□趙紅玲

(大同市新榮區(qū)農(nóng)業(yè)委員會山西大同037002)

淺析當(dāng)前農(nóng)村合作社融資中存在的主要問題

□趙紅玲

(大同市新榮區(qū)農(nóng)業(yè)委員會山西大同037002)

農(nóng)村合作社是促進(jìn)很多地區(qū)農(nóng)民增收的重要措施，但是在經(jīng)營過程中存在著融資難的現(xiàn)狀，嚴(yán)重制約了合作社的發(fā)展壯大。本文重點(diǎn)分析了合作社經(jīng)營中面臨著農(nóng)民收入較低直接影響農(nóng)村合作社融資、合作社自身經(jīng)營中不確定性因素多、較高的融資風(fēng)險導(dǎo)致合作社融資困難、合作社融資渠道單一也增加了融資難度、國家政策的不完善也會導(dǎo)致合作社融資難等內(nèi)容，以期為政府以及金融機(jī)構(gòu)制定相應(yīng)的政策，促進(jìn)農(nóng)村合作社健康發(fā)展提供理論基礎(chǔ)。

合作社；融資；經(jīng)營

農(nóng)村合作社近些年在我國很多地區(qū)快速發(fā)展，當(dāng)前很多地區(qū)的農(nóng)村合作社成為很多農(nóng)民增收的重要渠道，并且農(nóng)村合作社經(jīng)營范圍和經(jīng)營項(xiàng)目也在逐漸增加[1]。但是總體來看，由于各種條件的限制，部分地區(qū)的農(nóng)村合作社的盈利能力相對較差，加上創(chuàng)辦時間不夠長，沒有企業(yè)資本的積累，導(dǎo)致其經(jīng)營過程中所需的各種現(xiàn)金鏈經(jīng)常斷裂，嚴(yán)重影響農(nóng)村信用社的發(fā)展和壯大[2]。本文將重點(diǎn)分析當(dāng)前農(nóng)村合作社融資中存在的主要問題，以期為政府以及金融機(jī)構(gòu)制定相應(yīng)的政策，促進(jìn)農(nóng)村合作社健康發(fā)展提供理論基礎(chǔ)。

1　農(nóng)民收入較低直接影響農(nóng)村合作社融資

從我國農(nóng)村合作社主要融資途徑上來看，集體籌資是其中最重要的方式，也有部分地區(qū)存在著收取會費(fèi)和成員入股費(fèi)用的方式，但是這種方式相對比較少。從我國廣大農(nóng)村農(nóng)民的收入上來看，很多地區(qū)的農(nóng)民收入與城市市民相比仍然有較大差距，而農(nóng)村合作社經(jīng)營中農(nóng)民集體籌資是主要渠道，農(nóng)民收入的不足也直接導(dǎo)致了農(nóng)村合作社籌資資金量有限，因此有限的資金難以滿足農(nóng)村合作社的正常經(jīng)營。另外，農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營具有較高的風(fēng)險，個別年份遇到干旱、病蟲災(zāi)害時，農(nóng)民經(jīng)營土地的利潤顯著降低，導(dǎo)致農(nóng)民更沒有資金投入到合作社中。

2　合作社自身經(jīng)營中不確定性因素多導(dǎo)致融資困難

農(nóng)業(yè)生產(chǎn)不確定因素眾多，盈利能力有限，這也導(dǎo)致了合作社融資存在較大困難。從當(dāng)前多數(shù)合作社經(jīng)營內(nèi)容來看，多數(shù)以種植業(yè)和養(yǎng)殖業(yè)為主，少量經(jīng)營水產(chǎn)業(yè)，這些經(jīng)營內(nèi)容的盈利狀況受到自然條件以及環(huán)境條件的影響較大，特別是遇到災(zāi)害頻發(fā)的年份，合作社的盈利前景非常不看好，導(dǎo)致金融機(jī)構(gòu)會對其設(shè)置信貸門檻，難以獲得支持。由于不同年份的氣候條件無法預(yù)測，這也使得合作社盈利前景不夠明確，這也很難吸引大量的社會資金投入其中，由此也會導(dǎo)致其融資困難。從目前我國農(nóng)業(yè)經(jīng)營現(xiàn)狀來看，無論是種植業(yè)還是養(yǎng)殖業(yè)，都無法擺脫高風(fēng)險的現(xiàn)狀，加上農(nóng)業(yè)保險投入的不足，使得城市商業(yè)金融機(jī)構(gòu)不愿意為其提供資金和貸款，這也嚴(yán)重限制了其融資能力的提高[3]。

除此之外，合作社自身經(jīng)營不規(guī)范和管理不科學(xué)等問題也導(dǎo)致其不確定性因素增多，由此也會影響其融資[4]。從目前來看，很多合作社經(jīng)營時間較短，各項(xiàng)管理制度不健全，缺乏現(xiàn)代企業(yè)經(jīng)營管理手段，特別是財務(wù)管理制度的缺失以及相關(guān)人才的缺乏，使得其很難與管理規(guī)范科學(xué)的金融機(jī)構(gòu)相對接，這也使其難以獲得資金信貸支持的重要原因。同時，合作社成員、股東變化的不確定性也會導(dǎo)致其資金的不穩(wěn)定，由此會大大降低農(nóng)村合作社的誠信和資信，加上合作社成員可以自由進(jìn)出，使得整個合作社運(yùn)營一直處于不穩(wěn)定狀態(tài)，這樣也不利于大量資金的積累。從管理制度上，目前很多合作社采取的是一人一票制的經(jīng)營方式，這也會大大降低出資出力較多人員的積極性，這也是合作社經(jīng)營不確定性的另一個因素。由于農(nóng)村合作社存在以上較多的不確定性，使得其很難獲得大型企業(yè)以及金融機(jī)構(gòu)的支持，融資難成為必然。

3　較高的融資風(fēng)險也導(dǎo)致合作社融資困難

從當(dāng)前農(nóng)村信用社貸款來看，合作社的擔(dān)保機(jī)制不夠完善，與銀行、信用社等金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險控制并不相互協(xié)調(diào)，所以合作社在貸款中存在較大困難，加上較高的貸款風(fēng)險，所以當(dāng)前眾多合作社貸款困難問題非常突出。就現(xiàn)實(shí)情況說，農(nóng)民主要財產(chǎn)就是土地，再就是部分房屋，其中土地是集體所有，法律不容許其作為抵押物品進(jìn)行抵押，所以農(nóng)民合作社在貸款中無法獲取較大的抵押資產(chǎn)作為抵押物，也無法提供大額擔(dān)保，這使得農(nóng)民的具體貸款數(shù)額受到較大限制[5]。目前我國很多地區(qū)的合作社規(guī)模相對比較小，可以用于貸款抵押物資較少，很多現(xiàn)有的設(shè)備估價較難，特別是糧食產(chǎn)品以及畜牧產(chǎn)品，很難作為銀行借款的抵押或者擔(dān)保物品，即使抵押貸款了，風(fēng)險也比較大，所以融資難一時難以徹底解決。

從金融機(jī)構(gòu)的角度來說，向農(nóng)村合作社發(fā)放貸款存在很大的風(fēng)險，但是貸款的收益或者利潤相對比較低，從而也影響了金融機(jī)構(gòu)的積極性。農(nóng)業(yè)生產(chǎn)本身就是高風(fēng)險產(chǎn)業(yè)，受到多種因素的影響，在當(dāng)前金融機(jī)構(gòu)主要追求經(jīng)濟(jì)效益的前提下，使得很多金融企業(yè)不愿意參與合作社的貸款業(yè)務(wù)，即使從事農(nóng)業(yè)信貸業(yè)務(wù)的農(nóng)村信用社，貸款額度的限制條款也比較多，仍然難以解決合作社融資問題。合作社在經(jīng)營中，由于部分經(jīng)營者文化素質(zhì)不高，常常存在著較大的信用風(fēng)險，加上合作社經(jīng)營中各種財務(wù)信息透明度較差，金融企業(yè)想了解的信息了解不到，這也讓金融企業(yè)覺得向合作社貸款存在較大的風(fēng)險，所以由于多種原因引起了合作社融資風(fēng)險居高不下，進(jìn)而直接影響了合作社的社會融資。

4　合作社融資渠道單一也增加了融資難度

從目前農(nóng)村金融體系發(fā)展來看，農(nóng)民借款以及貸款渠道相對比較單一，以筆者所在地區(qū)為例，在農(nóng)村地區(qū)特別是基層地區(qū)，金融機(jī)構(gòu)主要以農(nóng)村信用社為主，其他類型的金融機(jī)構(gòu)很少，并且大多數(shù)集中在縣城，使得農(nóng)民在辦貸款過程中存在諸多不便。同時，當(dāng)前農(nóng)業(yè)生產(chǎn)周期長利潤低，部分年份經(jīng)營土地還存在著投入大于支出的現(xiàn)象，而貸款利率對于合作社來說明顯較高，這也使得合作社經(jīng)營者存在著對貸款非常謹(jǐn)慎的態(tài)度。即使有部分合作社經(jīng)營者去貸款，常常遇到金融機(jī)構(gòu)不放貸的現(xiàn)象，而合作社可以選擇貸款的金融機(jī)構(gòu)較少，這也導(dǎo)致了融資難度進(jìn)一步增加。

合作社融資遇到困難時，有時會尋找民間融資機(jī)構(gòu)的資金進(jìn)行貸款，但是當(dāng)前民間融資機(jī)構(gòu)不規(guī)范經(jīng)營現(xiàn)象比較顯著，同時，很多民間融資機(jī)構(gòu)貸款利率高，這無疑增加了合作社的經(jīng)營成本，對于經(jīng)營規(guī)模比較小的合作社來說，這種融資方式成本太高，不到萬不得已時很少使用。

5　國家政策的不完善也是導(dǎo)致合作社融資難的重要原因

對于合作社而言，當(dāng)前很多法律法規(guī)依然不是很完善，盡管從法律上規(guī)定了合作社是在工商行政管理機(jī)關(guān)登記，具備相應(yīng)的法人資格[6]，但是合作社原有資金的保障問題無法得到法律的支持，同時，由于合作社組成人員變動較大，流動性也比較大，這種不穩(wěn)定狀態(tài)直接導(dǎo)致了金融機(jī)構(gòu)的貸款風(fēng)險，所以合作社在貸款融資時必然會遇到各種困難。從國家法律層面上來看，合作社成立條件過寬，門檻過低，保障條件和法律法規(guī)不完善都是影響其貸款融資難的主要原因。

從國家政策層面上，盡管出臺了很多促進(jìn)農(nóng)村合作社發(fā)展的文件，特別是財政支持上，但是財政支持僅僅能夠解決合作社發(fā)展的一時之需，對于合作社的長遠(yuǎn)發(fā)展來看，仍然是杯水車薪。我國不同地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展情況差距較大，因此財政支持的力度也有較大差距，盡管很多省市都擴(kuò)大了對合作社的支持，但是與合作社經(jīng)營實(shí)際需要的資金相比，差距仍然很遠(yuǎn)，所以從國政策層面上仍然制約著合作社的融資能力。

[1]黃祖輝.發(fā)展農(nóng)民專業(yè)合作社,創(chuàng)新農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營模式[N].湖南農(nóng)業(yè)大學(xué)學(xué)報(社會科學(xué)版),2013（4）：8-9.

[2]蘭真麗.重慶市南川區(qū)農(nóng)民專業(yè)合作社資金鏈風(fēng)險研究[D].四川農(nóng)業(yè)大學(xué),2013：20-26.

[3]穆慶賀.農(nóng)民專業(yè)合作社信貸風(fēng)險評價研究[D].中國海洋大學(xué),2014:18-25.

[4]趙光.農(nóng)民專業(yè)合作社不規(guī)范運(yùn)作問題探究[J].農(nóng)民致富之友,2014（18）：61.

[5]張冀民,高新才.農(nóng)民合作社農(nóng)業(yè)資產(chǎn)抵押融資模式研究[J].經(jīng)濟(jì)縱橫,2016（2）：84-87.

1004-7026（2016）11-0050-02中國圖書分類號：F276.2

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本文10.16675/j.cnki.cn14-1065/f.2016.11.035