存款保險(xiǎn)制度中對(duì)存款人利益保護(hù)的探析

摘 要：早在1993年12月，國(guó)務(wù)院《關(guān)于金融體制改革的決定》指出，要建立存款保險(xiǎn)基金，保障社會(huì)公眾利益。1997年全國(guó)金融工作會(huì)議提出要研究和籌建全國(guó)性中小金融機(jī)構(gòu)的存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)。此后，中國(guó)人民銀行對(duì)存款保險(xiǎn)制度一直進(jìn)行深入地研究。2014年10月29日國(guó)務(wù)院第67次常務(wù)會(huì)議通過(guò)《存款保險(xiǎn)條例》，并自2015年5月1日起實(shí)施。至此，我國(guó)廣大存款人的利益得到了不同程度的保障，這也是國(guó)際上的通用做法。

關(guān)鍵詞：存款保險(xiǎn)；存款人利益；金融風(fēng)險(xiǎn)

存款保險(xiǎn)制度可以是一國(guó)或地區(qū)應(yīng)對(duì)銀行危機(jī)的臨時(shí)舉措，也可以是金融文件時(shí)期為維護(hù)金融穩(wěn)定而設(shè)立的一種長(zhǎng)效機(jī)制。存款保險(xiǎn)制度的目標(biāo)在于保護(hù)存款人的利益和維護(hù)金融業(yè)的安全，具有維護(hù)銀行安全，保持銀行體系穩(wěn)定的重要作用。實(shí)際上，設(shè)立存款保險(xiǎn)制度的最初目的只是單純地保護(hù)存款人的利益。本文就我國(guó)存款保險(xiǎn)制度中保護(hù)存款人的利益這一職能進(jìn)行探討。

我國(guó)的《存款保險(xiǎn)條例》（下文中以《條例》替代）已于2014年10月29日國(guó)務(wù)院第67次常務(wù)會(huì)議通過(guò)，并自2015年5月1日起實(shí)施。其中第五條：存款保險(xiǎn)實(shí)行限額償付，最高償付限額為人民幣50萬(wàn)元。同一存款人在同一家投保機(jī)構(gòu)所有被保險(xiǎn)存款賬戶的存款本金和利息合并計(jì)算的資金數(shù)額在最高償付限額以內(nèi)的，實(shí)行全額償付；超出最高償付限額的部分，依法從投保機(jī)構(gòu)清算財(cái)產(chǎn)中受償。

保護(hù)存款人的利益，是存款保險(xiǎn)制度的初始功能。我國(guó)《條例》的頒布實(shí)施就是適應(yīng)國(guó)際金融環(huán)境的一個(gè)重大舉措。存款人相對(duì)于銀行來(lái)說(shuō)處于弱勢(shì)的地位，在市場(chǎng)機(jī)制自發(fā)作用下，存款人難以做到自我保護(hù)。特別是眾多小額存款人囿于信息、知識(shí)和經(jīng)驗(yàn)的缺乏，更不可能對(duì)其存款的風(fēng)險(xiǎn)程度做出客觀判斷。在這種情況下，存款保險(xiǎn)制度可以為存款人特別是小額存款人提供一定程度的保護(hù)。即使在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下，銀行破產(chǎn)倒閉了，存款人的利益也能得到一定程度補(bǔ)償。

有關(guān)存款人保護(hù)的類型，國(guó)際上新近成立的存款保險(xiǎn)體系往往傾向于排除其他的銀行存款、其他的金融機(jī)構(gòu)、政府實(shí)體、官方及其他與破產(chǎn)銀行有關(guān)聯(lián)的機(jī)構(gòu)；而較早建立的存款保險(xiǎn)系統(tǒng)往往更具包容性，這也反映出很多國(guó)家正處于從“一攬子保護(hù)”到優(yōu)先保護(hù)的轉(zhuǎn)變。對(duì)于某些特殊類型的存款，如大額存單，美國(guó)、法國(guó)、加拿大、英國(guó)和日本等國(guó)對(duì)其不予保護(hù)；英國(guó)不將5年期以上的定期存款列入保險(xiǎn)范圍。

存款保險(xiǎn)制度已經(jīng)成為發(fā)達(dá)國(guó)家和發(fā)展中經(jīng)濟(jì)體的普遍制度，在國(guó)際上已實(shí)施顯性存款保險(xiǎn)的國(guó)際和地區(qū)中，除在一定的限額范圍全額賠償?shù)拇婵畋ｋU(xiǎn)形式之外，；另外一些國(guó)家實(shí)行的是共同保險(xiǎn)的形式，即存款機(jī)構(gòu)和存款人共同承擔(dān)一定程度的風(fēng)險(xiǎn)。比如在2001年12月31日之后，英國(guó)存款保險(xiǎn)體系規(guī)定：對(duì)于2000英鎊以內(nèi)的存款給予全額保險(xiǎn)，而對(duì)于2000英鎊～35000英鎊之間的存款只能得到90%的賠償。瑞士也規(guī)定類似的遞減賠償率，存款在2萬(wàn)瑞士法郎以內(nèi)的存款給予100%的賠償，2萬(wàn)法郎～3萬(wàn)法郎之間的存款給予75%的賠償，二3萬(wàn)法郎～7.5萬(wàn)法郎之間的存款給予50%的賠償。通過(guò)調(diào)查發(fā)現(xiàn)，高收入的國(guó)家或地區(qū)一般實(shí)施比較低額度的共同保險(xiǎn)，而低收入的國(guó)家或地區(qū)則傾向于實(shí)施較高額度的共同保險(xiǎn)。

我國(guó)的《條例》中規(guī)定：超出50萬(wàn)元的部分，依法從投保機(jī)構(gòu)清算財(cái)產(chǎn)中受償。這就說(shuō)明我國(guó)是采用的在一定數(shù)額的基準(zhǔn)之上采用共同保險(xiǎn)的制度。共同保險(xiǎn)制度是防范道德風(fēng)險(xiǎn)、培養(yǎng)市場(chǎng)約束的一種方式，并且可以降低存款保險(xiǎn)的成本。對(duì)存款保險(xiǎn)設(shè)定限額就會(huì)使存款人意識(shí)到，如果其存款超出限額，在銀行倒閉的情況下就可能遭受損失，這種意識(shí)在共同保險(xiǎn)制度下將會(huì)增強(qiáng)，從而能實(shí)現(xiàn)市場(chǎng)約束。這就使得支持有少量賬戶余額的存款人因得到全面保護(hù)而免于遭受損失風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)也能促使持有大額存款的存款人有監(jiān)督銀行的動(dòng)力，使他們加強(qiáng)對(duì)銀行經(jīng)營(yíng)狀況的監(jiān)管，從而強(qiáng)化銀行面臨的市場(chǎng)約束。

市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展過(guò)程中，我國(guó)出現(xiàn)了許多民營(yíng)銀行，銀行業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)將會(huì)導(dǎo)致不少銀行出現(xiàn)經(jīng)營(yíng)困難甚至最終退出市場(chǎng)，是一種正常的經(jīng)濟(jì)現(xiàn)象，這是不可能完全避免的，但如果處理不當(dāng)，金融風(fēng)險(xiǎn)的高度傳染性可能會(huì)使個(gè)別金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)迅速擴(kuò)散為系統(tǒng)性的風(fēng)險(xiǎn)。國(guó)際經(jīng)驗(yàn)表明，存款保險(xiǎn)制度是維持金融體系穩(wěn)定的重要手段，有利于保護(hù)存款人權(quán)益，提高公眾對(duì)銀行業(yè)的信心，規(guī)范金融機(jī)構(gòu)退出機(jī)制，建立對(duì)金融機(jī)構(gòu)的約束和激勵(lì)機(jī)制。在這種背景下，我國(guó)頒布實(shí)施《存款保險(xiǎn)條例》，既對(duì)廣大存款人提供了金融保障，又對(duì)金融業(yè)的健康發(fā)展起到了促進(jìn)作用。

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作者簡(jiǎn)介

洪蕾（1976—），女，江蘇南通人，碩士研究生。