范定祥+毛冰妍

作為國民經(jīng)濟(jì)重要基礎(chǔ)產(chǎn)業(yè)的鋼鐵業(yè)目前正遭遇著前所未有的困境。中國鋼鐵工業(yè)協(xié)會(huì)最新的統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)顯示，我國鋼鐵業(yè)在多年高速發(fā)展后已出現(xiàn)了嚴(yán)重的產(chǎn)能過剩，2016年全國粗鋼產(chǎn)量8.08億噸（占全球的比重為49.5%），產(chǎn)能利用率僅約71%。而且，過高的產(chǎn)出導(dǎo)致鋼材價(jià)格持續(xù)低迷，鋼鐵主業(yè)已從微利經(jīng)營(yíng)進(jìn)入到了整體虧損，2015年全行業(yè)主營(yíng)業(yè)務(wù)累計(jì)虧損超過1000億元。作為傳統(tǒng)的高污染、高能耗產(chǎn)業(yè)，鋼鐵業(yè)排放的二氧化硫、氮氧化物和煙（粉）塵占工業(yè)排放的近四分之一，隨著新環(huán)保法等一系列環(huán)保法規(guī)的出臺(tái)，鋼鐵業(yè)面臨的環(huán)境約束日趨加劇。因此，化解產(chǎn)能過剩、實(shí)現(xiàn)“綠色轉(zhuǎn)型”是鋼鐵業(yè)推進(jìn)供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革的必然選擇。而要使上述戰(zhàn)略產(chǎn)生實(shí)質(zhì)性效果，其關(guān)鍵是務(wù)必讓鋼鐵企業(yè)在產(chǎn)能過剩和環(huán)境規(guī)制雙重約束下優(yōu)化其生產(chǎn)投資和減排投資結(jié)構(gòu)。

一、鋼鐵業(yè)新常態(tài)下發(fā)展的新特點(diǎn)和新要求

1.“去產(chǎn)能”是首要工作。2013年我國服務(wù)產(chǎn)業(yè)比重首次超過了第二產(chǎn)業(yè)的比重，這表明中國正在步入工業(yè)化和城鎮(zhèn)化后期階段，基礎(chǔ)設(shè)施投資增速已經(jīng)不可能繼續(xù)保持過去的高水平，未來國內(nèi)許多工業(yè)品產(chǎn)量都將陸續(xù)達(dá)到峰值，從而鋼鐵等重化工業(yè)高速增長(zhǎng)的黃金期已近尾聲。事實(shí)上，中國鋼鐵業(yè)經(jīng)過60多年的發(fā)展壯大，目前這一傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)已出現(xiàn)較為嚴(yán)重的產(chǎn)能過剩，且現(xiàn)階段鋼鐵業(yè)的產(chǎn)能過剩已無法再通過擴(kuò)張國內(nèi)總需求（基礎(chǔ)設(shè)施、房地產(chǎn)和制造業(yè)的粗放式增長(zhǎng)）的傳統(tǒng)思路加以解決。歐美國家的經(jīng)驗(yàn)表明，工業(yè)部門在其產(chǎn)能利用率超過81%時(shí)能夠健康運(yùn)行，若產(chǎn)能利用率達(dá)不到80%，則將挫傷企業(yè)家的投資信心，并導(dǎo)致一系列社會(huì)問題。為此，在新形勢(shì)下有效治理鋼鐵產(chǎn)業(yè)的產(chǎn)能過剩將成為各級(jí)政府的首要工作，而其路徑可概括為“查、控、疏”三個(gè)字。一是清查違建項(xiàng)目和“僵尸企業(yè)”，淘汰高能耗、高污染的落后產(chǎn)能。二是嚴(yán)格控制鋼鐵業(yè)傳統(tǒng)產(chǎn)品的生產(chǎn)性固定資產(chǎn)投資，并約束地方政府的投資沖動(dòng)。三是對(duì)企業(yè)低效產(chǎn)能退出市場(chǎng)進(jìn)行一定的財(cái)政補(bǔ)貼，并扶持企業(yè)的技術(shù)創(chuàng)新和升級(jí)產(chǎn)品的開發(fā)。同時(shí)，還應(yīng)引導(dǎo)企業(yè)有效利用“一帶一路”等海外市場(chǎng)，加快產(chǎn)品和產(chǎn)能“走出去”。

2.“控污染”是前提條件。鋼鐵業(yè)是傳統(tǒng)的高能耗、高污染產(chǎn)業(yè)。2009-2013年鋼鐵產(chǎn)業(yè)的年均能耗占到全國能耗的16.9%，年均固體廢棄物排放占到全國固廢排放的12.6%，年均二氧化硫和氮氧化物排放占工業(yè)排放的近四分之一。隨著我國能源、資源和環(huán)境壓力的日趨加大，鋼鐵業(yè)面臨的“污染控制”約束也更趨嚴(yán)厲。2013年6月，最高人民法院和最高人民檢察院出臺(tái)了《關(guān)于辦理環(huán)境污染刑事案件適用法律若干問題的解釋》，明確提出違反國家規(guī)定，排放、傾倒、處置含有毒害性、放射性、傳染病病原體等物質(zhì)的污染物，即構(gòu)成污染環(huán)境罪。同時(shí)，隨著2015年1月1日新環(huán)保法的正式實(shí)施，企業(yè)排污的違法成本已越來越高，從而鋼鐵企業(yè)綠色化轉(zhuǎn)型勢(shì)在必行。

為了達(dá)成“污染控制”之目標(biāo)，可以預(yù)見在未來一段時(shí)期內(nèi)，一方面政府將繼續(xù)鼓勵(lì)企業(yè)通過兼并重組來優(yōu)化行業(yè)的區(qū)域布局，確保各地的污染排放不超過其環(huán)境容量。國家統(tǒng)計(jì)局?jǐn)?shù)據(jù)顯示，截至2013年6月，我國黑色金屬冶煉和壓延加工企業(yè)達(dá)10905家，顯然，推進(jìn)重點(diǎn)地區(qū)鋼鐵企業(yè)的布局優(yōu)化和結(jié)構(gòu)調(diào)整，形成少數(shù)具有技術(shù)、設(shè)備和規(guī)模優(yōu)勢(shì)的大型鋼鐵企業(yè)，有利于提高產(chǎn)業(yè)集中度和治污效率。另一方面，企業(yè)還需加大技術(shù)創(chuàng)新力度，著力提升其生產(chǎn)工藝和裝備技術(shù)水平，不斷降低生產(chǎn)過程中的“三廢”總量；并通過進(jìn)一步加強(qiáng)環(huán)保設(shè)施的升級(jí)改造，加大治污處理投入來實(shí)現(xiàn)企業(yè)和環(huán)境的協(xié)調(diào)與可持續(xù)發(fā)展。

3.“提效益”是中心目標(biāo)。鋼鐵業(yè)作為國民經(jīng)濟(jì)中最重要的基礎(chǔ)原材料產(chǎn)業(yè)，其持續(xù)健康發(fā)展對(duì)綜合國力的提升意義重大。由于鋼鐵業(yè)是資本密集型產(chǎn)業(yè)，大量固定資產(chǎn)投資導(dǎo)致企業(yè)存在著較高的固定成本，這使得企業(yè)在需求下降時(shí)也很難自覺“限產(chǎn)”（因?yàn)殡m然生產(chǎn)會(huì)出現(xiàn)虧損，但不生產(chǎn)將虧損更多），這樣以來，供給相對(duì)過剩必將導(dǎo)致鋼材價(jià)格持續(xù)疲軟。中鋼協(xié)統(tǒng)計(jì)調(diào)查顯示，除沿海地區(qū)的鋼廠得益于超速下跌的原料成本以及低廉的海運(yùn)成本暫時(shí)還有一定的利潤(rùn)空間外，我國內(nèi)陸鋼廠2015年幾乎無一幸免地虧損嚴(yán)重。

面對(duì)新形勢(shì)下行業(yè)性虧損困境，鋼鐵企業(yè)應(yīng)更加重視產(chǎn)品研發(fā)，通過掌握有市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力的高精尖產(chǎn)品的生產(chǎn)加工技術(shù)，實(shí)現(xiàn)產(chǎn)品結(jié)構(gòu)升級(jí)。要更加重視信息技術(shù)和鋼鐵業(yè)的“生態(tài)融合”，通過建立互聯(lián)網(wǎng)電商營(yíng)銷平臺(tái)，為客戶提供鋼材加工物流配送全方位一站式服務(wù)，減少過多中間貿(mào)易商帶來的利潤(rùn)分割。

二、鋼鐵業(yè)過剩產(chǎn)能化解、環(huán)境約束和投資結(jié)構(gòu)優(yōu)化的交互作用機(jī)制分析

經(jīng)濟(jì)新常態(tài)下，鋼鐵企業(yè)過剩產(chǎn)能治理、排污約束和投資結(jié)構(gòu)優(yōu)化三者之間存在著共贏的動(dòng)力機(jī)制，如圖1所示。

1.化解過剩產(chǎn)能能促進(jìn)鋼鐵業(yè)的達(dá)標(biāo)排放與投資結(jié)構(gòu)的優(yōu)化。治理產(chǎn)能過剩意味著降低產(chǎn)量，尤其要求技術(shù)上不達(dá)標(biāo)準(zhǔn)、污染嚴(yán)重的落后產(chǎn)能退出市場(chǎng)，這有助于從排放總量和排放強(qiáng)度兩方面實(shí)現(xiàn)環(huán)境規(guī)制的目標(biāo)。同時(shí)，也將倒逼企業(yè)的發(fā)展模式從粗放增長(zhǎng)型轉(zhuǎn)為質(zhì)量效益型。企業(yè)的資本運(yùn)營(yíng)將不再簡(jiǎn)單地限于傳統(tǒng)的產(chǎn)能擴(kuò)張，而會(huì)更多地去考慮投資開發(fā)高性能產(chǎn)品，或向成本收益性更好的治污投資項(xiàng)目轉(zhuǎn)移，從而達(dá)到投資結(jié)構(gòu)優(yōu)化與鋼鐵業(yè)綠色轉(zhuǎn)型之雙重目標(biāo)。

2.環(huán)境規(guī)制強(qiáng)度的增加可直接影響企業(yè)的投資結(jié)構(gòu)，并有效緩解產(chǎn)能過剩程度。政府進(jìn)行環(huán)境約束的政策手段通常包括指令控制、排污稅和排污權(quán)交易三大典型工具，若對(duì)企業(yè)規(guī)定嚴(yán)格的工藝技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)和排放定額，則將直接淘汰一批高污染的落后產(chǎn)能；若征收高額排污稅，將治污費(fèi)用內(nèi)部化為企業(yè)生產(chǎn)成本，則低效產(chǎn)能無利可圖，市場(chǎng)供給曲線向左上方向移動(dòng)將導(dǎo)致均衡產(chǎn)出減少。

3.企業(yè)投資結(jié)構(gòu)的優(yōu)化可內(nèi)在地助推過剩產(chǎn)能的化解和環(huán)境達(dá)標(biāo)。經(jīng)濟(jì)新常態(tài)下，影響企業(yè)投資利潤(rùn)的主要因素包括投資規(guī)模和投資結(jié)構(gòu)、單位資本產(chǎn)出率、產(chǎn)能利用率、產(chǎn)品價(jià)格、治污成本、政府補(bǔ)貼等。在鋼鐵業(yè)全行業(yè)虧損的現(xiàn)實(shí)背景下，企業(yè)投資結(jié)構(gòu)的優(yōu)化和投資效益的提升要求企業(yè)減少傳統(tǒng)產(chǎn)品的生產(chǎn)性資本投入，增加對(duì)高性能產(chǎn)品的創(chuàng)新投資和減排技術(shù)與裝備的研發(fā)投資，并通過對(duì)外投資促進(jìn)產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)移。

三、促進(jìn)新常態(tài)下我國鋼鐵企業(yè)投資結(jié)構(gòu)優(yōu)化的路徑與政策舉措

1.以“一帶一路”建設(shè)為平臺(tái)，聯(lián)動(dòng)國內(nèi)發(fā)展與對(duì)外開放。政府應(yīng)進(jìn)一步頒布法律法規(guī)，助推鋼鐵業(yè)產(chǎn)品結(jié)構(gòu)升級(jí)和企業(yè)減排裝備技術(shù)升級(jí)。同時(shí)，完善退出機(jī)制，給企業(yè)淘汰落后產(chǎn)能，實(shí)現(xiàn)環(huán)境達(dá)標(biāo)等建立通道和給予有力的政策支持。要鼓勵(lì)鋼鐵企業(yè)通過聯(lián)合重組、全產(chǎn)業(yè)鏈整合、科技創(chuàng)新，不斷提升自身的競(jìng)爭(zhēng)力。并發(fā)揮亞洲基礎(chǔ)設(shè)施投資銀行的功能，通過強(qiáng)化與“一帶一路”沿線國家（這些國家多為處于工業(yè)化初期階段的發(fā)展中國家，急需大規(guī)?；A(chǔ)設(shè)施建設(shè)）的合作投資辦廠，加快國內(nèi)鋼鐵企業(yè)的資本、技術(shù)向海外市場(chǎng)輸出，利用貿(mào)易擴(kuò)張和產(chǎn)業(yè)梯度轉(zhuǎn)移，促進(jìn)我國鋼鐵業(yè)過剩產(chǎn)能的化解。

2.完善頂層設(shè)計(jì)，加大政府對(duì)鋼鐵企業(yè)治污的財(cái)稅政策支持力度。各級(jí)政府相關(guān)職能部門應(yīng)科學(xué)制定工業(yè)污染治理投資的戰(zhàn)略規(guī)劃，參照國際標(biāo)準(zhǔn)和新《環(huán)境保護(hù)法》等法規(guī)，制定符合本區(qū)域?qū)嶋H的工業(yè)污染治理投資計(jì)劃，對(duì)投資的規(guī)模、結(jié)構(gòu)、效率等進(jìn)行科學(xué)引導(dǎo)。并逐步加大財(cái)政預(yù)算對(duì)工業(yè)污染治理的投入力度，不斷增加對(duì)減排投資的財(cái)政補(bǔ)貼。

3.創(chuàng)新融資渠道，提高減排投資主體的積極性。由于鋼鐵業(yè)污染治理的歷史欠賬較多，亟須提高企業(yè)進(jìn)行污染治理的積極性，擴(kuò)大污染治理投資規(guī)模。應(yīng)研究制定適合域情的激勵(lì)機(jī)制，完善相關(guān)稅收、罰款、環(huán)保補(bǔ)助、污染收費(fèi)、排污權(quán)交易等制度和優(yōu)惠政策，并充分發(fā)揮市場(chǎng)機(jī)制的作用，培育良好的工業(yè)污染治理投資環(huán)境。要不斷創(chuàng)新投資渠道，通過鼓勵(lì)合資、獨(dú)資、PPP（公私合作模式）等多種形式的工業(yè)污染治理投資模式，吸引國內(nèi)外社會(huì)資本進(jìn)入域內(nèi)環(huán)保領(lǐng)域，促進(jìn)工業(yè)污染治理投資主體多元化。

4.完善工業(yè)污染治理投資的管理與監(jiān)督機(jī)制。健全的管理和監(jiān)督機(jī)制是促進(jìn)鋼鐵企業(yè)減排投資和生產(chǎn)投資優(yōu)化的重要保障。一要建立和完善工業(yè)污染治理資金信息公開披露機(jī)制。相關(guān)職能部門應(yīng)加強(qiáng)政務(wù)公開，鼓勵(lì)各種新聞媒介發(fā)揮輿論監(jiān)督作用，對(duì)重大治理投資項(xiàng)目建立聽證制度，完善公眾監(jiān)督機(jī)制。二要建立嚴(yán)格的工業(yè)污染治理投資審批程序。通過完善專家評(píng)審制度，對(duì)工業(yè)污染治理項(xiàng)目建設(shè)嚴(yán)格履行專業(yè)化的可行性論證，提高投資決策的科學(xué)性。三要強(qiáng)化減排專項(xiàng)資金的檢查，加強(qiáng)對(duì)工業(yè)污染治理設(shè)施運(yùn)行的監(jiān)管。相關(guān)部門應(yīng)定期或不定期對(duì)治理資金使用情況進(jìn)行全面檢查，保證資金使用安全。同時(shí)，環(huán)保部門應(yīng)健全污染治理設(shè)施運(yùn)行的監(jiān)管機(jī)制，對(duì)污染排放進(jìn)行實(shí)時(shí)動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)，確保污染治理設(shè)施高效運(yùn)行。

（作者單位：湖南工業(yè)大學(xué)商學(xué)院）