雷春江徐 仙

（1.國家電投集團(tuán)廣西電力有限公司，廣西 南寧 530028；2.國家電投集團(tuán)云南國際電力投資有限公司，云南 昆明 650000）

緬甸小其培電站建設(shè)期投資控制及風(fēng)險(xiǎn)管理研究

雷春江1徐 仙2

（1.國家電投集團(tuán)廣西電力有限公司，廣西 南寧 530028；2.國家電投集團(tuán)云南國際電力投資有限公司，云南 昆明 650000）

隨著我國水電技術(shù)及管理水平的不斷提高，越來越多的水電企業(yè)走出國門開拓境外水電市場，然而巨大的市場機(jī)遇面前同時(shí)存在著各種潛在的投資風(fēng)險(xiǎn)。緬甸小其培電站是兩國采用BOT方式進(jìn)行合作的水電項(xiàng)目，文章根據(jù)小其培電站建設(shè)期投資控制和風(fēng)險(xiǎn)管理的特點(diǎn)，開展對(duì)緬甸水電項(xiàng)目投資風(fēng)險(xiǎn)的分析與初步研究。

緬甸；水電項(xiàng)目；投資控制；風(fēng)險(xiǎn)管理

1 前言

目前境外水電項(xiàng)目主要集中在東南亞、非洲以及南美國家，國內(nèi)企業(yè)多數(shù)采用項(xiàng)目總承包方式與當(dāng)?shù)卣_展合作,在參與境外市場競爭過程中，較多關(guān)注搶占市場，對(duì)項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)性和風(fēng)險(xiǎn)性評(píng)估也往往局限于國內(nèi)開發(fā)和管理思維，而忽略項(xiàng)目所在國或地區(qū)可能潛在的風(fēng)險(xiǎn)。由于項(xiàng)目所在地多數(shù)為發(fā)展中國家，政治環(huán)境復(fù)雜，經(jīng)濟(jì)、法律基礎(chǔ)較為薄弱，項(xiàng)目建設(shè)面臨著各種政治、經(jīng)濟(jì)和社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)。

緬甸是我國友好鄰邦，緬北地區(qū)擁有豐富的水電資源，兩國政府間開展能源合作可有效促進(jìn)緬甸電力和經(jīng)濟(jì)發(fā)展，同時(shí)也可為我國帶來優(yōu)質(zhì)的電力資源和投資收益。本文主要從中緬合作開發(fā)的小其培電站建設(shè)期投資控制角度，來分析項(xiàng)目開發(fā)面臨的主要投資風(fēng)險(xiǎn)，希望能為緬甸后續(xù)水電項(xiàng)目開發(fā)提供一些借鑒。

2 項(xiàng)目概述

小其培電站在緬甸克欽邦其培市附近，位于恩梅開江一級(jí)支流其培河上，電站為引水式水電站，工程由大壩、發(fā)電引水系統(tǒng)和電站廠房等組成。項(xiàng)目裝機(jī)容量為9.9萬kW，于2008年4月開工建設(shè)，2011年9月基本具備發(fā)電條件，因2012年4月緬北發(fā)生地方武裝沖突暫停，并于2013年10月恢復(fù)發(fā)電，目前主要供電緬北密支那及周邊地區(qū)。

電站為國家電投集團(tuán)（原中電投集團(tuán)）與緬甸電力部水電建設(shè)司、緬甸亞洲世界公司三方投資建設(shè)，國家電投集團(tuán)為控股方，同時(shí)作為項(xiàng)目總承包方負(fù)責(zé)項(xiàng)目的開發(fā)建設(shè)管理。工程建設(shè)期間，設(shè)計(jì)、監(jiān)理、施工單位主要來自國內(nèi)。

3 緬甸小其培電站投資控制分析

投資控制目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)，需要全面的、系統(tǒng)的管理過程發(fā)揮作用。在工程建設(shè)各個(gè)階段，應(yīng)始終將投資控制作為一條主線，通過參建各方的共同努力，投資控制方可獲得較好的效果。

3.1 勘察設(shè)計(jì)深度對(duì)投資控制影響較大

在工程項(xiàng)目開發(fā)建設(shè)中，勘察設(shè)計(jì)階段對(duì)投資控制的影響往往比較大，影響程度一般占 10%～30%。多數(shù)水電項(xiàng)目

工程建設(shè)期都較為緊張，沒有為勘察設(shè)計(jì)階段流出充足的時(shí)間,勘察設(shè)計(jì)時(shí)間短影響了勘察設(shè)計(jì)深度，加之工程地質(zhì)條件復(fù)雜等原因，往往實(shí)際工程投資會(huì)超出預(yù)算投資較多。

小其培電站已投產(chǎn)發(fā)電，項(xiàng)目投資控制在概算范圍內(nèi)，而需要引起注意的是主體工程勘察設(shè)計(jì)深度同樣給投資控制同樣帶來了很大程度的影響。主體工程大壩、廠房及引水隧洞等兩個(gè)主要合同標(biāo)段開工以來累計(jì)審批變更項(xiàng)目150余項(xiàng)，從結(jié)算情況來看，勘察設(shè)計(jì)深度不足和偶發(fā)不良地質(zhì)條件的影響導(dǎo)致的變更項(xiàng)目占變更總金額的絕大部分。設(shè)計(jì)變更原因引起的投資增加主要為：（1）大壩壩基地質(zhì)條件差引起的壩基超挖；（2）大壩邊坡地質(zhì)條件差引起的邊坡新增壩段和邊坡新增開挖、支護(hù)；（3）施工支洞由于坡度設(shè)計(jì)調(diào)整、走向變化引起洞身長度增加；（4）引水隧洞為擴(kuò)大過水?dāng)嗝嬖黾佣瓷頂嗝婷娣e；（5）不良地質(zhì)條件導(dǎo)致的灌漿量增加等。

由以上變化可以看出，實(shí)際施工藍(lán)圖較合同簽訂階段采用的招標(biāo)圖紙已變化較多，主要是由于部分勘察資料不盡準(zhǔn)確以及設(shè)計(jì)深度相對(duì)較低造成；根據(jù)類似工程經(jīng)驗(yàn)，設(shè)計(jì)階段對(duì)工程投資的影響占較大比例，因此建議在后續(xù)的緬甸項(xiàng)目開發(fā)中，加強(qiáng)勘察設(shè)計(jì)深度，以降低投資風(fēng)險(xiǎn)。

3.2 施工階段合同工程量的控制

施工階段，將竣工工程量控制在合理的范圍之內(nèi)是投資控制較為重要的環(huán)節(jié)，需要建立完善的工程量控制體系，采取預(yù)控、跟蹤、調(diào)整等措施實(shí)時(shí)控制主要施工項(xiàng)目的工程量，并在發(fā)現(xiàn)工程量發(fā)生偏差時(shí)及時(shí)查找原因，采取必要的糾偏措施將主要施工項(xiàng)目工程量控制在合理范圍之內(nèi)。

小其培電站工程竣工工程量超出合同工程量的主要施工項(xiàng)目為土石方開挖、混凝土、灌漿等項(xiàng)目，這些項(xiàng)目是導(dǎo)致投資增加的主要方面。如果能夠加強(qiáng)與設(shè)計(jì)單位的溝通協(xié)調(diào)力度，組織參建各方力量，強(qiáng)化投資管控責(zé)任，采取必要的獎(jiǎng)罰管理措施，鼓勵(lì)設(shè)計(jì)方案優(yōu)化調(diào)整，加大施工管理力度，合理控制主要項(xiàng)目的工程量，則工程投資將獲得較好的控制。

3.3 施工階段工程變更項(xiàng)目的控制

工程變更往往伴隨著項(xiàng)目施工整個(gè)過程，工程變更的有效控制是施工階段合同管理的重要工作，建立完善的變更管理制度和審批流程，多方面強(qiáng)化變更管理水平，將能取得較好的投資控制效果。

小其培建設(shè)過程中，工程變更項(xiàng)目對(duì)投資控制的影響較大。對(duì)于設(shè)計(jì)變更，以往做法主要是由設(shè)計(jì)單位直接提出變更文件，缺少對(duì)設(shè)計(jì)變更的審查、分析和優(yōu)化的環(huán)節(jié)，往往忽略了設(shè)計(jì)變更的經(jīng)濟(jì)性，從而造成投資浪費(fèi)，業(yè)主方應(yīng)在對(duì)設(shè)計(jì)變更、施工方案、經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)綜合考慮的基礎(chǔ)上，進(jìn)行變更立項(xiàng)，必要時(shí)進(jìn)行設(shè)計(jì)方案優(yōu)化比選，這樣往往可以達(dá)到控制投資的目的。對(duì)于合同外的新增項(xiàng)目，如小其培電站工程管理過程中發(fā)生的雨季道路搶險(xiǎn)項(xiàng)目、為緬方服務(wù)項(xiàng)目、業(yè)主安排的零星項(xiàng)目等，應(yīng)在合同中明確計(jì)日工價(jià)格水平，制定計(jì)日工使用管理制度和規(guī)范要求，加強(qiáng)指令管理、施工日志記錄和工程量的審核，明確各方職責(zé)，嚴(yán)格按照合同管理制度規(guī)定執(zhí)行審批流程，做到變更項(xiàng)目立項(xiàng)依據(jù)充分、造價(jià)合理、計(jì)量資料準(zhǔn)確完整。

3.4 工程索賠對(duì)投資控制的影響

國外項(xiàng)目往往面臨著較為復(fù)雜的政治、經(jīng)濟(jì)和社會(huì)環(huán)境，如果不做好項(xiàng)目前期調(diào)研考察，不做好預(yù)防和規(guī)避措施，可能會(huì)產(chǎn)生來自各方面的索賠，這將對(duì)投資控制產(chǎn)生較大影響。小其培電站面臨的主要索賠風(fēng)險(xiǎn)來自：（1）人員、設(shè)備物資通關(guān)不暢引起的停工等風(fēng)險(xiǎn)；（2）不可抗力事件導(dǎo)致的意外損失風(fēng)險(xiǎn)；（3）當(dāng)?shù)貜?fù)雜環(huán)境引起的其他索賠風(fēng)險(xiǎn)。

因項(xiàng)目當(dāng)?shù)卣壳斑€處在紙質(zhì)辦公階段，人員出入境證件審批程序繁瑣，審批時(shí)間長，證件有效期短，參建各方人員因在邊境口岸等待時(shí)間長，滯留費(fèi)用高，人員流失較多，導(dǎo)致工程建設(shè)人力資源無法得到有效的滿足，工程存在停工索賠風(fēng)險(xiǎn)。針對(duì)這種情況，一方面需加強(qiáng)人員出境管理的計(jì)劃性，并采取一定的資金鼓勵(lì)措施減少等待出境人員的流失；另一方面積極協(xié)調(diào)當(dāng)?shù)卣嚓P(guān)機(jī)構(gòu)，簡化并加快證件審批流程。同時(shí)應(yīng)積極需求當(dāng)?shù)爻墒靹诠べY源，這樣可以大大節(jié)約工程建設(shè)成本，降低停工索賠風(fēng)險(xiǎn)。

因當(dāng)?shù)毓こ探ㄔO(shè)物資匱乏，基本所有工程設(shè)備、建設(shè)物資都通過國內(nèi)采購再出口的方式供應(yīng)到工程現(xiàn)場，這種方式審批周期長，具有時(shí)間不確定性，油料、火工材料等均屬于國家管制出口的商品，需要事先做好國內(nèi)相關(guān)的出口手續(xù)，因此，需要加強(qiáng)工程設(shè)備、物資出境的計(jì)劃性，同時(shí)需要考慮在邊境口岸和工程現(xiàn)場建設(shè)設(shè)備物資中轉(zhuǎn)、倉儲(chǔ)倉庫，做好與項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)展的銜接，確保項(xiàng)目施工不受影響，以便控制由此可能引起的停工風(fēng)險(xiǎn)。

針對(duì)可能會(huì)發(fā)生的當(dāng)?shù)鼐植课溲b沖突，需要在合同簽訂階段明確參建各方的風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任，業(yè)主方同時(shí)應(yīng)考慮購買中信保以及其他商業(yè)保險(xiǎn)，降低參建各方可能提出的損失索賠風(fēng)險(xiǎn)；小其培電站當(dāng)?shù)卣苇h(huán)境復(fù)雜，潛在的地方腐敗對(duì)工程影響較大，需要業(yè)主方統(tǒng)籌考慮，降低相應(yīng)的索賠風(fēng)險(xiǎn)。

3.5 投資控制在四大控制目標(biāo)中的平衡

投資控制是四大控制目標(biāo)中較為關(guān)鍵的一環(huán)，它與工程進(jìn)度、質(zhì)量、安全控制有著相輔相成，互相制衡的關(guān)系。因此，需要綜合考慮項(xiàng)目各方面，以投資管控促進(jìn)進(jìn)度優(yōu)化、質(zhì)量和安全管理提升，小其培電站制定了較為完善的進(jìn)度、質(zhì)量和安全考核管理制度，可以通過資金獎(jiǎng)勵(lì)、處罰措施促進(jìn)各目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)，同時(shí)，工程進(jìn)度、質(zhì)量等方面的提高，也間接節(jié)約了工程投資，實(shí)現(xiàn)了投資控制的目標(biāo)。

另外，要用價(jià)值工程和全壽命周期成本等理論指導(dǎo)投資控制的實(shí)施，提高永久機(jī)電設(shè)備的可靠性對(duì)于國外項(xiàng)目來說尤為重要，永久機(jī)電設(shè)備一旦投入使用，將不間斷處在運(yùn)行中，如在招標(biāo)階段，為減少投資而對(duì)設(shè)備質(zhì)量不加強(qiáng)控制，將在電站投產(chǎn)后得不償失。如小其培電站機(jī)組球閥、噴針因質(zhì)量問題發(fā)生了返廠的情況，而已出口設(shè)備再返廠又涉及進(jìn)口復(fù)出口的通關(guān)手續(xù)問題，對(duì)電站的生產(chǎn)運(yùn)行造成了一定程度的影響。

4 投資風(fēng)險(xiǎn)防控措施

4.1 建立完善的合同管理體系

合同管理直接影響著投資的效果，控制概算執(zhí)行情況是其核心內(nèi)容，完善的合同管理體系是完成投資目標(biāo)的重要保障。

小其培電站開工建設(shè)之初，合同管理相對(duì)薄弱，參建各方合同管理人員配置不足，業(yè)務(wù)水平偏低，存在著較大的投資控制風(fēng)險(xiǎn)，鑒于此，應(yīng)自開工伊始即建立起完善的合同管理組織機(jī)構(gòu)，配備強(qiáng)有力的合同管理團(tuán)隊(duì)，規(guī)范合同管理制度和流程，強(qiáng)化參建各方管理人員的合同意識(shí)，加強(qiáng)合同管理業(yè)務(wù)知識(shí)培訓(xùn)，營造人人懂合同，人人有風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，人人參與合同管理的環(huán)境。

4.2 充分發(fā)揮參建各方在投資控制中的積極作用

工程項(xiàng)目投資控制需要參建各方的共同努力，充分調(diào)動(dòng)各方的積極性尤為重要。根據(jù)小其培電站工程建設(shè)的經(jīng)驗(yàn)，應(yīng)用合理的經(jīng)濟(jì)措施可以取得較好的效果。

對(duì)于施工單位，可以通過設(shè)立雙方共同出資的獎(jiǎng)罰基金，通過合理的獎(jiǎng)罰制度嚴(yán)格執(zhí)行考核，以利于工程進(jìn)度、質(zhì)量的開展，從而提高投資效果；對(duì)于監(jiān)理單位，建議簽訂投資控制目標(biāo)責(zé)任書，充分調(diào)動(dòng)監(jiān)理單位的積極性和合同管理主體意識(shí)，通過清晰明確的獎(jiǎng)罰措施促進(jìn)管理提升；對(duì)于設(shè)計(jì)單位，應(yīng)加強(qiáng)設(shè)計(jì)變更的管理，對(duì)于較大的設(shè)計(jì)變更，采取四方聯(lián)審的方式，從技術(shù)、安全、投資等多角度進(jìn)行考慮，并征集各方意見對(duì)方案進(jìn)行合理優(yōu)化，力求設(shè)計(jì)變更方案技術(shù)可靠、經(jīng)濟(jì)合理。

4.3 加強(qiáng)過程管控和風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)管理，嚴(yán)控投資風(fēng)險(xiǎn)

投資控制應(yīng)貫穿于工程建設(shè)的整個(gè)階段，項(xiàng)目前期勘察設(shè)計(jì)階段，要經(jīng)過充分的現(xiàn)場勘察，加強(qiáng)可研設(shè)計(jì)深度，通過多設(shè)計(jì)方案提高項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)性，避免因地質(zhì)條件勘察不明產(chǎn)生的后續(xù)投資增加；加強(qiáng)招投標(biāo)及合同簽訂管理，有效控制合同條款政策、法律風(fēng)險(xiǎn)，研究消除、轉(zhuǎn)移業(yè)主方合同風(fēng)險(xiǎn)的有效措施；強(qiáng)化施工階段的合同管理力度，采取經(jīng)濟(jì)措施促進(jìn)各項(xiàng)投資目標(biāo)的實(shí)施，應(yīng)用PDCA管理模式加強(qiáng)合同工程量、工程變更、索賠等主要投資影響因素的預(yù)測、動(dòng)態(tài)跟蹤和調(diào)整糾偏措施。針對(duì)境外項(xiàng)目的特點(diǎn)，逐步建立起投資控制風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)清單目錄，實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)分級(jí)、風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)分析與預(yù)控、風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任落實(shí)、風(fēng)險(xiǎn)動(dòng)態(tài)跟蹤、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警與決策等程序化控制措施，嚴(yán)格把控投資風(fēng)險(xiǎn)。

4.4 合同管理信息化的有效實(shí)施

水電項(xiàng)目工程建設(shè)管理是一個(gè)較為龐大的系統(tǒng)工程，合同管理工作亦較為繁重，因此必須依靠可靠的信息化管理工具提高管理效率。目前多數(shù)企業(yè)都建立了合同管理信息系統(tǒng)，但是受限于工程現(xiàn)場的艱苦條件，需要進(jìn)一步研究開發(fā)既能適用于現(xiàn)場合同管理又方便行業(yè)推廣共享的門戶信息化系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)工程概算投資的動(dòng)態(tài)跟蹤控制，合同管理程序的高效、快捷實(shí)施，以及統(tǒng)計(jì)分析等各方面功能。

5 結(jié)語

水電項(xiàng)目投資控制涉及到工程各個(gè)階段、各個(gè)方面的管理內(nèi)容，境外項(xiàng)目又存在新的風(fēng)險(xiǎn)因素，小其培電站投資控制基本取得了預(yù)期的控制目標(biāo)，但也暴露了管理過程中存在的諸多不足，因此，需要運(yùn)用科學(xué)、系統(tǒng)的管理思路，綜合、全面的把控項(xiàng)目內(nèi)外存在的各種風(fēng)險(xiǎn)，這將有助于國內(nèi)企業(yè)穩(wěn)步走向國際市場，不斷做大做強(qiáng)企業(yè)發(fā)展。

[1] 郭建欣.試論水電工程投資控制與管理[J].水力發(fā)電,2002 (2)∶5-7.

[2] 馮瑞,劉德慶,王俊峰.加強(qiáng)水利水電工程的設(shè)計(jì)管理對(duì)投資控制的意義[J].城市建設(shè)理論研究,2014(6)∶45-46.

Research on the investment control and risk management in the construction period of Myanmar Chipwi Nge Hydropower Station

Along with the improvement of the level of hydropower technology and management in china, more and more hydropower enterprises go abroad to open up overseas hydropower market, however, there are many potential investment risks in the huge market opportunities. Myanmar Chipwi Nge Hydropower Station is a hydropower project with the BOT approach, between the two governments, According to the characteristics of investment control and risk management In the construction stage of Chipwi Nge Hydropower Station, the paper analyzes and studies the investment risk of Myanmar hydropower project.

Myanmar; hydropower project; investment control; risk management

F275

A

1008-1151(2016)10-0021-03

2016-09-11

雷春江（1982－），男，河北秦皇島人，國家電投集團(tuán)廣西電力有限公司工程師，從事水電工程合同管理工作；徐仙（1982－），男，江西九江人，國家電投集團(tuán)云南國際電力投資有限公司工程師，從事工程建設(shè)管理工作。