鄒 君

陜西電力工程有限公司

施工企業(yè)合同風(fēng)險(xiǎn)管理與控制

鄒 君

陜西電力工程有限公司

合同管理貫穿于工程實(shí)施全過程的各個(gè)方面，是工程項(xiàng)目管理的核心和靈魂。因此加強(qiáng)合同風(fēng)險(xiǎn)管理與控制，提高項(xiàng)目應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)能力，就顯得十分必要。本文通過對(duì)合同管理目標(biāo)、作用、風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)識(shí)的分析，提出加強(qiáng)施工企業(yè)合同風(fēng)險(xiǎn)管理與控制的措施。

合同；風(fēng)險(xiǎn)；管理與控制

1　合同管理的目標(biāo)

工程合同管理是對(duì)工程項(xiàng)目中相關(guān)合同的策劃、簽訂、履行、變更、索賠和爭(zhēng)議解決的管理。它是工程項(xiàng)目管理的重要組成部分。合同管理是為項(xiàng)目總目標(biāo)和企業(yè)總目標(biāo)服務(wù)的，保證項(xiàng)目總目標(biāo)和企業(yè)總目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。具體地說，合同管理目標(biāo)包括：使整個(gè)工程項(xiàng)目在預(yù)定的成本（投資）、預(yù)定的工期范圍內(nèi)完成，達(dá)到預(yù)定的質(zhì)量和功能要求，實(shí)現(xiàn)工程項(xiàng)目的質(zhì)量目標(biāo)，進(jìn)度目標(biāo)，成本目標(biāo)；使項(xiàng)目的實(shí)施過程順利，合同爭(zhēng)執(zhí)較少，合同各方面能互相協(xié)調(diào)，都能夠圓滿地履行合同責(zé)任；保證整個(gè)工程合同的簽訂和實(shí)施過程符合法律的要求。

2　合同管理的作用

合同管理是工程項(xiàng)目管理的核心和基礎(chǔ)，工程項(xiàng)目需要合同來規(guī)范。合同中明確規(guī)定了建筑工程項(xiàng)目花費(fèi)的成本、工程質(zhì)量、工期以及項(xiàng)目各方行動(dòng)的目標(biāo)和具體程序等內(nèi)容，它是對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行管理的依據(jù)，也是處理工程項(xiàng)目實(shí)施過程中各種爭(zhēng)執(zhí)和糾紛的法律證據(jù)。合同管理不僅是工程項(xiàng)目管理的第一步，而且還貫穿于整個(gè)建筑工程項(xiàng)目實(shí)施的過程。

3　合同管理的風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)識(shí)

風(fēng)險(xiǎn)管理與控制就是識(shí)別和評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)，建立、選擇、管理和解決風(fēng)險(xiǎn)的可選方案的組織方法，也就是公司在日常運(yùn)行中，收集整理、編輯成一系列有效的抗風(fēng)險(xiǎn)的方案，提供給公司各級(jí)管理者，便于公司各級(jí)管理者能了解項(xiàng)目出現(xiàn)偏差的危險(xiǎn)信號(hào)，盡可能早的采取正確的行動(dòng)。從工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)關(guān)鍵環(huán)節(jié)：獲得工程信息、公關(guān)、入圍、投標(biāo)、中標(biāo)、施工、竣工。圍繞上述環(huán)節(jié)做好風(fēng)險(xiǎn)管理四個(gè)階段：1）風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別。識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)的方法可以靠觀察，利用有關(guān)知識(shí)，調(diào)查研究，查閱有關(guān)資料，咨詢有關(guān)法律專家等。還可以依據(jù)類似工程項(xiàng)目發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)事件的索賠資料。2）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。對(duì)已經(jīng)識(shí)別的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行估計(jì)和評(píng)價(jià)，確定風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率和后果，以及風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生后的經(jīng)濟(jì)效益和處理費(fèi)用；風(fēng)險(xiǎn)處理。風(fēng)險(xiǎn)被識(shí)別、分析、評(píng)價(jià)以及確定風(fēng)險(xiǎn)量后，其處理方法有以下幾種：風(fēng)險(xiǎn)控制：主動(dòng)采取措施避免風(fēng)險(xiǎn)、消滅風(fēng)險(xiǎn)、中和風(fēng)險(xiǎn)，或者風(fēng)險(xiǎn)一旦發(fā)生采取的緊急應(yīng)急方案，力爭(zhēng)將損失減少到最低限度。風(fēng)險(xiǎn)自留：當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)量不大，并不超過項(xiàng)目制訂的應(yīng)急費(fèi)用時(shí)可以自留風(fēng)險(xiǎn)。3）風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移。將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給合同對(duì)手、第三方以及其他投資機(jī)構(gòu)。4）風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督。包括對(duì)已經(jīng)識(shí)別的風(fēng)險(xiǎn)源進(jìn)行監(jiān)視和控制，以便及早發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)事件苗頭，從而將風(fēng)險(xiǎn)事件消滅在萌芽中或采取應(yīng)急措施盡量縮小損失；并且在項(xiàng)目實(shí)施中監(jiān)督實(shí)施者認(rèn)真執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)管理的組織措施和技術(shù)措施，以消除風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的人為誘因。

4　加強(qiáng)合同風(fēng)險(xiǎn)管理與控制的措施

4.1樹立法律意識(shí)，提高風(fēng)險(xiǎn)觀念。合同管理的第一步是樹立施工企業(yè)的法律意識(shí)，提高合同管理過程中風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，企業(yè)管理者應(yīng)主動(dòng)學(xué)習(xí)《建筑法》、《合同法》及有關(guān)法律法規(guī)，高度重視并有效識(shí)別施工合同管理中的法律風(fēng)險(xiǎn)，以有效措施對(duì)法律風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行防控，用法律手段來保護(hù)自己。

4.2提高簽約質(zhì)量，依法簽訂合同。從源頭抓起，聘請(qǐng)法律顧問進(jìn)行法律咨詢，認(rèn)真做好合同評(píng)審，防范經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，提高合同的簽約質(zhì)量。對(duì)所要投標(biāo)的項(xiàng)目，充分的深入了解建設(shè)工程的立項(xiàng)情況、業(yè)主資金到位情況等，防止商業(yè)詐騙；并對(duì)招標(biāo)文件和合同范本進(jìn)行認(rèn)真分折研究，避免不利條款，防范合同陷井或缺陷。施工企業(yè)應(yīng)對(duì)業(yè)主強(qiáng)加的不平等合同條款據(jù)理力爭(zhēng)，抵制無效合同。

4.3配置專職管理人員，建立健全合同管理體系。企業(yè)合同管理的關(guān)鍵是建立健全起合同管理制度，應(yīng)該與市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)相適應(yīng)，對(duì)合同管理全過程起到風(fēng)險(xiǎn)控制作用。合同管理需要專業(yè)人員，他們應(yīng)該掌握合同管理中擬訂、修改、談判及解釋等涉及的基本知識(shí)，精通工程技術(shù)和相關(guān)法律法規(guī)知識(shí)，更應(yīng)具有合同履行與合同索賠等公共類的技能。

4.4加大過程控制力度，及時(shí)收集證據(jù)材料。做好合同履行過程證據(jù)管理，各個(gè)施工地派專人及時(shí)收集證據(jù)，積累保存與履約有關(guān)的材料，并及時(shí)得到現(xiàn)場(chǎng)甲方代表、監(jiān)理、設(shè)計(jì)等各方面的簽字認(rèn)可。主要證據(jù)材料有：1）施工日志。指定專人對(duì)現(xiàn)場(chǎng)施工中發(fā)生的各種情況，包括天氣、出勤人數(shù)、設(shè)備數(shù)量及其使用情況，事件的參與人員等。2）會(huì)議紀(jì)要。承包商、業(yè)主、監(jiān)理工程師舉行的會(huì)議，要做好記錄，并形成會(huì)議紀(jì)要，由會(huì)議各方簽字認(rèn)可。3）工程照片和工程聲像資料。特殊部位、關(guān)鍵部位和突出事件應(yīng)有真實(shí)寫照。4）備忘錄。業(yè)主和監(jiān)理工程師的口頭指示、電話通知要隨時(shí)作好記錄，并請(qǐng)相關(guān)方簽字確認(rèn)。5）施工進(jìn)度計(jì)劃與簽證。施工進(jìn)度計(jì)劃與簽證報(bào)經(jīng)業(yè)主和監(jiān)利工程師批準(zhǔn)同意后，應(yīng)妥善保存。6）施工圖和招標(biāo)文件。它是承包商投標(biāo)報(bào)價(jià)的原始依據(jù)，在施工過程中如有修改和變動(dòng)，應(yīng)及時(shí)請(qǐng)監(jiān)理工程師和業(yè)主簽字確認(rèn)，特別是隱蔽工程部分。

4.5推行合同示范文本，減少合同漏洞。住建部和工商局推薦的示范文本是根據(jù)工程施工合同條件，結(jié)合我國(guó)建筑業(yè)改革開放以來的經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)編寫出來的，具有全面、準(zhǔn)確、嚴(yán)謹(jǐn)?shù)奶攸c(diǎn)，有很強(qiáng)的操作性的合同文本。推行合同示范文本，將有利于堵塞由于合同管理人員法律水平和理論水平而產(chǎn)生的漏洞，有利于明確合同主體的責(zé)任，有利于合同爭(zhēng)議的解決。

4.6進(jìn)行合同動(dòng)態(tài)考核，開展履行評(píng)價(jià)。工程合同的內(nèi)容豐富，真實(shí)地反映了整個(gè)工程項(xiàng)目建設(shè)的全過程，開展合同動(dòng)態(tài)考核（重視現(xiàn)場(chǎng)簽證、及時(shí)記錄、收集與整理工程所涉及的各種文件、及時(shí)處理停工損失、執(zhí)行工程量清單規(guī)范及定額規(guī)定、建立索賠制度等），進(jìn)行工程合同履行情況評(píng)價(jià)工作，并總結(jié)和歸納在建設(shè)過程中的經(jīng)驗(yàn)和教訓(xùn)在合同終止之后，合同管理員應(yīng)做好工程合同資料的收集、保存、整理、分類、登記、編號(hào)、裝訂、歸檔備案工作，實(shí)現(xiàn)工程合同檔案管理程序化和規(guī)范化。通過開展工程項(xiàng)目合同履行情況評(píng)價(jià)工作，總結(jié)合同履行與管理的經(jīng)驗(yàn)與教訓(xùn)，用于指導(dǎo)今后的合同管理工作，提升工程合同管理水平。

［1］潘錫雄.加強(qiáng)建設(shè)工程合同管理的措施探討［J］.現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)信息，2012（14）.

［2］梁曉坤.施工企業(yè)合同風(fēng)險(xiǎn)防范及控制［J］.現(xiàn)代商業(yè)，2012（08）.