淺談商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)及防范的策略

葉濤

(沈陽(yáng)師范大學(xué)國(guó)際商學(xué)院，遼寧 沈陽(yáng) 110000)

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淺談商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)及防范的策略

葉濤

(沈陽(yáng)師范大學(xué)國(guó)際商學(xué)院，遼寧 沈陽(yáng) 110000)

隨著我國(guó)商業(yè)銀行改革的不斷深化，商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理水平有所提高，資產(chǎn)質(zhì)量顯著改善，不良貸款率顯著下降，盈利能力不斷增強(qiáng)。但與國(guó)外商業(yè)銀行相比，信用風(fēng)險(xiǎn)管理水平仍較低，不能有效防范和管理風(fēng)險(xiǎn)。針對(duì)我國(guó)實(shí)際情況，提出完善公司治理結(jié)構(gòu)，加強(qiáng)內(nèi)部管理，優(yōu)化信用風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)，培育優(yōu)秀員工文化，妥善處理不良信貸資產(chǎn)，融資體制創(chuàng)新，加強(qiáng)外部監(jiān)管措施。

信息不對(duì)稱；商業(yè)銀行；信貸風(fēng)險(xiǎn)；信貸風(fēng)險(xiǎn)管理

1　我國(guó)商業(yè)銀行信貸管理的現(xiàn)行策略

商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)根據(jù)自身風(fēng)險(xiǎn)偏好來(lái)決定信貸業(yè)務(wù)的規(guī)模的大小，并承擔(dān)相應(yīng)的信貸風(fēng)險(xiǎn)，通過(guò)對(duì)信貸業(yè)務(wù)進(jìn)行管理來(lái)保證商業(yè)銀行資金能夠穩(wěn)健運(yùn)行、合理的周轉(zhuǎn)，達(dá)到提升商業(yè)銀行的競(jìng)爭(zhēng)力的目的。商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的流程一般是先識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)，之后對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的進(jìn)行計(jì)量，然后檢測(cè)風(fēng)險(xiǎn)，最后通過(guò)相應(yīng)的策略控制風(fēng)險(xiǎn)，常用的策略有：風(fēng)險(xiǎn)分散策策略、風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖策略、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移策略、風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避策略和風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償策略。

1.1風(fēng)險(xiǎn)分散策略

“不要將所有的雞蛋放在一個(gè)籃子里”這句話形象的描述了風(fēng)險(xiǎn)分散策略的原理，通過(guò)把雞蛋放在不同的籃子里，以保證所有的雞蛋不會(huì)一起損壞，具體是指通過(guò)多樣化的投資方式將風(fēng)險(xiǎn)降到最低的一種策略。例如馬柯維茨的投資理論認(rèn)為只要投資資產(chǎn)的預(yù)期收益率不完全正相關(guān)，那么投資于兩種或兩種以上不同預(yù)期收益率的資產(chǎn)就能起到分散并降低風(fēng)險(xiǎn)的作用，從而使投資組合的非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)消除，達(dá)到分散風(fēng)險(xiǎn)的目的。

1.2風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖

風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖一般是指商業(yè)銀行為了消除潛在資產(chǎn)損失的風(fēng)險(xiǎn)，而購(gòu)買與標(biāo)的資產(chǎn)收益率呈負(fù)相關(guān)關(guān)系的資產(chǎn)或金融產(chǎn)品。風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖可分為兩種情況，分別為市場(chǎng)對(duì)沖和自我對(duì)沖，市場(chǎng)對(duì)沖是指商業(yè)銀行通過(guò)金融衍生品市場(chǎng)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖，而后者是指商業(yè)銀行借助收益率具有負(fù)相關(guān)關(guān)系的業(yè)務(wù)組合進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖。商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖策略對(duì)其有效規(guī)避利率風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)、衍生品風(fēng)險(xiǎn)以及股票風(fēng)險(xiǎn)有非常顯著的作用。

1.3風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移

風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移是指商業(yè)銀行通過(guò)一些合法的經(jīng)濟(jì)措施或手段將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給他人的一種策略性選擇，可以是購(gòu)買某種金融產(chǎn)品，也可以是采用一些合法的經(jīng)濟(jì)措施。風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移又可以分為保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移和非保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移，其中保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移是指商業(yè)銀行通過(guò)購(gòu)買保險(xiǎn)，繳納保險(xiǎn)費(fèi)，將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給承保人的一種措施。保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移后如果商業(yè)銀行發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)損失時(shí)，承保人會(huì)給商業(yè)銀行一定的經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償。非保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移通常是指商業(yè)銀行在發(fā)放貸款是會(huì)要求有人為借款人提供擔(dān)保，如果發(fā)生信貸風(fēng)險(xiǎn)，則由擔(dān)保人承擔(dān)相應(yīng)的貸款本息和，以擔(dān)保和備用信用證等方式將信貸風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁給第三方。

2　我國(guó)商業(yè)銀行在信貸風(fēng)險(xiǎn)管理中存在的問(wèn)題

2.1信貸風(fēng)險(xiǎn)管理制度不健全

第一，公司治理結(jié)構(gòu)不合理，行長(zhǎng)集業(yè)務(wù)發(fā)展與風(fēng)險(xiǎn)管理職能于一身，難免為業(yè)績(jī)進(jìn)行高風(fēng)險(xiǎn)投資。內(nèi)部審計(jì)不獨(dú)立，人員多有行長(zhǎng)任命，由行長(zhǎng)領(lǐng)導(dǎo)，對(duì)高級(jí)管理層缺乏有效的監(jiān)督；第二，營(yíng)銷職能與風(fēng)險(xiǎn)管理不獨(dú)立，客戶經(jīng)理既做信貸業(yè)務(wù)又進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理，出于自我利益可能會(huì)與企業(yè)合謀騙取銀行貸款，出現(xiàn)道德風(fēng)險(xiǎn)；第三，信貸風(fēng)險(xiǎn)流程過(guò)于繁瑣，層層逐級(jí)報(bào)告，效率低下，不能及時(shí)地管理風(fēng)險(xiǎn)。

2.2信貸風(fēng)險(xiǎn)集中

將信貸資產(chǎn)過(guò)度投放在某些行業(yè)與重要客戶身上，一旦出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)，便會(huì)引發(fā)一系列危機(jī)，輕則破產(chǎn)重則造成整個(gè)金融體系的混論，引發(fā)公眾恐慌，破壞社會(huì)和諧。我國(guó)商業(yè)銀行集中的信貸風(fēng)險(xiǎn)主要存在于區(qū)域、行業(yè)、客戶、存款結(jié)構(gòu)中。

3　我國(guó)商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)的應(yīng)對(duì)策略

3.1優(yōu)化信貸風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)

把原先信貸綜合管理系統(tǒng)分布在各分支機(jī)構(gòu)的數(shù)據(jù)庫(kù)進(jìn)行重新設(shè)計(jì)，改造成為大規(guī)模集中式數(shù)據(jù)庫(kù)結(jié)構(gòu)。包括應(yīng)用體系結(jié)構(gòu)的改造、數(shù)據(jù)模型的重新構(gòu)造等。同時(shí)，全面整合會(huì)計(jì)系統(tǒng)中的信息，兩個(gè)系統(tǒng)要鏈接好。會(huì)計(jì)系統(tǒng)中記錄的放款、利息償還、貸款賬戶資金變動(dòng)情況等信息能自動(dòng)同步到信貸風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)中，同時(shí)信息系統(tǒng)中的記錄更新時(shí)也要同步到會(huì)計(jì)核算系統(tǒng)中，保持兩者信息的一致性與互補(bǔ)性。實(shí)行信貸業(yè)務(wù)的貸前檢查、信貸審批、貸款發(fā)放、貸中檢查、貸后監(jiān)督等環(huán)節(jié)都要做電子化記錄與管理。

3.2培育先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理文化

培育先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理文化首先要明確信貸風(fēng)險(xiǎn)偏好。奉行“誠(chéng)信為本、穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)”的原則，確立穩(wěn)健的風(fēng)險(xiǎn)偏好。其次，提高信貸產(chǎn)品的文化附加值。隨著商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)競(jìng)爭(zhēng)的加劇，唯有開(kāi)發(fā)人性化的滿足客戶需求的產(chǎn)品與全程提供良好的服務(wù)才能形成自己的穩(wěn)定客戶資源，提高競(jìng)爭(zhēng)力。信貸產(chǎn)品的設(shè)計(jì)要充分考慮客戶的實(shí)際需求，針對(duì)性地開(kāi)發(fā)。在為客戶提供信貸產(chǎn)品的同時(shí)，更要展現(xiàn)人性化的服務(wù)，充分尊重顧客。同時(shí)要對(duì)客戶進(jìn)行回訪，反饋他們對(duì)貸款產(chǎn)品的評(píng)價(jià)，以更好的完善產(chǎn)品。最后，做好信貸風(fēng)險(xiǎn)管理文化的傳承。

3.3改進(jìn)不良貸款處置方法

根據(jù)分支機(jī)構(gòu)之間信貸資產(chǎn)質(zhì)量的懸殊差別和不良貸款狀況的巨大差異，我國(guó)商業(yè)銀行提出了“劃分類別、差別管理、統(tǒng)一調(diào)控、整體推進(jìn)”的分類管理方法，并在實(shí)踐中取得了一定的效果。面對(duì)不良貸款在機(jī)構(gòu)之間的差距及其繼續(xù)擴(kuò)大的趨勢(shì)，其中潛藏的深層次風(fēng)險(xiǎn)將逐漸暴露，并可能成為銀行改善信貸資產(chǎn)質(zhì)量乃至實(shí)現(xiàn)改革與發(fā)展目標(biāo)的阻礙因素，因此我國(guó)商業(yè)銀行針對(duì)不良貸款比率高低不同的分支機(jī)構(gòu)需要實(shí)行分類管理。主要是依據(jù)各機(jī)構(gòu)不良貸款的具體情況，制定不同的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)與考核要求，實(shí)施不同的管理方式，采取不同的清收處置策略，引導(dǎo)分支機(jī)構(gòu)調(diào)整業(yè)務(wù)定位，提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量。

[1]張昕.我國(guó)商業(yè)銀行公司信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的行業(yè)思維[J].現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)信息,2014,(03).

[2]伍鐵林.商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制研究[J].中小企業(yè)管理與科技(上旬刊),2014,(01).

[3]于娟娟.國(guó)外商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理經(jīng)驗(yàn)啟示與借鑒[J].管理觀察,2013,(21)

[4]任健.我國(guó)商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的思考與研究[J].金融經(jīng)濟(jì),2012.(18).

葉濤(1996.03-)，男，漢族，山東泰安人,沈陽(yáng)師范大學(xué)國(guó)際商學(xué)院,金融學(xué)專業(yè)。

F85

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1671-1602(2016)18-0132-01