盧業(yè)飛 劉全躍

摘要 概述了農(nóng)業(yè)指數(shù)保險的由來、優(yōu)勢及發(fā)展現(xiàn)狀，分析了廣西蔗糖產(chǎn)業(yè)發(fā)展情況，對廣西糖料蔗價格指數(shù)保險試點情況進行了探索，提出了進一步工作建議：精簡保險對象；完善保障周期；提高保險預(yù)期；建立“以豐補欠”制度；爭取國家持續(xù)支持。

關(guān)鍵詞 糖料蔗；價格指數(shù)保險；風(fēng)險分散；市場化定價

中圖分類號 S-9 文獻標(biāo)識碼 A 文章編號 0517-6611（2017）28-0214-03

Abstract The origin， advantages and development status of agricultural index insurance were summarized. The development of sugar industry in Guangxi was analyzed.The sugar cane price index insurance pilot situation in Guangxi was explored.Suggestions for further work were put forward：Streamlining the object of insurance；perfecting the protection period；improving the insurance expectation；establishing the system of “abundance” and seeking sustained support from the state.

Key words Sugarcane；Price index insurance；Risk diversification；Marketoriented pricing

廣西作為全國糖料蔗主產(chǎn)區(qū)，在糖業(yè)發(fā)展面臨嚴(yán)峻挑戰(zhàn)的時刻，2016年率先推出了糖料蔗價格指數(shù)保險，將傳統(tǒng)不可保的糖業(yè)和糖料蔗市場價格風(fēng)險有機結(jié)合轉(zhuǎn)變?yōu)榭杀ｏL(fēng)險，平抑因市場價格劇烈波動給糖料蔗種植領(lǐng)域帶到的農(nóng)業(yè)生產(chǎn)問題的同時，也建立了蔗農(nóng)穩(wěn)收增收的新機制，為今后探索蔗糖產(chǎn)業(yè)風(fēng)險分散和糖料蔗市場化定價打下了堅實的基礎(chǔ)。筆者概述了農(nóng)業(yè)指數(shù)保險的由來、優(yōu)勢及發(fā)展現(xiàn)狀，分析了廣西蔗糖產(chǎn)業(yè)發(fā)展情況，對廣西糖料蔗價格指數(shù)保險試點情況進行了探索，提出了進一步工作建議。

1 農(nóng)業(yè)指數(shù)保險概述

1.1 農(nóng)業(yè)指數(shù)保險的由來

鑒于我國保險業(yè)起步晚、基礎(chǔ)薄弱、覆蓋面不廣的現(xiàn)狀，2004年中央一號文件提出“加快建立政策性農(nóng)業(yè)保險制度，選擇部分產(chǎn)品和部分地區(qū)率先試點，有條件的地方可對參加種養(yǎng)業(yè)保險的農(nóng)戶給予一定的保費補貼”，拉開了政策性農(nóng)業(yè)保險的帷幕。隨后，國務(wù)院于2006年出臺了《國務(wù)院關(guān)于保險業(yè)改革發(fā)展的若干意見》，明確提出“要積極穩(wěn)妥推進試點，發(fā)展多形式、多渠道的農(nóng)業(yè)保險”，目的是改變單一、事后財政補助的農(nóng)業(yè)災(zāi)害救助模式，逐步建立政策性農(nóng)業(yè)保險與財政補助相結(jié)合的農(nóng)業(yè)風(fēng)險防范與救助機制。

農(nóng)業(yè)保險是市場經(jīng)濟國家扶持農(nóng)業(yè)發(fā)展的通行做法[1]。而為了確?；A(chǔ)農(nóng)產(chǎn)品自給率安全，維護農(nóng)戶種植積極性，通過政策性農(nóng)業(yè)保險，采取以農(nóng)業(yè)保險為代表的間接補貼方式代替直接補貼，一方面對維護整個產(chǎn)業(yè)的平穩(wěn)發(fā)展是一種促進多方共贏的政策，另一方面在世貿(mào)組織規(guī)則中，政策性農(nóng)業(yè)保險是“黃箱”政策向“綠箱”政策轉(zhuǎn)移的機制，既符合世貿(mào)組織規(guī)則，又減輕了我國加入世貿(mào)組織后對農(nóng)業(yè)帶來的沖擊[2]。農(nóng)業(yè)保險“高風(fēng)險、高成本、高賠付和低保障、低收費、低保額”的特點使得保險公司對政府財政補貼的依賴程度越來越高。

農(nóng)業(yè)指數(shù)保險是農(nóng)業(yè)保險中的重要保險產(chǎn)品，其特點是把某些特定條件（如氣候、產(chǎn)量、價格等）對農(nóng)作物的損害程度或產(chǎn)量、收入進行指數(shù)化，保險合約中擬定一個外在條件參數(shù)的觸發(fā)水平線，超過這個觸發(fā)水平線，投保人就能得到相應(yīng)的賠償，由于不需要實際損失程度的依據(jù)，理賠結(jié)果出現(xiàn)誤差的概率也較小[3]。并且其依據(jù)的指數(shù)完全可以量化，由第三方的公允機構(gòu)來提供，比如氣象、統(tǒng)計、物價等部門。

1.2 農(nóng)業(yè)指數(shù)保險的優(yōu)勢

1.2.1 規(guī)避道德風(fēng)險。在傳統(tǒng)的農(nóng)業(yè)保險中，被保險人可能會改變自己的行為從而增加損失的潛在可能性和嚴(yán)重性。但指數(shù)保險是依據(jù)被保險區(qū)域內(nèi)的氣候、產(chǎn)量、價格等因素作為賠付依據(jù)。當(dāng)區(qū)域內(nèi)的相關(guān)指數(shù)達到賠付標(biāo)準(zhǔn)時，所有被保險人將獲得相同的賠付，在這種情況下，保險雙方都無法通過自身行為影響賠付的客觀信息，大大降低保險中的道德風(fēng)險。

1.2.2 降低管理成本。

指數(shù)保險無需保險公司對被保險人進行逐戶勘察定損，一是顯著降低了保險公司的運營成本；二是避免了因定損信息不對稱影響了保險雙方的和諧關(guān)系；三是在降低管理成本的同時也會間接影響到政府財政補貼水平和保險保障水平。

1.2.3 易于風(fēng)險分散。鑒于指數(shù)保險的透明性和客觀性較高，保險公司可將這部分保險資產(chǎn)進行證券化吸引外部投資者，利用期權(quán)和期貨衍生產(chǎn)品交易，從而達到風(fēng)險對沖的目的。另一方面，直保公司可對指數(shù)保險產(chǎn)品購買再保險，分散保險風(fēng)險。

1.2.4 保障適度、保費低廉、保單通俗。

首先，相較于政府的目標(biāo)價格差額補貼政策（即種植補貼）或政府臨時收儲，指數(shù)保險一方面屬于WTO規(guī)則中的“綠箱”政策，不會受WTO規(guī)則制約；另一方面不妨礙市場價格形成機制，不會扭曲農(nóng)戶的生產(chǎn)行為，充分發(fā)揮市場調(diào)節(jié)生產(chǎn)的機制作用。其次，因不受WTO規(guī)則制約，各級政府可投入財政資金對指數(shù)保險進行扶持，從目前看來，被保險人一般只承擔(dān)10%～20%的保費投入，較低的保費對低收入、小規(guī)模農(nóng)戶具有很強的吸引力。最后，指數(shù)保險單的合同結(jié)構(gòu)與指數(shù)一致，僅僅是一份簡單的證明，合約內(nèi)容和術(shù)語讓購買者易于理解。

1.3 農(nóng)產(chǎn)品價格指數(shù)保險的發(fā)展現(xiàn)狀

在上述背景下，農(nóng)業(yè)指數(shù)保險在我國取得了快速的發(fā)展。2007年上海市率先推出西甜瓜梅雨強度指數(shù)保險試點；2008年國元農(nóng)業(yè)保險公司與聯(lián)合國世界糧食計劃署等機構(gòu)在安徽省開展了“農(nóng)村脆弱地區(qū)天氣指數(shù)農(nóng)業(yè)保險”；2009—2011年在安徽省內(nèi)連續(xù)推出小麥種植天氣指數(shù)保險和水稻高溫?zé)岷μ鞖庵笖?shù)保險；2011年江西省開展了蜜桔凍害指數(shù)保險、福建省開展了煙葉凍害和水災(zāi)指數(shù)保險。在各地推出一系列天氣指數(shù)保險等生產(chǎn)保險后，因市場價格劇烈波動帶來的市場風(fēng)險又成為影響農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的大問題。2011年上海市再次率先推出了蔬菜價格指數(shù)保險試點；2013年北京市推出了生豬價格指數(shù)保險試點[4]，江蘇省張家港市推出夏季保淡綠葉菜價格指數(shù)保險；2014年中央一號文件明確指出“要探索糧食、生豬等農(nóng)產(chǎn)品目標(biāo)價格保險試點”；2015年廣東省推出水產(chǎn)養(yǎng)殖價格指數(shù)保險，山東省推出大蒜價格指數(shù)保險[5]；2016年海南省推出荔枝價格指數(shù)保險。

各地陸續(xù)推出不同種類的農(nóng)產(chǎn)品價格指數(shù)保險，保護了農(nóng)戶的生產(chǎn)積極性，穩(wěn)定農(nóng)戶收入，對農(nóng)產(chǎn)品價格也起到了很好的平抑作用，提升了特色農(nóng)產(chǎn)品的產(chǎn)業(yè)競爭力，促進農(nóng)業(yè)健康發(fā)展。

2 廣西蔗糖產(chǎn)業(yè)的發(fā)展情況

2.1 蔗糖產(chǎn)業(yè)在廣西的重要性

糖業(yè)是廣西特色優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)，1988年起廣西就被國家定位為糖料基地；1992年起廣西糖料蔗種植面積、原料蔗產(chǎn)量和制糖量連年居全國首位；2007年起廣西食糖銷量占全國跨省貿(mào)易的量80%以上，是全國最大的食糖生產(chǎn)基地，也是廣西重要的支柱產(chǎn)業(yè)?！笆濉逼陂g，廣西甘蔗年均種植面積為99.13萬hm2，占全區(qū)主要農(nóng)作物播種面積的15.87%；產(chǎn)糖量732萬t，占全國總產(chǎn)量的60%以上。糖料蔗產(chǎn)業(yè)涉及全區(qū)90多個縣，其中有23個國家扶貧開發(fā)工作重點縣、19個自治區(qū)扶貧開發(fā)工作重點縣和6個邊境縣，涉及幾百萬少數(shù)民族人口以及國家建檔立卡貧困人口，種蔗收入占全區(qū)農(nóng)民種植業(yè)總收入的40%左右。

2.2 蔗糖產(chǎn)業(yè)在廣西面臨的困境

2012年以來，受國內(nèi)生產(chǎn)成本上升和國外低價糖沖擊的雙重影響，國內(nèi)白砂糖含稅平均售價從7 000元/t一路下跌到不足4 000元/t，廣西區(qū)內(nèi)糖料蔗收購價從2011/2012榨季的500元/t降到2014/2015榨季的400元/t，區(qū)內(nèi)各制糖企業(yè)面臨普遍虧損的同時蔗農(nóng)種蔗積極性急劇下降，區(qū)內(nèi)糖料蔗面積縮減近1/3，廣西糖業(yè)發(fā)展面臨前所未有的嚴(yán)峻形勢。與此同時，廣西糖業(yè)經(jīng)過多年的發(fā)展，已成為廣西的優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)和支柱產(chǎn)業(yè)之一，在保障國家食糖供給安全、帶動農(nóng)民持續(xù)增收、增加地方財政收入具有十分重要的地位，這意味著廣西糖業(yè)不能垮，也垮不起。另一方面，相關(guān)部門的統(tǒng)計數(shù)據(jù)顯示[6]，糖料蔗成本占食糖銷售價格的70%左右，這意味著白糖市場價格的波動性對糖料蔗收購價的影響會相當(dāng)大（圖1）。

3 廣西糖料蔗價格指數(shù)保險試點情況

3.1 糖料蔗價格指數(shù)保險試點方案出臺

在保監(jiān)會、農(nóng)業(yè)部和廣西壯族自治區(qū)人民政府的支持和指導(dǎo)下，廣西于2016年1月正式啟動2.667萬hm2的糖料蔗價格指數(shù)保險試點工作。在試點期間保費為2 700元/hm2，其中自治區(qū)財政補貼80%，制糖企業(yè)補貼10%，農(nóng)戶自行繳納10%（農(nóng)戶繳納部分先由制糖企業(yè)墊付，到甘蔗入廠后制糖企業(yè)再扣回所墊付農(nóng)戶保費），保費規(guī)模7 278.90萬元，參保農(nóng)戶1.13萬戶。

根據(jù)保險方案，保險對象囊括了蔗農(nóng)和糖廠，以廣西糖網(wǎng)中的白糖現(xiàn)貨價作為糖料蔗價格指數(shù)保險的“價格指數(shù)”。對蔗農(nóng)的賠償標(biāo)準(zhǔn)為：在保險周期內(nèi)白糖平均銷售價在5 500元/t以下時，保險公司按照270元/hm2的標(biāo)準(zhǔn)賠付蔗農(nóng)；當(dāng)白糖平均銷售價在5 500元/t以上時，每上漲100元/t賠付金額增加450元/hm2，最高賠付金額不超過1 350元/hm2。對糖廠的賠償標(biāo)準(zhǔn)為：當(dāng)白糖平均銷售價低于 5 400元/t時，每下降 100 元/t增加450元/hm2的標(biāo)準(zhǔn)累加賠付，下不封底。

3.2 糖料蔗價格指數(shù)保險主要成效

3.2.1

積極探索風(fēng)險分散機制。2016年6月，經(jīng)保監(jiān)會批復(fù)后，承保保險公司為該項目累計購買了12萬t白糖期貨場外期權(quán)，支出期權(quán)權(quán)利金396萬元，白糖期權(quán)購買成本為33元/t。在此期間糖價震蕩上行，使得期權(quán)購買成本大幅下降，造成目前保險公司賠付成本及經(jīng)營成本較預(yù)期有較大幅度降低，成功探索了“保險+期貨”的風(fēng)險分散模式。

3.2.2

形成糖料蔗市場化定價新機制。根據(jù)中央提出的“市場在資源配置中起決定性作用”，各地政府都在積極尋求新的定價機制，進行目標(biāo)價格補貼和目標(biāo)價格保險的實踐。相比于糧油作物，糖的市場化程度更高，改革的阻力和成本也相對較小，而相比于其他小眾試點品種，糖的影響力又大得多，政府也更為關(guān)注。以糖料蔗目標(biāo)價格保險為契機進行試點，并通過不斷完善，最終形成新的科學(xué)合理的市場化定價機制，從而為其他大宗農(nóng)產(chǎn)品市場化定價提供重要經(jīng)驗和改革樣本。

3.2.3

體現(xiàn)了“黃箱”轉(zhuǎn)“綠箱”政策的新機制。糖料蔗目標(biāo)價格指數(shù)保險通過設(shè)置合理的糖料蔗目標(biāo)價，可以保障蔗農(nóng)基本的種植收益，從而保障蔗農(nóng)的種植積極性，同時，對糖價有一定的托底機制，確保糖廠能持續(xù)經(jīng)營，從而維護整個產(chǎn)業(yè)的平穩(wěn)發(fā)展，即是一種促進多方共贏的政策，又是一種新的“黃箱”政策向“綠箱”政策轉(zhuǎn)移機制。按照“綠箱”政策的要求，在不扭曲市場機制的調(diào)節(jié)作用的前提下，農(nóng)產(chǎn)品目標(biāo)價格保險以補貼農(nóng)民購買保險的形式補償農(nóng)民收入，也是中央“價補分離”的一種有益探索。

3.2.4 構(gòu)建了廣大蔗農(nóng)穩(wěn)收增收的新機制。國家出臺各項“三農(nóng)”政策的一個重要目的是幫助農(nóng)民實現(xiàn)穩(wěn)收增收，相對傳統(tǒng)農(nóng)業(yè)保險而言，農(nóng)產(chǎn)品目標(biāo)價格保險更有利于農(nóng)民穩(wěn)收增收，是農(nóng)業(yè)保險的高級形式。從糖料蔗目標(biāo)價格指數(shù)保險試點的情況來看，按當(dāng)榨季糖料蔗收購價有關(guān)規(guī)定，白糖銷售價需高于5 800元/t，才能啟動二次聯(lián)動價，根據(jù)當(dāng)時價格數(shù)據(jù)（當(dāng)榨季保險期間內(nèi)白糖銷售均價為5 527元/t），白糖銷售價難以持續(xù)達到5 800元/t的價格水平，蔗農(nóng)只能得到糖料蔗收購首付價收益。但參加保險試點的蔗農(nóng)，可以享受到6元/t的保險賠款，按照大戶種植3.33～5.33 hm2測算，每戶可增加凈種植收益1 500～2 400元，按2015年廣西自治區(qū)農(nóng)村居民人均純收入9 467元、戶均3人計算，可提高家庭純收入5%～10%。通過保險在一定程度上實現(xiàn)了提高蔗農(nóng)種植積極性、穩(wěn)收增收的政策目的。

4 糖料蔗價格指數(shù)保險試點建議

4.1 精簡保險對象

首年試點的保險對象包含了蔗農(nóng)和糖廠，出發(fā)點在于統(tǒng)籌考慮蔗農(nóng)和糖廠的利益，在糖價上漲時，為蔗農(nóng)提供收益補償；在價格下跌時，為糖廠提供跌價損失補償，實現(xiàn)糖廠與蔗農(nóng)的雙贏，成為穩(wěn)定糖業(yè)生產(chǎn)的“平衡器”。但問題在于，各地政府給予財政補貼資金推動糖料蔗目標(biāo)價格指數(shù)保險工作目的在于保障蔗農(nóng)基本的種植收益，糖廠是市場化的運營主體，其經(jīng)濟效益應(yīng)該由自身的市場化操作來確保，不應(yīng)依靠政府財政補貼資金進行保障。所以在今后的糖料蔗目標(biāo)價格指數(shù)保險工作中，應(yīng)該把投保范圍縮小到蔗農(nóng)，實現(xiàn)與目前政策性農(nóng)業(yè)保險的有機銜接。

4.2 完善保障周期

糖料蔗屬于一年種植多年收獲作物，但首年試點的保險周期為10個月，而且保險推出時，自治區(qū)已經(jīng)公布了當(dāng)榨季的糖料蔗收購價，這在一定程度上削弱了各方對保險的預(yù)期，影響了保險的實施效果。在今后的糖料蔗目標(biāo)價格指數(shù)保險工作中，一方面要提早公布保險方案，最好在蔗農(nóng)開始種植糖料蔗之前公布目標(biāo)價，蔗農(nóng)自行對比種植成本和保險收益，可起到引導(dǎo)蔗農(nóng)進行種植、穩(wěn)步擴大種植面積的政策作用；另一方面要延長保險周期，將一年期的短期保障調(diào)整為3年的周期保障，提前鎖定蔗農(nóng)未來3年的種植收益，提高蔗農(nóng)種植積極性。

4.3 提高保險預(yù)期

在糖料蔗目標(biāo)價格指數(shù)保險試點運行期間，國際糖價一直處于穩(wěn)步上漲的態(tài)勢，再加上行業(yè)對未來糖價保持樂觀預(yù)期，削弱了社會各界對糖料蔗目標(biāo)價格指數(shù)保險的預(yù)期效果，更有甚者認(rèn)為根本沒有必要推行目標(biāo)價格保險。但事實上，我國糖價受國際糖價影響很大，在糖價和蔗價存在一定程度脫鉤的情況下，往往是糖廠承受了較大價格波動壓力。如果糖價持續(xù)幾年低迷，將對行業(yè)發(fā)展產(chǎn)生重大影響，蔗農(nóng)收益難以保證。不能把關(guān)系國計民生和廣西超過2 000萬蔗農(nóng)收益的蔗糖產(chǎn)業(yè)基于對未來糖價的博弈和僥幸，而應(yīng)建立在科學(xué)的制度保障之上。

4.4 建立“以豐補欠”制度

為了確保目標(biāo)價格保險平穩(wěn)運作，在價格上漲保險公司承保具有較好盈利時，扣除基本的管理費用、運作成本和微利之后，應(yīng)將余下盈利部分劃入目標(biāo)價格保險基金池，用于彌補價格下跌時的賠付風(fēng)險或購買期貨期權(quán)，從而確保目標(biāo)價格保險實現(xiàn)長期平穩(wěn)運作，保障蔗農(nóng)種植積極性、促進蔗糖產(chǎn)業(yè)平穩(wěn)發(fā)展。

4.5 爭取國家持續(xù)扶持

首年保險保費的80%是政府補貼資金，其中農(nóng)業(yè)部撥付了790萬元專項資金扶持，自治區(qū)物價局從物價調(diào)節(jié)基金中支持了3 000萬元（截至目前，物價調(diào)節(jié)基金已在全國范圍內(nèi)停止征收），其余部分都由自治區(qū)財政補齊。目前，農(nóng)產(chǎn)品目標(biāo)價格保險尚未納入中央財政補貼范圍，試點區(qū)域都是依靠地方財政補貼來推動，小范圍試點尚可接受，若要大規(guī)模推廣，自治區(qū)、市、縣等地方財政的壓力巨大。下一步要推動糖料蔗目標(biāo)價格指數(shù)保險的長期有效運行，必須得到國家層面的資金持續(xù)扶持。

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