劉菊

摘 要：隨著我國票據(jù)市場的快速發(fā)展，電子票據(jù)、融資票據(jù)、空白票據(jù)等在《票據(jù)法》上缺少立法規(guī)范的新型票據(jù)形式或票據(jù)商業(yè)模式在票據(jù)實(shí)務(wù)中應(yīng)運(yùn)而生，《票據(jù)法》的修訂需結(jié)合當(dāng)前票據(jù)實(shí)務(wù)并預(yù)測未來票據(jù)市場發(fā)展，在此基礎(chǔ)上修訂立法宗旨、刪除不必要條款、重構(gòu)具體規(guī)則，以保障法的合理性與規(guī)范性，實(shí)現(xiàn)法的穩(wěn)定性和可預(yù)期性。

關(guān)鍵詞：票據(jù)法；票據(jù)；流通；融資

中圖分類號：F830.31 文獻(xiàn)標(biāo)識碼：B 文章編號：1674-0017-2016（9）-0070-04

一、現(xiàn)行《票據(jù)法》的不足與爭議

（一）維護(hù)法益的有限性

我國《票據(jù)法》第1條規(guī)定，“為了規(guī)范票據(jù)行為，保障票據(jù)活動中當(dāng)事人的合法權(quán)益，維護(hù)社會經(jīng)濟(jì)秩序，促進(jìn)社會主義市場經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，制定本法”。作為立法目的或宗旨的闡述，該條文本身并無可詬病之處，但從中可以看出我國票據(jù)立法的首要價(jià)值取向和追求保護(hù)的法益在于規(guī)范票據(jù)行為，維護(hù)社會經(jīng)濟(jì)秩序，即強(qiáng)調(diào)票據(jù)使用的安全性，對于保護(hù)票據(jù)權(quán)利和促進(jìn)票據(jù)的流通性沒有強(qiáng)調(diào)和重視，這有違票據(jù)自身的發(fā)展規(guī)律，不符合國際上的通行做法，也限制了當(dāng)前票據(jù)市場的發(fā)展。

這種以保障票據(jù)使用支付安全為主的立法理念在《票據(jù)法》的多個(gè)法條中均有體現(xiàn)，以票據(jù)背書制度為例，票據(jù)的前手與后手完成票據(jù)權(quán)利的轉(zhuǎn)移，理論上背書和交付兩種行為都可以，但是我國票據(jù)法上規(guī)定的票據(jù)權(quán)利的轉(zhuǎn)讓是背書加交付。由于我國的票據(jù)法不承認(rèn)無記名匯票和無記名本票，無記名票據(jù)只有經(jīng)出票人授權(quán)可以補(bǔ)記收款人名稱的支票，因此在實(shí)務(wù)中，匯票、本票、記名支票的票據(jù)權(quán)利轉(zhuǎn)讓方式只有通過背書并交付，可以說背書轉(zhuǎn)讓是我國票據(jù)轉(zhuǎn)讓的基本方式，或幾乎是票據(jù)權(quán)利轉(zhuǎn)讓的唯一方式，這對于票據(jù)的流通功能是極大的限制。

（二）票據(jù)使用的限制

《票據(jù)法》第2條第2款規(guī)定：“本法所稱票據(jù)，指匯票、本票和支票”，《票據(jù)法》第19條第2款規(guī)定：“匯票分為銀行匯票和商業(yè)匯票”，《票據(jù)法》第73條第2款規(guī)定：“本法所稱本票，是指銀行本票”。根據(jù)票據(jù)種類法定原則，可得結(jié)論：《票據(jù)法》只承認(rèn)“銀行匯票”和“商業(yè)匯票”，不承認(rèn)其他的匯票，禁止“商業(yè)本票”和“個(gè)人本票”?！镀睋?jù)法》未對銀行匯票、商業(yè)匯票、銀行本票做出定義，但《中國人民銀行結(jié)算辦法》（以下簡稱《結(jié)算辦法》）有具體解釋。《結(jié)算辦法》第53條定義“銀行匯票”：是出票銀行簽發(fā)……的票據(jù)，第54條劃定使用范圍，“單位和個(gè)人的各種款項(xiàng)結(jié)算，均可使用銀行匯票”；關(guān)于商業(yè)匯票，《結(jié)算辦法》第73條將商業(yè)匯票再次分類為“商業(yè)承兌匯票”和“銀行承兌匯票”。第74條對商業(yè)匯票的使用范圍做出限制：“在銀行開立存款賬戶的法人以及其他組織之間……才能使用商業(yè)匯票”?！督Y(jié)算辦法》第100條將銀行本票的出票人限制為“經(jīng)中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种C(jī)構(gòu)批準(zhǔn)辦理本票業(yè)務(wù)的銀行機(jī)構(gòu)”，更為嚴(yán)格。

可見，我國票據(jù)法律制度對票據(jù)的限制除種類限制外，還有對票據(jù)關(guān)系當(dāng)事人權(quán)利的限制：匯票的出票人限于“銀行”、“法人”和“其他組織”，自然人被排除在外，且商業(yè)匯票的付款也必須通過銀行進(jìn)行；而本票更是僅限于記名式即期銀行本票。銀行在我國票據(jù)制度中的核心、主導(dǎo)地位明顯，這與銀行作為金融市場上的平等民商事主體的身份不相適應(yīng)，對整個(gè)票據(jù)制度而言，限制了票據(jù)的流通使用，也非常不利于發(fā)揮票據(jù)在商事交易中應(yīng)有的功能。

（三）票據(jù)無因性的爭議

在各國的票據(jù)法中，票據(jù)無因性作為一項(xiàng)基本原則被認(rèn)可并共同遵守。我國《票據(jù)法》第10條規(guī)定：“票據(jù)的簽發(fā)、取得和轉(zhuǎn)讓，應(yīng)當(dāng)遵循誠實(shí)信用的原則，具有真實(shí)的交易關(guān)系和債權(quán)債務(wù)關(guān)系。票據(jù)的取得，必須給付對價(jià)，即應(yīng)當(dāng)給付票據(jù)雙方當(dāng)事人認(rèn)可的相對應(yīng)的代價(jià)。”從文字意思看，真實(shí)的交易關(guān)系是票據(jù)行為有效的構(gòu)成要件，票據(jù)行為有因性表達(dá)明確，因此第10條從《票據(jù)法》頒布之初即飽受爭議，認(rèn)為其背離了票據(jù)無因性的原則?？梢苑治?，《票據(jù)法》第10條的立法目的是為了防止實(shí)務(wù)中當(dāng)事人利用票據(jù)進(jìn)行欺騙活動，從而擾亂社會經(jīng)濟(jì)秩序甚至形成金融詐騙。但鑒于票據(jù)無因性原則被廣泛認(rèn)可和堅(jiān)持，其中的矛盾和沖突不僅體現(xiàn)在票據(jù)法學(xué)理論爭議當(dāng)中，實(shí)務(wù)中也常有反映。2000年11月《最高人民法院關(guān)于審理票據(jù)糾紛案件若干問題的規(guī)定》第14條規(guī)定：“票據(jù)債務(wù)人以票據(jù)法第10條、第21條的規(guī)定為由，對業(yè)經(jīng)背書轉(zhuǎn)讓票據(jù)的持票人進(jìn)行抗辯的，人民法院不予支持?！边@一規(guī)定對票據(jù)法第10條、第21條作了限制解釋，即對票據(jù)債務(wù)人的抗辯權(quán)作了嚴(yán)格的限制，只有與票據(jù)簽發(fā)時(shí)有直接原因關(guān)系的出票人、收款人之間才產(chǎn)生對人抗辯的事由，票據(jù)關(guān)系中其他當(dāng)事人并不能以順序履行、給付對價(jià)等事由進(jìn)行抗辯，從而在一定程度上維護(hù)了票據(jù)無因性原則。

根據(jù)發(fā)達(dá)國家票據(jù)市場的發(fā)展經(jīng)驗(yàn)，在我國未來經(jīng)濟(jì)發(fā)展中，票據(jù)的信用功能和融資功能必然會越來越被重視，《票據(jù)法》第10條除對票據(jù)的流通性有極大的限制外，要求票據(jù)以真實(shí)商品交易為基礎(chǔ)，限制了融資性票據(jù)的發(fā)行，而票據(jù)的信用、融資屬性和支付、匯兌屬性在客觀上應(yīng)處于同等地位。因此堅(jiān)守票據(jù)的無因性原則，強(qiáng)化其與市場交易中的債權(quán)債務(wù)關(guān)系相獨(dú)立的證券化法律關(guān)系尤為重要。

二、從票據(jù)實(shí)務(wù)出發(fā)看《票據(jù)法》修訂的思路與方向

（一）電子票據(jù)業(yè)務(wù)快速發(fā)展亟需《票據(jù)法》擴(kuò)大調(diào)整范圍

中國人民銀行于2008年作出建設(shè)全國性電子票據(jù)系統(tǒng)的決定，2009年10月中國人民銀行批準(zhǔn)建立的電子商業(yè)匯票系統(tǒng)（ECDS）正式上線運(yùn)行。2010年6月， 電子商業(yè)匯票系統(tǒng)順利在全國推廣完成。

作為萌陰于信息技術(shù)發(fā)展下的新事物，電子票據(jù)在不同國家或地區(qū)有不同的內(nèi)涵與外延，主要形成了以下兩種處理方式。一種處理方式是：電子票據(jù)并非票據(jù)，它是種支付指令。例如，美國《統(tǒng)一電子交易法》第16條用“可轉(zhuǎn)讓記錄”（transferable record）來指稱電子票據(jù)，用來表述電子簿記式證券或票據(jù)。在美國《統(tǒng)一商法典》第4A編中也沒有采用“電子票據(jù)”的概念，而是以“支付指令”取代電子票據(jù)，“支付指令”的概念與票據(jù)的概念居于同等地位。因美國法律的支付指令不限于票據(jù)的電子化，還包括了其他在線支付方式， 所以電子票據(jù)是支付指令的一種具體形式，并非票據(jù)。中國人民銀行2009年頒布的《電子商業(yè)匯票業(yè)務(wù)管理辦法》第2條規(guī)定：“電子商業(yè)匯票是指出票人依托電子商業(yè)匯票系統(tǒng)，以數(shù)據(jù)電文形式制作的，委托付款人在指定日期無條件支付確定金額給收款人或者持票人的票據(jù)。電子商業(yè)匯票分為電子銀行承兌匯票和電子商業(yè)承兌匯票。電子銀行承兌匯票由銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)、財(cái)務(wù)公司（ 以下統(tǒng)稱金融機(jī)構(gòu)） 承兌；電子商業(yè)承兌匯票由金融機(jī)構(gòu)以外的法人或其他組織承兌。電子商業(yè)匯票的付款人為承兌人?！笨梢?，在我國電子票據(jù)實(shí)務(wù)中，沒有將電子票據(jù)與其他在線支付方式一并作為支付指令而制定適用統(tǒng)一的規(guī)則，在立法上承認(rèn)電子票據(jù)是票據(jù)的電子化而非支付指令，因此可認(rèn)為是電子票據(jù)的另一種處理方式，即：電子票據(jù)與傳統(tǒng)票據(jù)的主要差別在于其存在形式，以及因此而產(chǎn)生的簽章等具體制度上的差異，但現(xiàn)有《票據(jù)法》的大部分規(guī)定對電子票據(jù)是適用的。

票據(jù)作為要式證券，我國《票據(jù)法》第108條與《結(jié)算辦法》第9條對票據(jù)的書面形式都有嚴(yán)格限制，只能由中國人民銀行統(tǒng)一印制票據(jù)，盡管中國人民銀行創(chuàng)建電子商業(yè)匯票系統(tǒng)后，對電子商業(yè)票據(jù)的格式、制作等都作出專門規(guī)定，已在實(shí)務(wù)上統(tǒng)一了電子商業(yè)匯票的格式，但票據(jù)的電子化形式尚需作為上位法的《票據(jù)法》給予確認(rèn)，使票據(jù)的內(nèi)涵與外延都能夠包括電子票據(jù)，實(shí)現(xiàn)法律與法規(guī)內(nèi)部的銜接與一致。此外，2005年4月1日生效的《電子簽名法》確認(rèn)了電子簽名的法律效力，確定了電子簽名與手書簽名效力等同原則，《票據(jù)法》修訂時(shí)也應(yīng)對電子票據(jù)的數(shù)字簽章認(rèn)證效力予以承認(rèn)。

（二）票據(jù)融資功能的實(shí)踐要求亟需《票據(jù)法》增加延展性規(guī)定

票據(jù)的功能屬性有信用、融資、支付、匯兌，我國以保障安全支付為宗旨的《票據(jù)法》在立法理念上排斥融資票據(jù)，但在票據(jù)實(shí)務(wù)中，受市場內(nèi)在驅(qū)動力影響，我國票據(jù)市場的融資性票據(jù)需求已經(jīng)十分強(qiáng)勁。所謂融資性票據(jù)，是指票據(jù)持有人通過非貿(mào)易方式取得商業(yè)匯票，并以該票據(jù)向銀行申請貼現(xiàn)套取資金，實(shí)現(xiàn)融資目的。從國外的經(jīng)驗(yàn)看，票據(jù)市場工具既包括以真實(shí)性貿(mào)易為基礎(chǔ)的交易性票據(jù)，也包括單純以融通短期資金為目的的融資性票據(jù)，且金融市場的發(fā)達(dá)程度與融資性票據(jù)所占比重呈正相關(guān)。我國《票據(jù)法》第10條中關(guān)于“真實(shí)交易”的規(guī)定是融資性票據(jù)發(fā)展的法理障礙，根據(jù)票據(jù)法律法規(guī)，商業(yè)銀行在辦理開票業(yè)務(wù)時(shí)，要求開票申請人必須提供真實(shí)的商品購銷合同；在辦理票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)時(shí)，要求貼現(xiàn)申請人必須提供與貼現(xiàn)票據(jù)相關(guān)的增值稅專用發(fā)票，以保證票據(jù)業(yè)務(wù)具有真實(shí)的貿(mào)易背景，無真實(shí)貿(mào)易背景、單純以資金融通為目的融資性票據(jù)顯然是違法的。將融資性票據(jù)排斥在外，大大縮小了票據(jù)市場的發(fā)展空間，嚴(yán)重抑制了票據(jù)市場為企業(yè)提供直接資金融通功能的發(fā)揮。

在實(shí)務(wù)中，一是自2008年4月中國人民銀行發(fā)布《銀行間債券市場非金融企業(yè)債務(wù)融資工具管理辦法》、中國銀行間市場交易商協(xié)會發(fā)布《銀行間債券市場中期票據(jù)業(yè)務(wù)指引》和《銀行間債券市場非金融企業(yè)債務(wù)融資工具注冊規(guī)則》等自律規(guī)則以來，我國中期票據(jù)的發(fā)行獲得長足增長。中期票據(jù)在銀行間交易，目前主要投資者為商業(yè)銀行，不以實(shí)際交易關(guān)系為依托，具有回購融資功能，不具有支付功能，已經(jīng)完全脫離我國《票據(jù)法》所規(guī)定的票據(jù)的支付功能的本質(zhì)特性。二是融資性商業(yè)匯票的使用，融資性商業(yè)匯票是商業(yè)匯票出票人和收款人在無貿(mào)易背景下產(chǎn)生的借貸交易，并套取銀行信用（承兌），融資性商業(yè)匯票往往被用于關(guān)聯(lián)企業(yè)間的投資或償債，利用增值稅的抵扣稅制，重復(fù)提供合法的、真實(shí)的增值稅發(fā)票和交易合同，獲得銀行重復(fù)授信，而這些發(fā)票和合同與融資性票據(jù)的給付可能完全沒有對價(jià)關(guān)系，但卻可以憑借這些發(fā)票、合同和融資性票據(jù)向銀行辦理貼現(xiàn)。所以，實(shí)務(wù)中付款銀行要求持票人滿足發(fā)票和合同等形式要件這一做法并不能有效約束融資性票據(jù)的產(chǎn)生。

而隨著社會信用體系建設(shè)的不斷推進(jìn)，經(jīng)濟(jì)信用化程度逐步提高，從票據(jù)市場發(fā)展的客觀規(guī)律來看，融資性票據(jù)將逐漸成為市場主體交易工具。為順應(yīng)這一趨勢，《票據(jù)法》在修訂時(shí)應(yīng)考慮對“真實(shí)貿(mào)易背景”在不同票據(jù)行為中的作為有效構(gòu)成要件時(shí)做限制性規(guī)定，允許單純以資金融通為目的的票據(jù)簽發(fā)，賦予融資性票據(jù)以合法地位，以發(fā)揮票據(jù)融資的積極作用。

（三）空白票據(jù)的現(xiàn)實(shí)存在亟需《票據(jù)法》完善規(guī)則制定

我國《票據(jù)法》對空白票據(jù)制度的規(guī)定極其簡單，只在第85條和第86條規(guī)定允許簽發(fā)金額空白和收款人空白的支票，同時(shí)最高人民法院的《關(guān)于審理票據(jù)糾紛案件若干問題的規(guī)定》第49條規(guī)定的“背書人未記載被背書人名稱即將票據(jù)交付他人的，持票人在票據(jù)被背書人欄內(nèi)記載自己的名稱與背書人記載具有同等法律效力”，可以認(rèn)為是對名稱空白背書的有限承認(rèn)； 該規(guī)定第68條“對票據(jù)未記載事項(xiàng)或者未完全記載事項(xiàng)作補(bǔ)充記載，補(bǔ)充事項(xiàng)超出授權(quán)范圍的，出票人對補(bǔ)記后的票據(jù)應(yīng)當(dāng)承擔(dān)民事責(zé)任。給他人造成損失的，出票人還應(yīng)當(dāng)承擔(dān)相應(yīng)的民事賠償責(zé)任”，增加了出票人簽發(fā)有空白事項(xiàng)的票據(jù)時(shí)可能承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)和法律責(zé)任，使出票人在授權(quán)他人補(bǔ)充記載票據(jù)空白事項(xiàng)時(shí)需持更為審慎的態(tài)度。同時(shí)，我國《票據(jù)法》未允許簽發(fā)空白匯票和本票。

但在票據(jù)實(shí)務(wù)中，出于融資的目的發(fā)行空白票據(jù)的情況相對常見，例如作為金融借貸擔(dān)保而發(fā)行，到期本金利息可以一次性支付，這樣就免除了清償?shù)穆闊?。再例如，向銀行抵押借款的本票，于清償期到來之時(shí)，尚有利息發(fā)生，此時(shí)銀行如果持有金額空白的本票，可以基于補(bǔ)充權(quán)的授予，直接請求本金和利息，這樣的做法對于貸款業(yè)務(wù)非常有利，對于票據(jù)流通來說，也是一種很有效的簡易化規(guī)則?？瞻灼睋?jù)欠缺收款人記載的情況比較常見，允許這樣的票據(jù)進(jìn)行轉(zhuǎn)讓，可以減少許多背書手續(xù)。如果是出票日空白的票據(jù)，承認(rèn)其效力，還會使這些票據(jù)免于處于消滅時(shí)效的危險(xiǎn)中。

因此，空白票據(jù)制度對于票據(jù)流通利益的的保護(hù)和促進(jìn)有極大現(xiàn)實(shí)意義，但不能否認(rèn)其對票據(jù)的要式性規(guī)則的挑戰(zhàn)，我國《票據(jù)法》規(guī)則沒有從肯定的角度承認(rèn)空白票據(jù)，目前的規(guī)定僅限于空白支票，適用范圍過于狹窄。在《票據(jù)法》修訂時(shí)，應(yīng)充分考慮市場對匯票、本票空白的現(xiàn)實(shí)需要，擴(kuò)大空白票據(jù)的適用范圍，在規(guī)則設(shè)計(jì)時(shí)盡量使不完全的票據(jù)得到補(bǔ)充而成為完全票據(jù)，從而充分發(fā)揮票據(jù)在市場經(jīng)濟(jì)中的積極作用。

（四）社會信用體系的完善為票據(jù)種類擴(kuò)展提供有力支撐

如前所述，我國票據(jù)法律制度除明確規(guī)定了票據(jù)種類外，對具體票據(jù)的出票人有嚴(yán)格限制，對不同出票人簽發(fā)的同種票據(jù)也有區(qū)別對待。究其原因，是因?yàn)椤镀睋?jù)法》立法較早，當(dāng)時(shí)我國尚處于經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型期，商業(yè)信用低下，經(jīng)濟(jì)往來中較多的依賴銀行信用。但本質(zhì)上，商業(yè)銀行與商業(yè)企業(yè)、其他組織、自然人在民商事法律關(guān)系中屬于平等主體，在票據(jù)關(guān)系中也理應(yīng)是平等的票據(jù)關(guān)系當(dāng)事人，享有同等的權(quán)利義務(wù)。隨著我國社會征信體系建設(shè)的不斷完善，各類企業(yè)、法人組織及個(gè)人必然會越來越重視信用的維護(hù)與積累，客觀上當(dāng)下已有一批擁有良好的資信狀況的商業(yè)企業(yè)和個(gè)人，若其資金信用足以為商業(yè)貿(mào)易及其他資金轉(zhuǎn)移支付行為做保證，那么對與商業(yè)本票和個(gè)人本票的禁止在理論上就缺乏依據(jù)，也不符合國際上的通行做法。因此，在《票據(jù)法》修訂時(shí)，建議考慮刪除《票據(jù)法》第73條第2款規(guī)定，為票據(jù)種類的擴(kuò)大預(yù)留空間，而對于具體的調(diào)整規(guī)范可以在《結(jié)算辦法》等下位法或特別法中予以規(guī)定。

三、結(jié)語

在金融市場飛速發(fā)展的今天，票據(jù)的匯兌和支付功能占有的比例逐步下降，而對其流通功能的要求越來越高，無論是以電子數(shù)據(jù)為介質(zhì)的電子票據(jù)、以融通資金為目的的融資性票據(jù)，還是空白必要記載事項(xiàng)的空白票據(jù)，其實(shí)務(wù)意義都在于通過更便捷、更高效的票據(jù)流通來促進(jìn)資金流通。法律制度的創(chuàng)設(shè)和重構(gòu)應(yīng)符合社會和經(jīng)濟(jì)發(fā)展的需求，在立法宗旨上增加“促進(jìn)票據(jù)流通”之表述，剔除現(xiàn)行《票據(jù)法》中不利于票據(jù)市場發(fā)展的障礙性規(guī)定，對票據(jù)市場上已存在的新興事物在立法上給于承認(rèn)，并在具體規(guī)則的設(shè)置中增加兜底性條款，為不斷創(chuàng)新的票據(jù)商業(yè)模式預(yù)留發(fā)展空間，以保障法律本身的穩(wěn)定性和可預(yù)期性。

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Suggestions on the Revision of Law on Negotiable Instruments in the

Perspective of the Negotiable Instruments Practices

LIU Jv

（Xianyang Municipal Sub-branch PBC， Xianyang Shaanxi 712000）

Abstract： With the rapid development of the bill market in China， new-type bills or bill business models such as electronic bill， financing bill and incomplete bill etc. which lack of legislative norms in Law on Negotiable Instruments have come into being in the practice. The revision of Law on Negotiable Instruments requires in conjunction with the bills practice and prediction of the future development of the bill market revising the legislative purpose， deleting unnecessary terms and reconstructing specific rules to protect the rationality and norm of the law and to achieve the stability and predictability.

Keywords： Law on Negotiable Instruments； negotiable instrument； circulation； financing

責(zé)任編輯、校對：張德進(jìn)