段雯瑾+石明月

【摘要】小微企業(yè)作為我國(guó)社會(huì)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)中的重要組成部分，不僅有效的緩解了我國(guó)的就業(yè)壓力，還促進(jìn)了我國(guó)國(guó)家綜合實(shí)力的增強(qiáng)。商業(yè)銀行在近年來(lái)加大了對(duì)小微企業(yè)的研究，積極的發(fā)展關(guān)于小微企業(yè)的金融服務(wù)，對(duì)于控制小微企業(yè)的金融風(fēng)險(xiǎn)有著積極的作用。本文闡述了商業(yè)銀行針對(duì)小微企業(yè)的相關(guān)金融服務(wù)內(nèi)容，分析現(xiàn)階段商業(yè)銀行小微企業(yè)的金融服務(wù)中存在的問(wèn)題，提出提升商業(yè)銀行對(duì)小微企業(yè)的金融服務(wù)質(zhì)量的措施。

【關(guān)鍵詞】商業(yè)銀行 小微企業(yè) 金融服務(wù) 研究

小微企業(yè)是我國(guó)小型與微型企業(yè)的總稱(chēng)[1]。小微企業(yè)在我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的各個(gè)領(lǐng)域都占有較大的份額，為促進(jìn)我國(guó)總體國(guó)民經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展做出了不可磨滅的貢獻(xiàn)。針對(duì)小微企業(yè)的相關(guān)金融服務(wù)最先是由我國(guó)民生銀行所提出的，并將其設(shè)置成立了一項(xiàng)重要的經(jīng)濟(jì)戰(zhàn)略，根據(jù)近年來(lái)事實(shí)的證明，針對(duì)小微企業(yè)的金融服務(wù)有著較大的潛力。長(zhǎng)期以來(lái)，小微企業(yè)的融資困難一直在困擾著其發(fā)展，而商業(yè)銀行對(duì)小微企業(yè)并沒(méi)有針對(duì)性的相關(guān)金融服務(wù)，這對(duì)一些條件達(dá)不到銀行借貸標(biāo)準(zhǔn)的小微企業(yè)難以發(fā)展，而商業(yè)銀行也在面臨著市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的挑戰(zhàn)，需要針對(duì)小微型企業(yè)做出一個(gè)全新的變革。

一、商業(yè)銀行針對(duì)小微企業(yè)的相關(guān)金融服務(wù)內(nèi)容

關(guān)于小微企業(yè)的金融服務(wù)，指的是商業(yè)銀行在面對(duì)小微型企業(yè)客戶(hù)借貸要求的時(shí)候，以企業(yè)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展目標(biāo)作為金融服務(wù)的導(dǎo)向，通過(guò)企業(yè)來(lái)向客戶(hù)提供一些基本的銀行結(jié)算、金融以及相關(guān)財(cái)富咨詢(xún)的服務(wù)等[2]。商業(yè)銀行通過(guò)向小微型企業(yè)提供多種多樣的經(jīng)濟(jì)產(chǎn)品以及服務(wù)，來(lái)促進(jìn)其經(jīng)濟(jì)發(fā)展。在實(shí)際的商業(yè)銀行的金融服務(wù)中，其主要的服務(wù)內(nèi)容有：以企業(yè)或個(gè)人為單位的基本結(jié)算、票據(jù)、匯兌以及相關(guān)投資經(jīng)營(yíng)等服務(wù)。在金融服務(wù)的本質(zhì)來(lái)說(shuō)，商業(yè)銀行的金融服務(wù)其核心就是向小微企業(yè)提供一些針對(duì)性的融資服務(wù)的過(guò)程。

二、現(xiàn)階段商業(yè)銀行小微企業(yè)的金融服務(wù)中存在的問(wèn)題

（一）商業(yè)銀行缺乏開(kāi)發(fā)小微企業(yè)金融服務(wù)市場(chǎng)的內(nèi)部動(dòng)力

商業(yè)銀行因?yàn)槭袌?chǎng)經(jīng)濟(jì)方面的影響，更愿意向一些資產(chǎn)較為穩(wěn)定的大型企業(yè)提供金融相關(guān)的服務(wù)，比如國(guó)有企業(yè)或事業(yè)單位等，以充足的資金穩(wěn)定性特征來(lái)尋求自身發(fā)展。因?yàn)樯虡I(yè)銀行在對(duì)自我資產(chǎn)進(jìn)行相關(guān)合理配置的時(shí)候，需要將各項(xiàng)監(jiān)管相關(guān)指標(biāo)充分考慮在內(nèi)，比如銀行的不良貸款率、資本是否充足等因素[3]。尤其是在現(xiàn)階段國(guó)有大型企業(yè)的金融服務(wù)仍然有著較大開(kāi)發(fā)潛力市場(chǎng)的情況下，銀行往往缺少為小微企業(yè)服務(wù)的內(nèi)部動(dòng)力，在權(quán)衡利弊之后，放棄風(fēng)險(xiǎn)過(guò)高的市場(chǎng)，而向想大型的、資金穩(wěn)定的企業(yè)靠攏。

（二）小微企業(yè)自身存在的問(wèn)題

小微企業(yè)在發(fā)展中有著各種各樣的問(wèn)題，在其運(yùn)行過(guò)程中，最為常用的合作形式就是授權(quán)、信用合同等方式。在這種信用的交易中，仍然存在著大量的違約行為。這些違約的行為給銀行帶來(lái)了嚴(yán)重的損失，而小微企業(yè)容易產(chǎn)生違約行為的原因則來(lái)自于企業(yè)本身，小微企業(yè)自身的資金周轉(zhuǎn)能力相對(duì)較差，對(duì)市場(chǎng)的風(fēng)險(xiǎn)和波動(dòng)反應(yīng)敏感，抵抗市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的能力差，又加上小微企業(yè)自身的信譽(yù)問(wèn)題，導(dǎo)致其在銀行金融服務(wù)的時(shí)候出現(xiàn)一些流動(dòng)性、安全性和信譽(yù)度達(dá)不到銀行提供相應(yīng)服務(wù)的標(biāo)準(zhǔn)。長(zhǎng)期以來(lái)，小微企業(yè)的融資困難一直在困擾著其發(fā)展，而商業(yè)銀行對(duì)小微企業(yè)并沒(méi)有針對(duì)性的相關(guān)金融服務(wù)，這對(duì)一些條件達(dá)不到銀行借貸標(biāo)準(zhǔn)的小微企業(yè)難以發(fā)展。

（三）金融風(fēng)險(xiǎn)的控制模式尚不成熟

小微企業(yè)在尋求借貸的時(shí)候主要是小額的借貸，降低小額借貸的方式有兩種：一是采取聯(lián)保形式。在進(jìn)行銀行的借貸過(guò)車(chē)中，將背景和財(cái)力等情況大體上一致的企業(yè)分為一個(gè)小組，在小組的內(nèi)部進(jìn)行相關(guān)評(píng)估，以防范違約的風(fēng)險(xiǎn)。這種模式在一定的程度上對(duì)擔(dān)保和信用不足的企業(yè)有作用，但是一旦小組內(nèi)部出現(xiàn)違約，就會(huì)造成整個(gè)組的信用產(chǎn)生負(fù)面影響。二是采用多個(gè)企業(yè)主體共同參與的方式。銀行和擔(dān)保相關(guān)公司以及風(fēng)險(xiǎn)的投資機(jī)構(gòu)相互合作從而提供金融相關(guān)服務(wù)，這種擔(dān)保的方式降低了銀行自身承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)，但是容易增加小微企業(yè)自身的融資成本。

三、如何提升商業(yè)銀行對(duì)小微企業(yè)的金融服務(wù)質(zhì)量

（一）控制小微企業(yè)的違約風(fēng)險(xiǎn)

采取有效的措施來(lái)控制企業(yè)違約的風(fēng)險(xiǎn)，是提高銀行開(kāi)發(fā)小微企業(yè)服務(wù)市場(chǎng)的動(dòng)力，也有效的提高了小微企業(yè)自身信譽(yù)度。

1.確定合理貸款的額度以及還款的方式。要想在根本上降低小微型企業(yè)的違約風(fēng)險(xiǎn)，就必須對(duì)貸款的額度進(jìn)行合理控制，通過(guò)調(diào)查來(lái)掌握貸款企業(yè)的真實(shí)還款能力，不提供過(guò)量、過(guò)度的貸款[4]。小微企業(yè)之所以會(huì)有商業(yè)違約的行為就是因?yàn)檫`約能夠帶來(lái)較大的利益，因此，商業(yè)銀行在今后的為小微企業(yè)提供服務(wù)的時(shí)候，必須要控制貸款企業(yè)人員的違約收益，通過(guò)降低貸款額度和提升違約成本兩個(gè)方面來(lái)進(jìn)行有效的控制。另外，還需要確立嚴(yán)格、合理的企業(yè)還款方式。通過(guò)分期還款的方式進(jìn)行，分析還款能夠及時(shí)的發(fā)現(xiàn)與控制風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)降低對(duì)企業(yè)不良貸款有一定效果。

2.創(chuàng)新貸款風(fēng)險(xiǎn)控制模式。通過(guò)銀行本身對(duì)貸款風(fēng)險(xiǎn)的有效控制能夠有效的控制小微企業(yè)的違約風(fēng)險(xiǎn)，在進(jìn)行貸款模式的相關(guān)創(chuàng)新時(shí)，需要綜合性的考慮銀行自身以及企業(yè)的共同利益，商業(yè)銀行可以根據(jù)申請(qǐng)借貸的小微企業(yè)的相關(guān)產(chǎn)業(yè)鏈做一個(gè)詳細(xì)的評(píng)估，通過(guò)企業(yè)的盈利方式、整體的競(jìng)爭(zhēng)形勢(shì)以及發(fā)展方向等因素作一個(gè)綜合性的評(píng)估，進(jìn)而開(kāi)發(fā)出一種針對(duì)小微型企業(yè)的特色接待服務(wù)方案，在滿(mǎn)足小微型企業(yè)發(fā)展的同時(shí)，也滿(mǎn)足銀行自身的利益相關(guān)訴求，從而將借貸違約的風(fēng)險(xiǎn)降到最低。

（二）提升針對(duì)小微企業(yè)的綜合金融服務(wù)

市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展，小微型企業(yè)在此環(huán)境下對(duì)金融相關(guān)服務(wù)的需求不僅僅體現(xiàn)在信譽(yù)貸款方面，而是拓展到了理財(cái)、財(cái)富結(jié)算等方面。商業(yè)銀行要想對(duì)自身的金融服務(wù)做出創(chuàng)新性表格，就需要重視小微型企業(yè)的金融訴求，通過(guò)銀行內(nèi)部的分析來(lái)提出相關(guān)解決方案。比如，銀行可以對(duì)有借貸需求的小微企業(yè)建立一種針對(duì)性的核算服務(wù)相關(guān)體系，提供一種個(gè)性化的服務(wù)；針對(duì)小微企業(yè)特殊的經(jīng)營(yíng)模式及其特點(diǎn)，為企業(yè)提供一種綜合性的資產(chǎn)管理相關(guān)服務(wù)，也可以設(shè)計(jì)到企業(yè)管理者的家庭財(cái)富相關(guān)規(guī)劃等等。

四、結(jié)束語(yǔ)

市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的不斷深入發(fā)展使得商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)開(kāi)始逐漸趨向于專(zhuān)業(yè)化方向，商業(yè)銀行需要經(jīng)過(guò)提升自身的服務(wù)質(zhì)量來(lái)提升自身實(shí)際的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力，而小微企業(yè)在我國(guó)經(jīng)濟(jì)市場(chǎng)中占有的較大份額也展示了其在我國(guó)金融服務(wù)相關(guān)市場(chǎng)中的發(fā)展?jié)摿?，因此，商業(yè)銀行需要根據(jù)小微企業(yè)的經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)來(lái)制定針對(duì)性的金融服務(wù)，實(shí)現(xiàn)小微企業(yè)金融服務(wù)市場(chǎng)的良好開(kāi)發(fā)。

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作者簡(jiǎn)介：段雯瑾（1988-），女，漢族，湖南人，碩士，初級(jí)審計(jì)師，研究方向：管理會(huì)計(jì)。