王科文，董鵬，盧葦

（海軍工程大學(xué)；湖北武漢430074）

基于“缺陷扣分法”的艦船裝備采購合同質(zhì)量履行績效評估分析

王科文，董鵬，盧葦

（海軍工程大學(xué)；湖北武漢430074）

針對艦船裝備采購合同質(zhì)量履行管理工作的新變化，科學(xué)確定合同質(zhì)量履行績效評估業(yè)務(wù)流程，構(gòu)建體現(xiàn)艦船裝備采購合同質(zhì)量指標(biāo)特點的評估標(biāo)準(zhǔn)和指標(biāo)體系，并從當(dāng)前裝備采購合同管理實際工作角度出發(fā)，設(shè)計一套簡單、可操作性強(qiáng)的基于“缺陷扣分法”的績效評分表和評分規(guī)則。

裝備采購合同；質(zhì)量履行；評估；缺陷扣分法

隨著裝備管理體制的不斷完善，海軍艦船裝備采購合同的重要性被逐步得到認(rèn)可，成為各級部門和單位開展裝備管理工作的主要依據(jù)。為保證艦船裝備采購合同管理工作的實效性，從而進(jìn)一步提高艦船裝備采購的質(zhì)量和效益，除了要重視前期艦船裝備采購合同的訂立工作，還更應(yīng)該強(qiáng)調(diào)后期艦船裝備采購合同的履行績效問題。艦船裝備采購的質(zhì)量要求是困擾世界各國海軍的頭等問題，開展艦船裝備采購合同的質(zhì)量履行績效評估工作，既可以從質(zhì)量角度評判合同執(zhí)行力度的強(qiáng)弱和執(zhí)行效果的好壞，還可從側(cè)面體現(xiàn)出合同訂立階段的問題和不足[1，2]。因此，作為艦船裝備采購合同的甲方（軍方），有必要對乙方（承研承制單位）的合同質(zhì)量履行績效進(jìn)行合理評估，規(guī)范艦船裝備采購合同質(zhì)量管理流程和制度，促進(jìn)裝備采購合同質(zhì)量履行管理效率的提高。

1　艦船裝備采購合同質(zhì)量履行績效評估流程設(shè)計

艦船裝備采購合同質(zhì)量履行績效評估工作分為合同重要節(jié)點的質(zhì)量履行績效評估工作和合同履行完畢后的質(zhì)量履行績效評估工作，兩類評估的主要區(qū)別在于評估對象和評估內(nèi)容的不同，但在評估工作流程方面是一致的。因此，只對合同履行完畢后的質(zhì)量履行績效評估工作流程進(jìn)行設(shè)計分析。艦船裝備采購合同質(zhì)量履行績效評估工作流程一般包括9個主要步驟：明確評估主體和評估對象、制定評估方案、構(gòu)建評估指標(biāo)體系和評估標(biāo)準(zhǔn)、成立評估小組、獲取相關(guān)信息、選擇合適的方法實施評估、確定賦予評估等級、評估結(jié)果申訴、評估結(jié)果的管理和運(yùn)用。其中，合同重要節(jié)點的質(zhì)量履行績效評估工作應(yīng)結(jié)合合同的節(jié)點考核工作同步開展，合同履行完畢后的質(zhì)量履行績效評估工作應(yīng)結(jié)合合同驗收工作同步開展。

2　艦船裝備采購合同質(zhì)量履行績效評估指標(biāo)體系

構(gòu)建合理的評估指標(biāo)體系是開展艦船裝備采購合同質(zhì)量履行績效評估工作的基礎(chǔ)[3]，在構(gòu)建指標(biāo)體系的過程中，必須遵循科學(xué)的設(shè)計原則和從實際問題出發(fā)的思路、并選取合適的構(gòu)建指標(biāo)體系方法。

（1）指標(biāo)體系的設(shè)計思路

目前，艦船裝備采購合同分為預(yù)研合同、研制合同和購置合同等類型，每種類型合同的內(nèi)容和特點都不同，其合同履行過程也存在著較大的差異。因此，從科學(xué)評估的角度分析，開展艦船裝備采購合同質(zhì)量履行績效評估工作，應(yīng)該根據(jù)評估對象的不同特點，分別構(gòu)建預(yù)研合同、研制合同和購置合同的質(zhì)量履行績效評估體系。但現(xiàn)階段，艦船裝備采購合同質(zhì)量履行績效評估工作還處于起步階段，應(yīng)該從簡單、實用、可操作的思路出發(fā)，構(gòu)建的評估指標(biāo)體系不能夠過于復(fù)雜，可以建立統(tǒng)一的合同質(zhì)量履行績效評估指標(biāo)體系。而且評估指標(biāo)體系應(yīng)圍繞評估對象來構(gòu)建，也即艦船裝備采購合同質(zhì)量履行績效評估指標(biāo)體系應(yīng)針對合同“質(zhì)量”本身來制定，而不是合同質(zhì)量履行的各項“工作”，主要應(yīng)考查的是“質(zhì)量”的履約情況。當(dāng)然，隨著后續(xù)艦船裝備采購合同質(zhì)量履行績效評估工作逐步規(guī)范、完善，各方對合同管理工作更加重視，必須針對不同合同類型的特點分別構(gòu)建預(yù)研、研制和購置合同的質(zhì)量履行績效評估體系，以保證評估工作的科學(xué)、合理、公正，真正能夠提高艦船裝備采購合同質(zhì)量履行效率。

（2）指標(biāo)體系構(gòu)建

現(xiàn)階段，裝備采購合同履行績效評估工作還處于起步階段，應(yīng)該從簡單、實用、可操作的思路出發(fā)，構(gòu)建的評估指標(biāo)體系不能夠過于復(fù)雜；而且評估指標(biāo)體系應(yīng)圍繞評估對象來構(gòu)建，也即裝備采購合同履行績效評估指標(biāo)體系應(yīng)針對“合同”本身來制定，而不是合同履行的各項“工作”，主要應(yīng)考查的是“合同”的履約情況。

裝備采購合同履行績效評估指標(biāo)體系的構(gòu)造原理與一般統(tǒng)計指標(biāo)體系的構(gòu)造基本類似，但通常是在描述性指標(biāo)體系構(gòu)造的基礎(chǔ)之上進(jìn)行的，由于在裝備采購合同履行績效評估方面的研究實在太少，有關(guān)裝備采購合同履行績效評估指標(biāo)體系的研究成果更是無法獲取，因此，評估指標(biāo)的設(shè)置有一定的困難。

裝備采購合同履行績效評估過程要更加復(fù)雜，有些績效指標(biāo)可進(jìn)行定量評估，而有些績效指標(biāo)的評估需要用定性指標(biāo)定量化的方法進(jìn)行評估。按照上面提出的評估指標(biāo)體系設(shè)計思路、原則和構(gòu)建方法流程，分析建立一套科學(xué)性、可操作性、通用性強(qiáng)的裝備采購合同履行績效評估指標(biāo)體系。

艦船裝備采購合同質(zhì)量履行績效評估工作是一個多目標(biāo)、多層次、多因素的決策問題，其指標(biāo)體系應(yīng)是對艦船裝備采購合同質(zhì)量履行績效分析與評估的依據(jù)和標(biāo)準(zhǔn)，是按隸屬關(guān)系、層次原則有序組成的集合。根據(jù)歸納、篩選和分解出的績效指標(biāo)，具體績效指標(biāo)評估體系及指標(biāo)說明見表1.

表1　艦船裝備采購合同質(zhì)量履行績效評估指標(biāo)體系

3　基于“缺陷扣分法”的艦船裝備采購合同質(zhì)量履行績效評估

運(yùn)用“缺陷扣分法”進(jìn)行綜合評估是企業(yè)績效評定常用的一種主觀賦權(quán)評價方法，該方法構(gòu)架合理、操作簡便、易于量化和分等定級，剛性較強(qiáng)、對缺陷反應(yīng)非常敏感，艦船裝備采購合同質(zhì)量履行績效評估工作可以借鑒使用這種綜合評估方法，并根據(jù)承研承制單位的合同質(zhì)量履行績效評估得分，評定賦予其相應(yīng)的等級。

3.1評估打分表設(shè)計

艦船裝備采購合同質(zhì)量履行績效評估打分表的設(shè)計應(yīng)從便于評估量化打分的角度出發(fā)，且應(yīng)與評估指標(biāo)體系相對應(yīng)，也即指標(biāo)體系的最底層指標(biāo)為具體開展打分的評估項目。評估打分表中對每一個評估項目的各項評估內(nèi)容進(jìn)行具體說明，由于采取的是“扣分制”打分方式，評估打分表還應(yīng)對各評估項目的扣分點、扣分辦法和具體扣分值進(jìn)行詳細(xì)規(guī)定。前期經(jīng)過多輪的調(diào)研和討論，設(shè)計的評估打分表見表2所示。

表2　艦船裝備采購合同質(zhì)量履行績效評估打分表（100分扣分制）

（續(xù)下表）

（續(xù)上表）

3.2評估打分說明

（1）本評估打分表適用于軍事代表機(jī)構(gòu)對乙方承擔(dān)的艦船預(yù)研、研制和購置合同的質(zhì)量履約績效評估工作。

（2）評估打分采取的是“扣分制”思路方法，針對艦船裝備承研承制單位在合同質(zhì)量履行過程中各項指標(biāo)所存在的“缺陷”，采用“缺陷扣分法”進(jìn)行打分；每項指標(biāo)的分值都不同，也即反映了該指標(biāo)項目在評估指標(biāo)體系中的比例權(quán)重，總得分是采用“加權(quán)平均法”求解。

（3）評估打分表由評估小組的各成員、專家分別進(jìn)行打分，最后取平均值得到綜合得分。

3.3績效等級評定標(biāo)準(zhǔn)

一般可以將艦船裝備采購合同質(zhì)量履行績效評估等級劃分為“優(yōu)秀”、“良好”、“中等”、“合格”、“不合格”五個層次，也即采取“五等級法”形式，具體評定的標(biāo)準(zhǔn)如下：

（1）90-100分（包含90分），評定為優(yōu)秀；

（2）80-90分（包含80分），評定為良好；

（3）70-80分（包含70分），評定為中等；

（4）60-70分（包含60分），評定為合格；

（5）60分以下，評定為不合格。

4　結(jié)束語

隨著艦船裝備采購合同質(zhì)量履行績效評估工作的不斷推進(jìn)，會督促合同甲乙雙方更加重視合同的約束效應(yīng)和積極作用，逐漸強(qiáng)化裝備采購合同的規(guī)范性和執(zhí)行效力，有利于質(zhì)量履行和監(jiān)督工作的順利開展。合同規(guī)范并對甲乙雙方有約束力，又反過來會促進(jìn)合同質(zhì)量履行績效評估工作的不斷完善，評估指標(biāo)體系可以更加細(xì)化和全面、評估方法可以更加合理和復(fù)雜、評估流程可以更加科學(xué)，形成一個由簡單到復(fù)雜、由注重實用到追求合理的良性循環(huán)。

[1]車靚，謝向鵬．國外對政府采購合同監(jiān)管機(jī)制及對我國的借鑒[J]．中國政府采購，2013，（2）：78-80．

[2]路旭，張樺，高鐵路．我軍裝備采購效益評估指標(biāo)體系構(gòu)建[J]．四川工兵學(xué)報，2009，30（2）：104-106．

[3]張明，白鳳凱．裝備采購合同履行監(jiān)督風(fēng)險管理研究[J]．國防技術(shù)基礎(chǔ)，2009，（2）：3-6．

Research on the Implementation Performance Evaluation of Warship Equipments’Acquisition Contract based on Defection Subtraction Method

WANG Ke-wen，DONG Peng，LU Wei
（Naval University of Engineering，Pla；Wuhan Hubei 430074，China）

Due to the New Changes in the implementation quality management of the ship equipment acquisition contracts，determine the business processes evaluation of quality performance of the contract Scientifically.An integrated implementation performance evaluation mechanism of ship equipment acquisition contract is established and start from the point of practical work in the management of the ship equipment acquisition contracts to design a simple and strong in operational performance score sheet and scoring rules.

equipment acquisition contract；implementation quality；evaluation；defection subtraction method

TP391

A

1672-545X（2016）10-0242-04

2016-07-21

王科文（1988-），女，湖北武漢人，碩士，助教，主要研究方向為裝備采購管理；董鵬（1980-），男，山東淄博人，博士，副教授，主要研究方向為裝備采購管理；盧葦（1991-），女，湖北黃岡人，碩士，助教，主要研究方向為裝備采購管理。