中小企業(yè)民間融資問題探究——以潮州市中小陶瓷企業(yè)為例

摘要：我國中小企業(yè)民間融資問題一直以來阻礙著中小企業(yè)的發(fā)展，并且沒有得到很好的解決。本文以潮州中小陶瓷企業(yè)為例，闡述了潮州市中小陶瓷企業(yè)融資現(xiàn)狀，分析了中小陶瓷企業(yè)融資難問題的原因，并分別從中小企業(yè)、金融機構(gòu)和政府等角度就如何解決融資難問題有針對性地提出了解決措施。

引言

近年來，中小企業(yè)發(fā)展迅猛，成為我國社會經(jīng)濟發(fā)展不可忽視的重要組成部分，對我國國民經(jīng)濟的快速發(fā)展產(chǎn)生了巨大的推動作用。據(jù)有關(guān)資料顯示，至2012年末，我國經(jīng)工商部門注冊登記的中小企業(yè)超過1500萬家，占全國注冊企業(yè)總數(shù)的99.2%左右，中小企業(yè)數(shù)量達到4200多萬戶，占全國企業(yè)總數(shù)中的95%以上。但中小企業(yè)由于發(fā)展規(guī)模受限、運行周期不長、資金運作不暢等自身因素，以及難獲銀行信貸支持，導致中小企業(yè)融資難，發(fā)展受阻礙。廣東省潮州地區(qū)的中小陶瓷企業(yè)也不例外，由于融資困難，發(fā)展進入了瓶頸階段，導致潮州經(jīng)濟增長乏力，與珠三角、閩臺地區(qū)的差距越來越大。

一、潮州市中小陶瓷企業(yè)融資現(xiàn)狀

潮州被譽為“中國瓷都”，陶瓷產(chǎn)業(yè)是潮州的主導和特色產(chǎn)業(yè)，被國家科技部確定為“國家日用陶瓷特色產(chǎn)業(yè)基地”。2011年全市陶瓷工業(yè)總產(chǎn)產(chǎn)值380億元、陶瓷工業(yè)產(chǎn)值占全部工業(yè)產(chǎn)值的比重達27%，陶瓷產(chǎn)量近10億件，占國內(nèi)同類產(chǎn)品質(zhì)量的比重45%，出口交貨值18億美元、占全國的70%以上。然而，潮州陶瓷產(chǎn)業(yè)以中小企業(yè)為主體，目前陶瓷企業(yè)95%以上是中小民營私有企業(yè)，注冊的5000多家，加上個體戶、手工作坊及配套企業(yè)近萬家。這些中小企業(yè)大多存在資金實力有限、財務(wù)管理薄弱等問題，融資困難對潮州中小陶瓷企業(yè)造成了嚴重沖擊，阻礙這些企業(yè)的發(fā)展。

（一）融資渠道有限，所獲外部資金少

現(xiàn)階段，中小企業(yè)主要靠自身原始積累解決發(fā)展所需資金，外界獲得的支持小。小型企業(yè)90%以上的資本來自于自身或者親戚朋友等民間資本籌集。這一比例與其在國民經(jīng)濟發(fā)展所占地位完全不符，不利于潮州民間中小陶瓷企業(yè)的持續(xù)，穩(wěn)定，長期發(fā)展。

（二）融資資金為短期資金，貸款形式單一

近年來，中小企業(yè)97%以上的貸款期限集中在1年內(nèi)，有些貸款甚至不足半年；將近75%的中小企業(yè)的貸款為質(zhì)押貸款或者抵押貸款，其中將近24%的中小企業(yè)貸款以擔保為主，信用貸款占比極低。

（三）以間接融資為主，融資結(jié)構(gòu)單一

在融資結(jié)構(gòu)中，銀行貸款在外源資金中將近占到70%，而來源于民間資本和其他途徑的超過了29%，而直接融資額不到1%，內(nèi)源融資不足，外源融資困難成了一直困擾、阻礙潮州中小陶瓷企業(yè)發(fā)展的障礙。

（四）中小企業(yè)信用擔保體系發(fā)展停滯

雖然政府在努力建立中小企業(yè)信用擔保體系，并頒布各種信用政策，但未取得明顯的成效?，F(xiàn)階段對中小企業(yè)信用擔保管理規(guī)定中，均規(guī)定了過高的條件或繁瑣的程序，不能從實際狀況出發(fā)，使中小企業(yè)融資困難重重，實際資金需求無法得到滿足。

二、潮州市中小陶瓷企業(yè)融資難原因

（一）中小企業(yè)自身因素

隨著我國經(jīng)濟持續(xù)開展，中小企業(yè)發(fā)展規(guī)模不斷壯大，數(shù)量不斷增多，對經(jīng)濟的平穩(wěn)、健康發(fā)展發(fā)揮了積極作用。但潮州中小陶瓷企業(yè)因自身還存在很多缺陷，導致融資時受到了一定的限制。如中小陶瓷企業(yè)普遍存在財務(wù)管理不規(guī)范，信息不透明，內(nèi)控機制不健全，自身信用等級低于，貸款風險較大的缺陷；同時潮州中小陶瓷企業(yè)還有很多自身的內(nèi)傷，如老板都有家族企業(yè)的情結(jié)，在企業(yè)管理和制度的實施上極其隨意；并且內(nèi)部酬薪制度不公平，導致職工產(chǎn)生不公平的心理。同時，一些潮州企業(yè)出現(xiàn)的固有弊病，使潮州市許多中小陶瓷企業(yè)普遍面臨著市場銷售困難，經(jīng)濟效益下降，外貿(mào)出口難度加大，融資更加困難的問題。

（二）信息不對稱

目前中小企業(yè)與銀行之間都存在信息不對稱。信息不對稱引發(fā)的逆向選擇和道德風險問題將導致借貸市場出現(xiàn)信貸配給，但由于中小陶瓷企業(yè)所有權(quán)和控制權(quán)結(jié)合較為緊密，缺乏職業(yè)經(jīng)理人對股東的制約，道德風險問題較大，理性的銀行能對此做出正確預(yù)期，并選擇在信貸資金的配給上傾向于大企業(yè)而排斥小企業(yè)。

（三）政府行為與制度方面因素

如今潮州市乃至整個國家都沒有出臺專門保障中小企業(yè)順利融資的法律法規(guī)，也沒有建立相應(yīng)的信用擔保體系，隨著經(jīng)濟日益市場化和市場日益利率化，中小陶瓷企業(yè)在市場競爭和融資中都處于不利地位。

三、潮州市中小陶瓷企業(yè)融資難問題的解決措施

（一）中小陶瓷企業(yè)應(yīng)完善內(nèi)部管理，提高信用等級

1.加快內(nèi)部改革，提高管理經(jīng)營水平

中小企業(yè)管理者應(yīng)從自身實際出發(fā)，搭建專業(yè)管理人員與家族成員互補的組織架構(gòu)，重新制定規(guī)章制度，建立績效工資體制，減少因家族因素影響的主觀決策，讓企業(yè)真正建成執(zhí)行現(xiàn)代企業(yè)制度的經(jīng)濟實體。

2.提高企業(yè)自身的信用等級，改善經(jīng)營、財務(wù)管理水平

中小企業(yè)要提高信用意識，杜絕偷稅漏稅，改善企業(yè)信用狀況低的現(xiàn)狀，努力提高自身信用等級。同時，要改善經(jīng)營管理，建立與當前市場經(jīng)濟相適應(yīng)的經(jīng)營管理和財務(wù)制度，合理制定各項運營、管理、財務(wù)指標，通過合理控制各項資金比例，有效改善企業(yè)的內(nèi)源融資能力。同時中小企業(yè)還要注重對財務(wù)人員的培訓，提高業(yè)務(wù)水平和職業(yè)道德素養(yǎng)，并履行自身信息披露義務(wù)，要根據(jù)相關(guān)法律規(guī)定，對于各項信息，真實、及時對外公布，從而提高企業(yè)的信用等級，改善經(jīng)營財務(wù)管理水平，提高融資能力。

（二）商業(yè)銀行等金融機構(gòu)要強化內(nèi)部改革，探索與中小新型的合作模式

1.加強內(nèi)部改革

目前，潮州市很多商業(yè)銀行的內(nèi)部架構(gòu)不能適應(yīng)市場經(jīng)濟發(fā)展要求，因此首先對銀行內(nèi)部，特別是潮州中小銀行的改革勢在必行。因為潮州市的中小企業(yè)主要是通過中小銀行信貸來融資的，而大型商業(yè)銀行改革風險較大，并且相對復(fù)雜，可等中小金融機構(gòu)改革成功后再進行改革。其次要拓展相關(guān)金融服務(wù)，開拓專門針對中小企業(yè)融資的專項服務(wù)，建立專門的服務(wù)機構(gòu)，并改變原來的經(jīng)營模式，政府對商業(yè)銀行實行相對主導管理，將一定的資金投放自主權(quán)下放給銀行，從而提高銀行的自主權(quán)和工作效率。

2.建立銀企和諧融洽的關(guān)系

潮州市的各大金融機構(gòu)和商業(yè)銀行應(yīng)該加強對中小陶瓷企業(yè)的了解，用發(fā)展的眼光看待這些企業(yè)，促進企業(yè)加快自身內(nèi)部改革，強化自身的內(nèi)部監(jiān)督和審核，不斷提高融資水平，銀行也有利于規(guī)避一些資金借貸風險，也能提高資金借貸額度和延長貸款期限。另外潮州市的銀行等金融機構(gòu)還應(yīng)該與相關(guān)企業(yè)建立長期合作，從而彼此建立一種長期信任的合作關(guān)系，還能為銀行節(jié)約成本；與固定的銀行進行融資合作，也有利于企業(yè)自身信息的保護，減少不必要地披露。

3.探索新的借貸關(guān)系

在對中小企業(yè)融資問題的探索中，除有效調(diào)整不合理的經(jīng)濟關(guān)系，還可以借鑒其他國家的經(jīng)驗，探尋新型的借貸關(guān)系。除了英美直接融資方式和日韓的間接融資模式，還可以借鑒如東南亞等新興發(fā)展中國家融資模式的改良版，通過多種融資方式，如票據(jù)融資、金融融資，證券融資等方式資，積極探求出一種適合金融機構(gòu)和中小企業(yè)地融資路徑，降低風險和融資成本，推動雙方發(fā)展，最終獲得雙贏。

（三）政府部分要積極為中小企業(yè)融資提供服務(wù)

1.優(yōu)化職能，改善融資環(huán)境

潮州市政府應(yīng)積極建立一個為中小企業(yè)融資服務(wù)的部門，為本地中小企業(yè)融資和本地銀行等金融機構(gòu)的信貸提供協(xié)調(diào)；同時，加強對本地中小企業(yè)的監(jiān)管，對不誠信經(jīng)營的企業(yè)進行懲處，建立一個誠信經(jīng)營，誠信借貸的良好市場環(huán)境。努力擴大本地中小企業(yè)各項數(shù)據(jù)和營業(yè)狀況及水平的覆蓋面，加快政府監(jiān)管系統(tǒng)建設(shè)的步伐，讓本地的商業(yè)銀行從潮州政府所提供的有效數(shù)據(jù)側(cè)面了解企業(yè)經(jīng)營的真實狀況，更有效的防范授信風險。

2.著力加強對本地中小企業(yè)的扶助工作

潮州政府要提高對本地中小企業(yè)的扶持水平，通過成立專門的擔保部門，為本地中小企業(yè)融資提供擔保，這樣有利于政府對本地中小企業(yè)的了解，還能為他們分擔風險，提高他們的融資水平，獲得發(fā)展所需資金。

總之，中小企業(yè)的融資難問題制約了企業(yè)的自身發(fā)展，也影響了當?shù)亟?jīng)濟的健康、持續(xù)發(fā)展，為切實解決這一問題，政府部門要高度重視，積極為中小企業(yè)融資提供服務(wù)和支持，金融機構(gòu)要加強對企業(yè)的了解，形成良好的合作關(guān)系，探索新型的融資模式，中小企業(yè)更要強化內(nèi)部管理，提高信用等級，只有三者聯(lián)動，中小企業(yè)融資難問題才能得到有效解決。

基金項目：

本文為潮州市哲學社會科學“十二五”規(guī)劃項目成果（編號：潮州2013-A-08）。