【摘要】隨著人民生活水平的逐漸提高，我國(guó)已經(jīng)加強(qiáng)了對(duì)群眾的社會(huì)保障體系建設(shè)，使得現(xiàn)階段的國(guó)民能夠老有所依、老有所養(yǎng)、病有所醫(yī)等，這是建設(shè)小康社會(huì)的堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)，也是構(gòu)建和諧社會(huì)的根本保障，這直接關(guān)系到我們居民的生活安康和社會(huì)的穩(wěn)定發(fā)展。本文就主要通過(guò)我國(guó)現(xiàn)行的“五險(xiǎn)一金”社會(huì)保障制度進(jìn)行相關(guān)的研究和探討，從基礎(chǔ)和理論上進(jìn)行一定的分析，從而給業(yè)內(nèi)人士提供一些參考性的建議和意見(jiàn)。

【關(guān)鍵詞】五險(xiǎn)一金；社會(huì)保障制度；利弊；思考

1、概述

社會(huì)保障制度的建設(shè)，象征著人類(lèi)對(duì)社會(huì)和發(fā)展的新的研究和認(rèn)識(shí)，使我們?cè)谏鐣?huì)的角度上又上升了一個(gè)新的臺(tái)階，有了更大的進(jìn)步。有效的建立社會(huì)保障制度，極大的增加了社會(huì)的發(fā)展，維護(hù)了社會(huì)的公平正義，維持了社會(huì)的秩序和有效的進(jìn)行，同時(shí)推動(dòng)了人與人之間的多方面聯(lián)系。由于社會(huì)保障制度是通過(guò)對(duì)法律和行政等方面來(lái)建立的，所以在此基礎(chǔ)上進(jìn)行的國(guó)民分配和收入再分配的形式，從而有效的確保了國(guó)民的經(jīng)濟(jì)水平和生活基礎(chǔ)等。經(jīng)過(guò)幾十年的發(fā)展，我國(guó)的社會(huì)保障制度已經(jīng)有了很大的進(jìn)步，無(wú)論是從制度上還是從實(shí)施上都有了突飛猛進(jìn)的發(fā)展，都是現(xiàn)階段社會(huì)的經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)和保障，而且是關(guān)系到民主民生的重點(diǎn)保障制度?，F(xiàn)階段，對(duì)于社會(huì)保障制度的建立來(lái)說(shuō)，“五險(xiǎn)一金”是目前我們生活中的基本社會(huì)保險(xiǎn)制度。

《中華人民共和國(guó)社會(huì)保險(xiǎn)法》從法律上明確國(guó)家建立基本養(yǎng)老、基本醫(yī)療和工傷、失業(yè)、生育等社會(huì)保險(xiǎn)制度，并對(duì)確立基本養(yǎng)老保險(xiǎn)關(guān)系轉(zhuǎn)移接續(xù)制度，提高基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金統(tǒng)籌層次，建立新型農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度、城鎮(zhèn)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)制度和新型農(nóng)村合作醫(yī)療制度等作出原則規(guī)定。職工應(yīng)當(dāng)參加基本養(yǎng)老保險(xiǎn)，由用人單位和職工共同繳納基本養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)。職工應(yīng)當(dāng)參加職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)，由用人單位和職工按照國(guó)家規(guī)定共同繳納基本醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)。職工應(yīng)當(dāng)參加工傷保險(xiǎn)，由用人單位繳納工傷保險(xiǎn)費(fèi)，職工不繳納工傷保險(xiǎn)費(fèi)。職工應(yīng)當(dāng)參加失業(yè)保險(xiǎn)，由用人單位和職工按照國(guó)家規(guī)定共同繳納失業(yè)保險(xiǎn)費(fèi)。

衰老和疾病向來(lái)是與人的生活息息相關(guān)，所以在面對(duì)生活中的醫(yī)療等問(wèn)題來(lái)說(shuō)，“五險(xiǎn)一金”中的養(yǎng)老和醫(yī)療保險(xiǎn)就顯得極為重要了。我國(guó)現(xiàn)在已經(jīng)完善的建立起了三種醫(yī)療保險(xiǎn)制度，分別是城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)制度、新型農(nóng)村合作醫(yī)療制度和城鎮(zhèn)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)制度。而養(yǎng)老保險(xiǎn)作為員工在退休之后還享有的保險(xiǎn)制度，與國(guó)家和企業(yè)來(lái)共同承擔(dān)這份必要的保險(xiǎn)制度。失業(yè)保險(xiǎn)，根據(jù)字面來(lái)看，就是職工在失去就業(yè)條件時(shí)所需要的保險(xiǎn)制度，這個(gè)保險(xiǎn)制度是為了職工在無(wú)工作的情況下所需要的生活保險(xiǎn)條件等。事實(shí)上，我們大多對(duì)失業(yè)保險(xiǎn)的制度存在一些誤解，并不是沒(méi)有工作失去就業(yè)了就享受此項(xiàng)保險(xiǎn)制度，而且在按時(shí)繳納保險(xiǎn)的情況下，非自愿離職和自愿離職都不能享受失業(yè)保險(xiǎn)的待遇條件。工傷保險(xiǎn)是職工過(guò)單位在進(jìn)行工作的同時(shí)發(fā)生事故或者患有職業(yè)疾病時(shí)的員工及家屬享受的醫(yī)療、生活補(bǔ)償和物質(zhì)保障等的保險(xiǎn)待遇。生育保險(xiǎn)是國(guó)家根據(jù)法律和現(xiàn)行標(biāo)準(zhǔn)對(duì)懷孕和分娩的女性職工在工作中斷時(shí)，所提高的對(duì)生育過(guò)程進(jìn)行的生活補(bǔ)償和醫(yī)療保健待遇等。而“一金”是指職工在固定的公積金賬戶(hù)內(nèi)存儲(chǔ)的長(zhǎng)期住房?jī)?chǔ)金，為了住房分配貨幣化、社會(huì)化和法制化的主要形式。住房公積金制度是國(guó)家法律規(guī)定的重要的住房社會(huì)保障制度，具有強(qiáng)制性、互助性、保障性。

以上就是筆者對(duì)“五險(xiǎn)一金”的大致概括，隨著我國(guó)逐漸對(duì)保險(xiǎn)制度的建立和完善，其實(shí)也在設(shè)計(jì)和研究的過(guò)程中出現(xiàn)了一些問(wèn)題，雖然實(shí)施過(guò)程中具有合理化和科學(xué)化，但也要理性的面對(duì)實(shí)際運(yùn)行中存在的問(wèn)題，從而提出有效的解決方案和對(duì)策。

2、社會(huì)保障制度存在的突出問(wèn)題

2.1 我國(guó)的保險(xiǎn)制度征收范圍還不是很廣泛。由于我國(guó)是個(gè)農(nóng)業(yè)大國(guó)，所以農(nóng)村居民所占的比重很大，因此在進(jìn)行保險(xiǎn)制度時(shí)要考慮到農(nóng)民的保險(xiǎn)制度，但我國(guó)現(xiàn)階段仍然是城市居民的社保制度占為絕大部分。“五險(xiǎn)一金”制度雖然覆蓋面很廣泛，但大多享受的單位仍然是國(guó)家機(jī)關(guān)、事業(yè)單位、國(guó)有企業(yè)或部分集體企業(yè)等，所以我國(guó)的保險(xiǎn)征收制度面臨著差距很大，社會(huì)的繳納覆蓋率很小，而且社會(huì)程度很低，某種程度上制約著職工在企業(yè)之間的流動(dòng)和不固定模式。

2.2 企業(yè)所承受的負(fù)擔(dān)較重，而政府機(jī)關(guān)事業(yè)單位和個(gè)人則承擔(dān)較小的一部分。根據(jù)相關(guān)的統(tǒng)計(jì)表明，我國(guó)大部分的企業(yè)單位都承受著保險(xiǎn)比重的一半左右，而個(gè)人只繳納百分之十左右，這樣看就顯得有些不是很公平。除了少數(shù)福利很高的國(guó)家來(lái)說(shuō)，我國(guó)的大部分企業(yè)都承擔(dān)大部分的保險(xiǎn)比重，而且占有大量份額，這對(duì)一個(gè)企業(yè)的發(fā)展來(lái)說(shuō)有嚴(yán)重的制約作用，影響著企業(yè)的自身發(fā)展，同時(shí)制約了經(jīng)濟(jì)實(shí)力的競(jìng)爭(zhēng)和有效前進(jìn)。

2.3 我國(guó)現(xiàn)行的保險(xiǎn)制度缺乏統(tǒng)一的管理制度和手段。各個(gè)相關(guān)部門(mén)沒(méi)有進(jìn)行有效的管理，勞動(dòng)和就業(yè)局，保障局和民政局等，沒(méi)有標(biāo)準(zhǔn)的統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)，這樣會(huì)嚴(yán)重降低了工作效率，減少了管理規(guī)范，而且對(duì)我國(guó)相關(guān)保險(xiǎn)制度的建立形成了制約機(jī)制，增加了管理成本和支出，所以，我們需要建立完善的管理制度和法律標(biāo)準(zhǔn)，以此來(lái)有效的完善社會(huì)保險(xiǎn)制度的順利開(kāi)展。

2.4 在整體的社保管理系統(tǒng)中，缺乏統(tǒng)一有效的網(wǎng)絡(luò)管理平臺(tái)，使得一旦出現(xiàn)問(wèn)題，不能迅速的進(jìn)行溝通和解決，而且各地區(qū)和各部門(mén)有相關(guān)信息時(shí)也不能及時(shí)的進(jìn)行信息的流通，就容易造成保險(xiǎn)關(guān)系和業(yè)務(wù)辦理出現(xiàn)困難和麻煩。同時(shí)，異地人也不能在當(dāng)?shù)剡M(jìn)行保險(xiǎn)的享受待遇，只有部分異地能享受相應(yīng)的待遇，這就影響了參保人員的保險(xiǎn)范圍，制約了保險(xiǎn)使用的權(quán)利和待遇。所以說(shuō)，要建立完善的網(wǎng)絡(luò)管理機(jī)制來(lái)有效的制約我國(guó)社會(huì)保險(xiǎn)制度中的“五險(xiǎn)一金”，使其能夠在各地區(qū)和各部門(mén)順利的開(kāi)展并且使用起來(lái)。

3、完善社會(huì)保障制度的對(duì)策和建議

3.1 科學(xué)合理的擴(kuò)大保險(xiǎn)的參保范圍，讓更多的公民都能夠順利的享受到保險(xiǎn)和五險(xiǎn)一金的待遇，使全民都能夠享受到保險(xiǎn)基金的籌集能力和保障能力等，同時(shí)還要將機(jī)關(guān)事業(yè)單位工作人員能夠全部納入到社會(huì)保險(xiǎn)的征收范圍之內(nèi)，要盡快全面的的征收工傷保險(xiǎn)費(fèi)和生育保險(xiǎn)費(fèi)，同時(shí)還要將農(nóng)民的收入和經(jīng)濟(jì)等納入到養(yǎng)老和醫(yī)療保險(xiǎn)的待遇享受范圍內(nèi)，從而有效的調(diào)節(jié)地區(qū)的經(jīng)濟(jì)均衡發(fā)展，以此能夠快速的建立農(nóng)村的社會(huì)保障制度。

3.2 推廣統(tǒng)籌積累制度，完善國(guó)家、單位和個(gè)人社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)負(fù)擔(dān)比例?！艾F(xiàn)收現(xiàn)付”的保險(xiǎn)模式是當(dāng)今國(guó)際上多數(shù)國(guó)家采用的辦法，這種模式主要是需支付的養(yǎng)老金，靠當(dāng)年征繳，以支定收，略有節(jié)余，該種模式是已退休老一輩的養(yǎng)老金，由在職的下一代繳納的保險(xiǎn)費(fèi)支付，就我國(guó)實(shí)際情況而言，社會(huì)人口老齡化已經(jīng)是一個(gè)不可逆轉(zhuǎn)的必然趨勢(shì)，要是我們?nèi)詧?jiān)持“現(xiàn)收現(xiàn)付”制，屆時(shí)退休工人的養(yǎng)老金由屆時(shí)的在職職工和所在單位支付，企業(yè)和職工的繳費(fèi)率將達(dá)到工資的一半甚至更多，不僅企業(yè)、職工承受不了，經(jīng)濟(jì)發(fā)展也會(huì)受到嚴(yán)重制約，因此應(yīng)當(dāng)及早以統(tǒng)籌積累代替現(xiàn)收現(xiàn)付制，減輕企業(yè)和在職勞動(dòng)者負(fù)擔(dān)。

3.3 建立完善的社會(huì)保險(xiǎn)管理制度，需要我們加強(qiáng)對(duì)我國(guó)的社會(huì)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)進(jìn)行管理，建立新的社會(huì)保障立法，使我國(guó)的流線結(jié)構(gòu)逐漸的分離開(kāi)來(lái)。企業(yè)、社會(huì)、機(jī)關(guān)和個(gè)人的社會(huì)保險(xiǎn)都有專(zhuān)門(mén)的保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)進(jìn)行管理，完善規(guī)范社會(huì)保險(xiǎn)制度的實(shí)行和統(tǒng)一，有效地加強(qiáng)社會(huì)保險(xiǎn)管理制度的責(zé)任統(tǒng)一，職責(zé)分工，通過(guò)健全法律法規(guī)的來(lái)加強(qiáng)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的管理水平，使得各種情況的社會(huì)保險(xiǎn)問(wèn)題的出現(xiàn)都能夠得到及時(shí)的解決。

4、結(jié)語(yǔ)

社會(huì)保險(xiǎn)制度是真正的反映我國(guó)社會(huì)治安和人民生活水平的重要指標(biāo)，建立一個(gè)完善的社會(huì)保險(xiǎn)制度能夠快速的使得我國(guó)的經(jīng)濟(jì)水平逐漸提高，有效地保證了城鄉(xiāng)居民的生活質(zhì)量。建立社會(huì)保險(xiǎn)制度是關(guān)系到我們每個(gè)人的切身利益，因此，要加快完善社會(huì)保險(xiǎn)制度的改革，深入的提高社會(huì)保險(xiǎn)制度的但是效率，把居民的社會(huì)保險(xiǎn)要求放在首位，這樣才能真正的做到為我國(guó)居民提供一個(gè)真正健康的社會(huì)保險(xiǎn)制度管理水平。

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