(dāng)然常常也相應(yīng)地減少收益如管理費(fèi)和利潤(rùn)的收益機(jī)會(huì)。④通過(guò)合同談判爭(zhēng)取在合同條款中增加對(duì)承包商權(quán)益的保護(hù)性條款。

3.工程保險(xiǎn)。工程保險(xiǎn)是業(yè)主和承包商轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)的一種重要手段。當(dāng)出現(xiàn)保險(xiǎn)范圍內(nèi)的風(fēng)險(xiǎn)造成財(cái)務(wù)損失時(shí)承包商可以向保險(xiǎn)公司索賠以獲得一定數(shù)量的賠償。 一般在合同文件中業(yè)主都已指定承包商投保的種類并在工程開(kāi)工后就承包商的保險(xiǎn)做出審查和批準(zhǔn)。通常承包工程保險(xiǎn)有工程一切險(xiǎn)、施工設(shè)備保險(xiǎn)、第三方責(zé)任險(xiǎn)、人身傷亡保險(xiǎn)等。

4.技術(shù)和組織的措施。在承包合同的簽訂和實(shí)施過(guò)程中采取技術(shù)的和組織的措施以提高應(yīng)變能力和對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的抵抗能力。

結(jié)束語(yǔ)：

隨著國(guó)家改革開(kāi)放的進(jìn)一步深入發(fā)展，我國(guó)建筑施工企業(yè)已經(jīng)越來(lái)越多地進(jìn)入到工程承包這一大市場(chǎng)中建筑工程項(xiàng)目必須實(shí)施規(guī)范性的合同管理，加強(qiáng)合同管理中的風(fēng)險(xiǎn)管控，才能滿足項(xiàng)目管理的需要。建筑工程項(xiàng)目合同風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)當(dāng)遵循健全、合理、制衡、獨(dú)立的原則，建筑企業(yè)必須建立健全一套行之有效、嚴(yán)格的規(guī)章制度和可操作的業(yè)務(wù)流程，形成完善的合同管理體系，才能具有強(qiáng)有力的執(zhí)行力，才能維護(hù)好企業(yè)的經(jīng)濟(jì)利益和合法權(quán)益。.

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