• 
    

    
    

      99热精品在线国产_美女午夜性视频免费_国产精品国产高清国产av_av欧美777_自拍偷自拍亚洲精品老妇_亚洲熟女精品中文字幕_www日本黄色视频网_国产精品野战在线观看

      ?

      關(guān)于對(duì)大連地區(qū)保險(xiǎn)公司合規(guī)經(jīng)營(yíng)的幾點(diǎn)思考

      2016-12-26 18:16周宏偉
      現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)信息 2016年8期
      關(guān)鍵詞:合規(guī)管理合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理

      周宏偉

      摘要:合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)原本來自于金融行業(yè),并主要針對(duì)銀行機(jī)構(gòu)。但自2002年《薩班斯-奧克斯利法案》頒布以來,合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的概念已經(jīng)從銀行延伸到非銀行類公司層面的內(nèi)部控制風(fēng)險(xiǎn)。因此,隨著合規(guī)理念的加深,更為廣泛的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)定義為:在公司的內(nèi)部控制和治理流程中,因未能夠與法律、法規(guī)、政策、最佳范例或服務(wù)水平協(xié)定保持一致而導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)。本文從大連保險(xiǎn)行業(yè)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀切入,分析目前保險(xiǎn)市場(chǎng)上存在的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn),從作者角度提出簡(jiǎn)要的解決方案。

      關(guān)鍵詞:合規(guī);風(fēng)險(xiǎn)管理;合規(guī)管理

      中圖分類號(hào):F840.3 文獻(xiàn)識(shí)別碼:A 文章編號(hào):1001-828X(2016)08-000-01

      一、保險(xiǎn)行業(yè)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的背景與內(nèi)涵

      (一)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理組織。2006年1月5日,中國(guó)保監(jiān)會(huì)制定了《關(guān)于規(guī)范保險(xiǎn)公司治理結(jié)構(gòu)的指導(dǎo)意見(試行)》,首次提出:保險(xiǎn)公司董事會(huì)除履行法律法規(guī)和公司章程所賦予的職責(zé)外,還應(yīng)對(duì)“合規(guī)”“內(nèi)控”和“風(fēng)險(xiǎn)”負(fù)最終責(zé)任;保險(xiǎn)公司應(yīng)設(shè)合規(guī)負(fù)責(zé)人職位,并設(shè)立合規(guī)管理部門。該《指導(dǎo)意見》的發(fā)布,為合南規(guī)體系、合規(guī)部門在中國(guó)保險(xiǎn)行業(yè)內(nèi)構(gòu)建提供了政策性依據(jù),極大推動(dòng)了中國(guó)保險(xiǎn)業(yè)合規(guī)管理體系的建設(shè)。

      (二)保險(xiǎn)行業(yè)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的含義。2007年9月20日,中國(guó)保監(jiān)會(huì)頒布的《合規(guī)指引》,明確了保險(xiǎn)公司“合規(guī)”“合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)”“合規(guī)管理”的定義。

      “合規(guī)”是指保險(xiǎn)公司及其員工和營(yíng)銷員的保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)管理行為應(yīng)當(dāng)符合法律法規(guī)、監(jiān)管機(jī)構(gòu)規(guī)定、行業(yè)自律規(guī)則、公司內(nèi)部管理制度以及誠(chéng)實(shí)守信的道德準(zhǔn)則。

      “合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)”是指保險(xiǎn)公司及其員工和營(yíng)銷員因不合規(guī)的保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)管理行為引發(fā)法律責(zé)任、監(jiān)管處罰、財(cái)務(wù)損失或者聲譽(yù)損失的風(fēng)險(xiǎn)。

      “合規(guī)管理”是保險(xiǎn)公司通過設(shè)置合規(guī)管理部門或者合規(guī)崗位,制定和執(zhí)行合規(guī)政策,開展合規(guī)監(jiān)測(cè)和合規(guī)培訓(xùn)等措施,預(yù)防、識(shí)別、評(píng)估、報(bào)告和應(yīng)對(duì)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的行為。合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理是一種不同以往的、變被動(dòng)為主動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)管理模式,是在法律風(fēng)險(xiǎn)管理的基礎(chǔ)上更加主動(dòng)。是指主動(dòng)避免違規(guī)事件發(fā)生,主動(dòng)發(fā)現(xiàn)并采取適當(dāng)措施糾正已發(fā)生的違規(guī)事件,周而復(fù)始的循環(huán)過程。這一過程,是構(gòu)建有效的內(nèi)部控制機(jī)制的基礎(chǔ)和核心。合規(guī)本身并不能為企業(yè)創(chuàng)造價(jià)值,但是人們普遍將其視為一項(xiàng)獨(dú)立的風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)和一種健全企業(yè)內(nèi)控體系的重要手段。

      二、大連地區(qū)保險(xiǎn)公司合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀

      (一)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理在各家保險(xiǎn)公司均得到足夠的重視,各家公司均按要求省分公司層級(jí)設(shè)立相應(yīng)的合規(guī)部門和崗位。此外,有些公司在合規(guī)經(jīng)營(yíng)上開展了一些積極的探索,并在合規(guī)管理方面取得一定的成效,例如在各分支公司設(shè)立兼職合規(guī)崗,培訓(xùn)兼職合規(guī)管理人員等。

      (二)近年來大連地區(qū)各保險(xiǎn)公司在內(nèi)部合規(guī)建設(shè)方面取得了一定的成效,但從行政處罰總體情況來看,大連市各保險(xiǎn)公司仍需進(jìn)一步加強(qiáng)合規(guī)工作管控。從大連保監(jiān)局公布的行政處罰決議中可以看出,近3年監(jiān)管范圍和處罰力度都在發(fā)生變化,整體而言正在由重監(jiān)管向輕處罰方向轉(zhuǎn)變,總體的處罰力度不大。2013年共處罰保險(xiǎn)公司10家,其中包括一家保險(xiǎn)代理機(jī)構(gòu);至2015年共處罰保保險(xiǎn)公司11家,而其中包括5家保險(xiǎn)代理機(jī)構(gòu)。可見保險(xiǎn)公司的行政處罰狀況與保監(jiān)會(huì)的政策導(dǎo)向密切相關(guān)。近3年各年違規(guī)總數(shù)基本穩(wěn)定,波動(dòng)不大,主要違規(guī)行為表現(xiàn)為虛列費(fèi)用、委托不具有資格的機(jī)構(gòu)或個(gè)人代理業(yè)務(wù)、違規(guī)支付手續(xù)費(fèi)等。

      三、大連地區(qū)保險(xiǎn)公司合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理存在的問題

      通過對(duì)以往年度行政處罰情況的分析,我們可以得出以下結(jié)論,雖然各保險(xiǎn)公司都制定有各種內(nèi)部合規(guī)管理辦法和實(shí)施細(xì)則,但由于合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)還不成熟,真正的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理體系并未建立起來,且存在合規(guī)管理職能多頭領(lǐng)導(dǎo)的現(xiàn)象。在實(shí)際的合規(guī)管理中,存在的諸多問題是由于多方面的原因造成的。

      (一)對(duì)合規(guī)管理的具體工作認(rèn)識(shí)不清晰。對(duì)各保險(xiǎn)公司而言,合規(guī)的重要性還沒有被充分重視,如何在公司體系中建立行之有效的合規(guī)準(zhǔn)則,合規(guī)人員在經(jīng)營(yíng)中應(yīng)承擔(dān)怎樣的職責(zé),如何利用合規(guī)管理規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)管理層并不十分清楚。同時(shí),企業(yè)員工對(duì)于合規(guī)的含義并沒能真正理解,從而無法將合規(guī)落實(shí)到工作中。

      (二)合規(guī)管理部門的工作職能設(shè)定有缺失。在對(duì)相關(guān)保險(xiǎn)公司的調(diào)查中發(fā)現(xiàn),部分公司設(shè)立的合規(guī)工作崗位獨(dú)立性不強(qiáng),對(duì)審計(jì)部門和合規(guī)管理部門職責(zé)區(qū)分不清,審計(jì)監(jiān)督崗設(shè)在合規(guī)部門內(nèi)部,審計(jì)工作也由合規(guī)管理部門負(fù)責(zé)。一線員工不能全面準(zhǔn)確的理解法律、法規(guī)、規(guī)則和企業(yè)內(nèi)部規(guī)章制度,對(duì)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的具體內(nèi)容和實(shí)施方法不了解。

      (三)保險(xiǎn)公司合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)缺乏支持。合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理在一定程度上與保險(xiǎn)公司其他風(fēng)險(xiǎn)管理是一致的,目的都是預(yù)防范經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn),促使公司穩(wěn)健運(yùn)行,保護(hù)消費(fèi)者和投資者的權(quán)益和利益。然而并不是每一項(xiàng)不合規(guī)的行為都會(huì)導(dǎo)致監(jiān)管機(jī)構(gòu)的調(diào)查,因此保險(xiǎn)公司會(huì)對(duì)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理存在僥幸心理,而監(jiān)管部門對(duì)于這種潛在風(fēng)險(xiǎn)無法度量,這就是缺乏風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)支持的表現(xiàn)。

      四、大連地區(qū)保險(xiǎn)公司合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制建設(shè)措施

      合規(guī)經(jīng)營(yíng)機(jī)制是有效實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管理的基礎(chǔ)和框架,保險(xiǎn)公司合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理框架的構(gòu)建中遇到的問題可以從以下幾個(gè)方面試探性解決。

      (一)確保合規(guī)部門的絕對(duì)獨(dú)立性。合規(guī)部門又稱法律合規(guī)部,其主要職能是負(fù)責(zé)公司合規(guī)制度的制定、實(shí)施監(jiān)督,管控經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn),由于職能的特殊性,為保證合規(guī)部能中立的發(fā)揮特殊職能,從根本上要求合規(guī)部必須保持獨(dú)立,并具有一級(jí)行政能力,能夠獨(dú)立開展各種合規(guī)工作。

      (二)加強(qiáng)內(nèi)部監(jiān)管渠道建設(shè),保證監(jiān)督和檢查工作流暢,充分發(fā)揮正常內(nèi)部監(jiān)管制度的作用。應(yīng)保證監(jiān)察部門和合規(guī)部門之間信息溝通快速、便捷、順暢。通過全流程如系統(tǒng)OA、申請(qǐng)會(huì)議、書面報(bào)告、直接報(bào)告等方式進(jìn)行,及時(shí)通知監(jiān)察部門在合規(guī)管理過程中發(fā)現(xiàn)的異常情況。監(jiān)察的監(jiān)督也可以定期在各職能部門進(jìn)行合理篩選,進(jìn)行自查自檢。為合規(guī)部門提供技術(shù)支持,協(xié)助合規(guī)部門進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)甄別。

      (三)加強(qiáng)合規(guī)企業(yè)文化培訓(xùn),將各項(xiàng)合規(guī)制度文件完全內(nèi)化為全體員工的自覺行為,這才是真正杜絕和避免違規(guī)行為的產(chǎn)生解決之道,而在這一過程中公司文化培訓(xùn)具有重要的作用。公司應(yīng)將合規(guī)管控與企業(yè)文化結(jié)合,推行主動(dòng)合規(guī)的理念,只有在全員的心中樹立起合規(guī)的意識(shí),內(nèi)塑與形,才能促使員工在工作過程中不去觸及合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)地帶。

      參考文獻(xiàn):

      [1]趙曉霞.淺析中國(guó)金融監(jiān)管[J].北方經(jīng)濟(jì),2008(06).

      [2]賈輝艷.對(duì)現(xiàn)代金融監(jiān)管的反思與借鑒[J].北京市經(jīng)濟(jì)管理干部學(xué)院學(xué)報(bào),2009(01).

      猜你喜歡
      合規(guī)管理合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理
      探討風(fēng)險(xiǎn)管理在呼吸機(jī)維護(hù)與維修中的應(yīng)用
      外貿(mào)企業(yè)海關(guān)合規(guī)重點(diǎn)提示
      GDPR實(shí)施下的企業(yè)合規(guī)管理
      試論縣級(jí)農(nóng)村信用合作聯(lián)社合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的難點(diǎn)及對(duì)策
      我國(guó)城市商業(yè)銀行合規(guī)管理中存在的主要問題
      護(hù)理風(fēng)險(xiǎn)管理在冠狀動(dòng)脈介入治療中的應(yīng)用
      風(fēng)險(xiǎn)管理在工程建設(shè)中的應(yīng)用
      榆林市| 松溪县| 革吉县| 临安市| 万盛区| 宝应县| 邓州市| 北川| 酉阳| 内乡县| 合作市| 凭祥市| 长宁县| 海淀区| 田东县| 靖西县| 伊金霍洛旗| 扶绥县| 绥宁县| 高雄市| 海口市| 瑞安市| 桓台县| 南召县| 诸暨市| 乾安县| 池州市| 山西省| 鄂尔多斯市| 乌拉特中旗| 礼泉县| 新兴县| 玉树县| 思茅市| 海宁市| 桦川县| 建始县| 岫岩| 平顶山市| 德保县| 连江县|