陳綱

摘要：中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新風(fēng)險社會分攤的本質(zhì)是創(chuàng)新風(fēng)險的降低或消除，以及對中小企業(yè)的扶持，社會的進步。實踐表明，利益分歧與沖突是中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新風(fēng)險分攤治理的最大障礙。本文以江蘇省為例，對其制度實踐進行分析研究，得出江蘇省雖然進行了一系列有益的制度探索，但依然存在諸多不足，如制度的邊緣化與滯后性、制度要素配置不均衡、制度構(gòu)成存在缺漏，提出培育中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新風(fēng)險社會文化，提升制度地位與效力，政府指導(dǎo)下社會治理與市場治理相結(jié)合，完善制度功能、制度層次結(jié)構(gòu)和構(gòu)建制度生態(tài)等對策建議。

Abstract： The nature of the risk social sharing of SME technological innovation is to reduce or eliminate the risk of innovation， as well as the support for SME， social progress. Practice shows that the differences and conflicts of interest are the biggest obstacle in the risk-sharing of SME technology innovation. Taking Jiangsu Province as an example， the paper analyzes their system practice， concludes that Jiangsu Province carries a series of beneficial system exploration， but still there are many deficiencies， such as the system marginalization and lag， imbalance of system factors configuration， unsound system constitution. Finally the paper puts forward some policy suggestions：foster social risk culture of SME technological innovation， enhance the status and effectiveness of the system， combination of social governance and market governance under the guidance of the government， improve the system functions and institutional hierarchies and build institutional ecology.

關(guān)鍵詞：中小企業(yè)；技術(shù)創(chuàng)新；風(fēng)險治理；社會分攤

Key words： SME；technological innovation；risk management；social sharing

中圖分類號：F270 文獻標識碼：A 文章編號：1006-4311（2017）24-0001-07

0 引言

中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新風(fēng)險社會分攤是指由于技術(shù)創(chuàng)新活動的高風(fēng)險性導(dǎo)致中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新活動難以保持連續(xù)性和有效性，由于技術(shù)創(chuàng)新本身的復(fù)雜性、中小企業(yè)承擔風(fēng)險能力的有限性以及技術(shù)創(chuàng)新效益的社會性，這就要求社會要成為技術(shù)創(chuàng)新風(fēng)險的分攤主體，才能更好地有助于技術(shù)創(chuàng)新的實現(xiàn)。技術(shù)創(chuàng)新風(fēng)險的社會分攤具有分攤主體的多元性、分攤形式的多樣性及分攤結(jié)果的有享性三個基本特征。

當前中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新風(fēng)險社會分攤治理的關(guān)鍵在于“政府角色的轉(zhuǎn)變”以及“社會治理的形成”兩方面，治理的實質(zhì)是改變技術(shù)創(chuàng)新社會參與主體的利益關(guān)系博弈格局。但是依靠技術(shù)自身的發(fā)展規(guī)律或主體的市場行為均不能自發(fā)地完成實現(xiàn)這一目標，因此需要從制度層面去設(shè)計解決，實現(xiàn)政府成為各種利益關(guān)系互動的推動者和協(xié)調(diào)者，以營造開放的共同體緩解中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新過程中社會各參與主體的利益均衡關(guān)系。

從構(gòu)成上看，中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新風(fēng)險社會分攤治理制度體系應(yīng)既包括政府制定的正式制度，也包括社會認可的非正式制度，是兩者的有機組成。兩者既對立又統(tǒng)一，相互依存，一定條件下可以相互轉(zhuǎn)化。一方面，要塑造有助于促進技術(shù)創(chuàng)新風(fēng)險降低或消除的制度環(huán)境。中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新是個社會生成的過程，它包括創(chuàng)新資源的社會整合、創(chuàng)新價值的社會認同，其創(chuàng)新風(fēng)險的形成也是社會多種因素形成的結(jié)果[1]，因此要改造誘發(fā)導(dǎo)致技術(shù)創(chuàng)新風(fēng)險的社會因素；另一方面，中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新風(fēng)險社會分攤的本質(zhì)是創(chuàng)新風(fēng)險的降低或消除，以及對中小企業(yè)的扶持，促進社會的進步，因此應(yīng)該集思廣益、通力合作以達成廣泛的社會共識，增強社會的凝聚力，形成改革合力，建立起正式的制度安排。只有通過正式制度的嵌入與非正式制度的支撐才能達成技術(shù)創(chuàng)新風(fēng)險分攤中制度協(xié)同的累積效應(yīng)。

從調(diào)整對象上看，中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新風(fēng)險社會分攤制度體系涉及負責政策引導(dǎo)、組織協(xié)調(diào)、科技資源配置的各級政府主體、各類專業(yè)機構(gòu)，以及作為技術(shù)創(chuàng)新行動主體的企業(yè)、研發(fā)單位，技術(shù)創(chuàng)新投資者的銀行、投資、擔保機構(gòu)，作為技術(shù)創(chuàng)新消費者的政府機構(gòu)、社會組織與公民，涵蓋技術(shù)創(chuàng)新系統(tǒng)內(nèi)外部一切與技術(shù)創(chuàng)新內(nèi)外部效應(yīng)有關(guān)聯(lián)的多層次主體及其內(nèi)容。

從功能上看，一個有效完善的技術(shù)創(chuàng)新風(fēng)險社會分攤治理制度體系應(yīng)該能夠?qū)ι鐣謹傊黧w起到行為導(dǎo)向作用，能夠?qū)ι鐣Y源進行整合，創(chuàng)造和傳遞開放、共享的風(fēng)險分攤文化。在制度層次上，它由根本性制度和派生性制度組成，是一個梯次展開的、連貫的層級系統(tǒng)；它包含統(tǒng)制性制度，也包含操作性制度；包含關(guān)系性制度、調(diào)整性制度、文化性制度和調(diào)整關(guān)系性制度；內(nèi)容上涵蓋技術(shù)創(chuàng)新風(fēng)險治理主體、治理客體、治理機制、治理主體間的權(quán)力、資源和責任的行使等內(nèi)容。

從技術(shù)創(chuàng)新風(fēng)險治理實踐來看，隨著經(jīng)濟與科技的迅速發(fā)展，中小企業(yè)對我國經(jīng)濟的增長和社會發(fā)展越來越具備重要的戰(zhàn)略意義，而技術(shù)創(chuàng)新正是推動中小企業(yè)發(fā)展的首要動力，因此我國政府從中央到地方紛紛出臺政策促進中小企業(yè)的技術(shù)創(chuàng)新。目前我國中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新風(fēng)險分攤體系形成了以國家政策為綱，地方政府試點發(fā)展，呈現(xiàn)出極具地方特色的發(fā)展模式，不同地區(qū)政府的中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新風(fēng)險分攤政策發(fā)展區(qū)別較大的局面。實踐表明，利益分歧與沖突是形成中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新風(fēng)險分攤治理穩(wěn)定長效機制的最大障礙，雖然經(jīng)濟以及技術(shù)發(fā)展階段等客觀因素對風(fēng)險分攤治理方向、治理方式、治理領(lǐng)域的選擇有著重大影響，但各治理參與主體的價值觀和現(xiàn)實利益是技術(shù)創(chuàng)新風(fēng)險分攤機制有效運行的決定性因素。當現(xiàn)實利益存在根本性分歧時，風(fēng)險分攤機制的運行將出現(xiàn)運行效率低下，政府扶持體系失效的現(xiàn)象。因此，雖然政府在中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新的重要性方面有所認識，卻難以建立起切實有效的中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新風(fēng)險社會分攤機制，未能以創(chuàng)新、開放、協(xié)作、共享的原則降低中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新風(fēng)險，促進中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新能力的提高。因此探討中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新風(fēng)險社會分攤治理制度的建立與完善在當前理論與實踐上均具有重要的現(xiàn)實意義。我們以江蘇省為例，對其制度實踐進行分析研究，探索治理中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新風(fēng)險社會分攤的有效機制，以促進江蘇省中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新能力的提高。

1 江蘇省中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新風(fēng)險社會分攤治理制度實踐回顧

關(guān)于如何進行中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新風(fēng)險社會分攤，在實踐上江蘇省從政治、經(jīng)濟、社會、技術(shù)等領(lǐng)域進行了一系列旨在扶持中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新活動的制度有益探索，取得了明顯的成效。從主體上看，形成以政府為主導(dǎo)、社會為主體、市場化運作初顯的格局；內(nèi)容上以中小企業(yè)發(fā)展總體規(guī)劃為引導(dǎo)，各相關(guān)領(lǐng)域具體政策實施；形式上以正式制度為主體，促進社會環(huán)境轉(zhuǎn)變，形成遏制風(fēng)險與提升創(chuàng)新能力多措并舉綜合施策格局。目前風(fēng)險治理的實踐探索主要體現(xiàn)在政府頂層的制度設(shè)計，具體領(lǐng)域的法規(guī)實施，風(fēng)險社會分攤的理念培育等方面。

1.1 江蘇省中小企業(yè)技術(shù)發(fā)展戰(zhàn)略與規(guī)劃

多年以來江蘇省政府頒布了一系列政策來促進中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新活動的開展。自1988年起，江蘇省就決定轉(zhuǎn)換經(jīng)濟增長方式，率先在全國提出實施“科教興省”戰(zhàn)略，經(jīng)濟增長逐步轉(zhuǎn)換到主要依靠科技水平和勞動者素質(zhì)上來。“科教興省”戰(zhàn)略的提出加速了江蘇省科技事業(yè)以及經(jīng)濟的發(fā)展。

2002年，江蘇省政府頒布了《加強知識產(chǎn)權(quán)保護實施專利戰(zhàn)略促進科技創(chuàng)新的意見》，并率先開展知識產(chǎn)權(quán)區(qū)域試點示范工作，把知識產(chǎn)權(quán)的數(shù)量、質(zhì)量及其管理制度的完善與否作為科技企業(yè)、高新技術(shù)企業(yè)資格評審和認定重要條件之一，同時作為科技人員職稱評定的主要依據(jù)。同年，江蘇省政府又頒布了《江蘇省專利專項資金管理暫行規(guī)定》和《江蘇省進一步加強科技三項費用專項資金管理的意見》，進一步規(guī)范了科技專項資金的使用與管理。

2004年江蘇省又出臺了《關(guān)于進一步加快發(fā)展民營經(jīng)濟發(fā)展的若干意見》和《關(guān)于進一步改善企業(yè)發(fā)展環(huán)境的規(guī)定》。江蘇省針對省內(nèi)民營企業(yè)產(chǎn)業(yè)層次較低、要素制約增多、創(chuàng)新能力較弱、發(fā)展環(huán)境不優(yōu)等問題，提出營造更寬松的政策環(huán)境、制度環(huán)境、服務(wù)環(huán)境、輿論環(huán)境，推出更有針對性的措施解決發(fā)展中的突出問題、破解發(fā)展瓶頸，推動民營中小企業(yè)高層次高水平發(fā)展。

2005年12月，為了貫徹落實《中華人民共和國中小企業(yè)促進法》精神，江蘇省出臺了《江蘇省中小企業(yè)促進條例》，該條例對江蘇省中小企業(yè)發(fā)展在創(chuàng)業(yè)、資金、產(chǎn)品、權(quán)益等方面提出了多項扶持性措施。如針對政府進行中小企業(yè)產(chǎn)品采購問題，該條例從制度上提供了剛性保障，明確要求政府采購應(yīng)當安排一定的比例，向中小企業(yè)購買產(chǎn)品或者服務(wù)。針對中小企業(yè)融資難問題，該條例明確要求財政扶持中小企業(yè)的資金要逐年提高，鼓勵地方多渠道多樣式地依法組建為中小企業(yè)提供金融服務(wù)的財務(wù)公司、民營銀行等中小型地方金融機構(gòu)。

2008年，國內(nèi)外經(jīng)濟趨緊，針對外需減弱、出口受阻、融資困難等中小企業(yè)遇到的現(xiàn)實問題和突出矛盾，江蘇省通過了《關(guān)于促進中小企業(yè)平穩(wěn)健康發(fā)展的意見》，提出資金幫扶、市場開拓、稅收減免、服務(wù)平臺建設(shè)、推進創(chuàng)新等十個方面針對性措施，幫助中小企業(yè)平穩(wěn)健康發(fā)展。

2009年10月江蘇省為了鼓勵自主創(chuàng)新，培育自主知識產(chǎn)權(quán)，發(fā)展創(chuàng)新型經(jīng)濟，正式實施《江蘇省專利促進條例》。

2011年，江蘇省經(jīng)信委為了引導(dǎo)中小企業(yè)走上內(nèi)生增長、創(chuàng)新驅(qū)動的發(fā)展軌道，啟動《江蘇省中小企業(yè)創(chuàng)新工程行動計劃（2011-2015年）》。中小企業(yè)創(chuàng)新工程行動計劃突出抓好中小企業(yè)創(chuàng)新主體作用，著力提升中小企業(yè)核心競爭力，建立完善技術(shù)創(chuàng)新支撐體系，著力提升中小企業(yè)“兩化融合”水平，是促進中小企業(yè)創(chuàng)新發(fā)展的重要抓手。2014年10月，《江蘇省企業(yè)技術(shù)進步條例》正式實施。條例根據(jù)江蘇實際，明確對于企業(yè)技術(shù)進步工作政府的引導(dǎo)、服務(wù)與激勵、扶持職能，并突出企業(yè)在技術(shù)進步中的主體地位，是江蘇推動發(fā)展轉(zhuǎn)型升級、轉(zhuǎn)變經(jīng)濟增長方式的一個重要舉措。

2015年江蘇省頒發(fā)了《發(fā)展眾創(chuàng)空間推進大眾創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)實施方案（2015-2020年）》，要求加快眾創(chuàng)空間等新型創(chuàng)業(yè)服務(wù)平臺發(fā)展，大力推進眾創(chuàng)空間建設(shè)，形成推進眾創(chuàng)空間建設(shè)的協(xié)同機制，孵化培育一批創(chuàng)新型企業(yè)，推動人才、技術(shù)、資本等創(chuàng)新要素向江蘇集聚，推動產(chǎn)業(yè)優(yōu)化升級，激發(fā)全社會創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)活力。

上述江蘇省頒布和實施的一系列戰(zhàn)略、條例和意見對中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新與經(jīng)濟、社會、人文、生態(tài)發(fā)展關(guān)系作出了準確定位，構(gòu)成了現(xiàn)階段江蘇省有關(guān)中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新發(fā)展制度的頂層設(shè)計，從技術(shù)發(fā)展戰(zhàn)略層面對江蘇省中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新風(fēng)險社會分攤作出了原則性規(guī)定，客觀上為中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新風(fēng)險社會分攤治理問題的解決提供了戰(zhàn)略依據(jù)。但基于發(fā)展環(huán)境和認識水平，在解決中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新風(fēng)險社會分攤問題的具體措施上也存在種種局限性。

1.2 具體領(lǐng)域的中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新風(fēng)險分攤法規(guī)、條款

目前江蘇省對于中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新風(fēng)險進行社會分攤治理的制度主要集中于一些與技術(shù)創(chuàng)新活動緊密相關(guān)聯(lián)的領(lǐng)域，起到規(guī)范中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新參與主體行為，維護風(fēng)險分攤主體的合法權(quán)益，使風(fēng)險分攤行為有序化、且具有可預(yù)期性作用。從調(diào)整范疇上看，主要涉及（不限于）以下幾個領(lǐng)域：

①金融政策。

為進一步發(fā)揮金融促進科技產(chǎn)業(yè)化和支持科技企業(yè)作用，2012年江蘇省先后頒布了《省政府關(guān)于加快促進科技和金融結(jié)合的意見》、《省政府關(guān)于印發(fā)國家促進科技和金融結(jié)合江蘇省試點實施方案的通知》，要求各市縣人民政府等組織實施江蘇省試點實施方案。實踐中，江蘇省實施了有效信貸支持體系，構(gòu)建多層次資本市場體系，打造新型金融機構(gòu)體系，健全金融風(fēng)險分散體系，完善綜合配套服務(wù)體系等多種科技金融扶持政策。2013年，江蘇省在全國范圍內(nèi)率先試點科技銀行和科技小額貸款公司，科技創(chuàng)新專項資助金額連續(xù)六年居全國第一。

②社會服務(wù)政策。

中小企業(yè)量大面廣，但勢單力薄，對于社會服務(wù)政策有著廣泛的需求。2000年江蘇省頒布的《關(guān)于培育中小企業(yè)社會化服務(wù)體系若干問題的意見》，2010年《關(guān)于進一步促進中小企業(yè)發(fā)展的施行意見》都明確提出加強對中小企業(yè)的服務(wù)和支持，構(gòu)建多主體、多層次、全方位的社會化服務(wù)體系。如建立省、市、縣、鄉(xiāng)四級平臺聯(lián)動的梯級服務(wù)體系，以公益性服務(wù)機構(gòu)為主導(dǎo)、商業(yè)性服務(wù)機構(gòu)為支撐；社區(qū)、鄉(xiāng)鎮(zhèn)、村平臺作為基礎(chǔ)，市、縣平臺為骨干，省級平臺為服務(wù)中心；搭建人才交流、技術(shù)推廣、營銷支持等信息服務(wù)平臺，投融資、技術(shù)研發(fā)、法律咨詢等公共服務(wù)平臺；建立中小企業(yè)信用擔保機構(gòu)損失補償和獎勵機制，促進銀行與擔保機構(gòu)平等協(xié)作、共擔風(fēng)險、互利共贏；引導(dǎo)中小企業(yè)集聚發(fā)展，培育一批省級中小企業(yè)產(chǎn)業(yè)集聚示范區(qū)；加快培育中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新示范基地、公共技術(shù)服務(wù)示范平臺、公共服務(wù)示范平臺，發(fā)揮平臺的示范作用，促進中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新轉(zhuǎn)型升級等政策。

③產(chǎn)學(xué)研政策。

為了加快科技成果的轉(zhuǎn)化和產(chǎn)業(yè)化，進一步推動產(chǎn)學(xué)研合作，國家制定了相應(yīng)的政策法規(guī)，如《技術(shù)合作法》、《中華人民共和國促進科技成果轉(zhuǎn)化法》、《關(guān)于推動產(chǎn)業(yè)技術(shù)創(chuàng)新戰(zhàn)略聯(lián)盟構(gòu)建與發(fā)展的實施辦法（試行）》等。江蘇省和各市（縣）也立足于自身的實際制定了相關(guān)的政策制度，如《江蘇省科技成果轉(zhuǎn)化專項資金管理辦法（試行）》、《江蘇省高層次創(chuàng)業(yè)創(chuàng)新人才引進計劃實施辦法》、《蘇州市科委加強科技成果鑒定管理暫行辦法》、《南通市促進高新技術(shù)成果轉(zhuǎn)化和產(chǎn)業(yè)化的若干規(guī)定》等。還建立了為產(chǎn)學(xué)研合作服務(wù)的公共網(wǎng)絡(luò)平臺十余個，如江蘇省科技成果網(wǎng)、江蘇省生產(chǎn)力促進中心網(wǎng)站等。這些平臺有力地促進了科技的轉(zhuǎn)移，降低了中小企業(yè)創(chuàng)新和創(chuàng)業(yè)的成本。但是江蘇省產(chǎn)學(xué)研合作政策還存在系列缺點，如偏重于原則性規(guī)定，缺乏實施細則與可操作性，時效性差，約束力不強，執(zhí)行效率低，未能有效保護技術(shù)創(chuàng)新各方主體的利益等。

從制度功能上看，上述技術(shù)創(chuàng)新法規(guī)條款都屬于直接型風(fēng)險分攤法規(guī)條款，注重于技術(shù)創(chuàng)新主體本身，但忽視了技術(shù)創(chuàng)新風(fēng)險分攤社會環(huán)境和分攤體系中其他社會主體分攤意愿的培育。該部分法規(guī)條款又可分為風(fēng)險轉(zhuǎn)移減少類型與效益轉(zhuǎn)變促進類型兩類。其中，風(fēng)險轉(zhuǎn)移減少類型較多，而效益轉(zhuǎn)變促進類型相對較少。

1.3 中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新的風(fēng)險分攤交易制度

調(diào)整中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新市場供求關(guān)系的交易制度是指以何種形式、規(guī)模和條件實現(xiàn)和維持中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新中相關(guān)參與主體風(fēng)險利益關(guān)系，進而影響技術(shù)創(chuàng)新市場供求關(guān)系的規(guī)則。技術(shù)創(chuàng)新主體愿意承擔風(fēng)險，原因就在于技術(shù)創(chuàng)新風(fēng)險本質(zhì)上是一種風(fēng)險利益，技術(shù)創(chuàng)新可以為中小企業(yè)帶來巨大的經(jīng)濟利益。而技術(shù)創(chuàng)新風(fēng)險分攤則是具有不同風(fēng)險偏好的行為主體，在對與創(chuàng)新決策有關(guān)的產(chǎn)業(yè)、政策、金融、經(jīng)濟的未來趨勢進行預(yù)測的基礎(chǔ)上做出的風(fēng)險行為理性選擇。技術(shù)創(chuàng)新風(fēng)險分攤交易制度的實質(zhì)是通過制度干預(yù)影響相關(guān)參與主體對于技術(shù)創(chuàng)新風(fēng)險及利益的預(yù)期，降低技術(shù)創(chuàng)新風(fēng)險分攤的難度與成本，提升技術(shù)創(chuàng)新風(fēng)險的流動性和可交易性，進而影響技術(shù)創(chuàng)新風(fēng)險分攤行為，提高技術(shù)創(chuàng)新的規(guī)模與質(zhì)量。

目前江蘇省中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新風(fēng)險分攤交易制度主要有以下四種思路：一是提高技術(shù)創(chuàng)新供給的政策，位于技術(shù)創(chuàng)新過程的上游，如專利保護政策和財政刺激政策，可以增加技術(shù)創(chuàng)新主體收益。這兩種政策手段的目標就是通過保護發(fā)明者的私人收益，鼓勵對研究開發(fā)活動的投入，從而提高技術(shù)供給。二是提高技術(shù)創(chuàng)新需求的政策，位于技術(shù)創(chuàng)新過程的下游，如公共采購政策，可以減少技術(shù)創(chuàng)新過程中來自市場方面的不確定性，對于中小企業(yè)快速實現(xiàn)規(guī)模經(jīng)濟具有重要的意義。第三種是技術(shù)創(chuàng)新風(fēng)險交易的政策，如產(chǎn)學(xué)研合作政策。它具備兩種功能：一是規(guī)避風(fēng)險損失，即參與主體將無力承擔的風(fēng)險轉(zhuǎn)移出去，同時也失去了收益的機會；二是獲取更大風(fēng)險的增益，即將那些存在風(fēng)險增益的機會，又可以承擔的風(fēng)險交易進來。這種政策根據(jù)主體風(fēng)險承受能力的不同，使風(fēng)險及利益得到了有效的配置。第四種政策是作用于技術(shù)創(chuàng)新全過程的，由多個相關(guān)主體共同承擔全部技術(shù)創(chuàng)新風(fēng)險起風(fēng)險分擔作用，如風(fēng)險投資政策。從總體來看，借助于風(fēng)險分擔機制，雖然全社會技術(shù)創(chuàng)新風(fēng)險并沒有降低，但創(chuàng)新主體個體的不確定性能夠得到降低和分散，風(fēng)險損失有所降低，能夠提高相對風(fēng)險增益，在整體上也能達到宏觀風(fēng)險利益的有效配置和增進的目的。

1.4 技術(shù)創(chuàng)新風(fēng)險文化、倫理與道德

技術(shù)創(chuàng)新風(fēng)險社會分攤機制不是傳統(tǒng)分攤方式的簡單疊加，也不是彌漫的社會空間范圍，而是在社會系統(tǒng)中，包括社會各主體以及社會制度、社會文化、倫理規(guī)范等社會約束力在內(nèi)的各種具體行為方式。目前黨在十八大報告中提出的“綠色發(fā)展、循環(huán)發(fā)展、低碳發(fā)展”經(jīng)濟模式，政府充滿創(chuàng)新理念的《進步法》、《轉(zhuǎn)化法》等戰(zhàn)略性法規(guī)，實踐中社會效益良好的中小企業(yè)服務(wù)體系、政府采購等制度的實施，有力地促進了以文化、道德、倫理為表現(xiàn)形式的，作為技術(shù)創(chuàng)新風(fēng)險分攤治理社會基礎(chǔ)的非正式治理制度演進，為之提供了有效的支持和保護以及良好的法律與政策環(huán)境。從發(fā)展趨勢看，注重創(chuàng)新精神，并將之演化為社會意識漸入人心，引進先進管理制度，建立寬容、共享型的創(chuàng)新環(huán)境，拓寬知識空間和創(chuàng)新空間，貫徹人本思想，樹立產(chǎn)權(quán)意識的價值觀，日漸成為社會關(guān)于技術(shù)創(chuàng)新的優(yōu)先理念。當然，當前仍然存在投機、順同、保守、拿來主義的創(chuàng)新觀，崇尚個性、寬容失敗、精誠協(xié)作、共擔風(fēng)險，為技術(shù)創(chuàng)新提供精神動力和智力支持的社會創(chuàng)新文化環(huán)境還有待形成。

2 江蘇省當前中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新風(fēng)險社會分攤治理制度安排中存在的主要問題

2.1 制度呈現(xiàn)出顯著的邊緣化和滯后性

對于中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新風(fēng)險社會分攤治理問題，目前江蘇省只是在《促進條例》中作出了抽象原則性表述，并未明確出臺具有針對性的關(guān)于中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新風(fēng)險管理的相關(guān)法律，尚未建立真正意義上的技術(shù)創(chuàng)新風(fēng)險社會分攤治理制度體系，在相關(guān)技術(shù)發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃文件中也沒有將其作為一個獨立、重大的議題予以重視并單獨列項。雖然江蘇省政府近年來開始多角度不同層次地出臺扶持中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新政策，但總體而言還是呈碎片化處理，未成系統(tǒng)狀態(tài)，即使在為數(shù)不多的中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新扶持專項法規(guī)條例中，如《關(guān)于促進中小企業(yè)平穩(wěn)健康發(fā)展的意見》等，也未明確從風(fēng)險角度深層次地予以系統(tǒng)、針對性地提出解決方案?？傊?，在眾多的中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新扶持政策中，相關(guān)技術(shù)創(chuàng)新風(fēng)險社會分攤治理制度依然處于滯后和邊緣化的位置，并未對中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新扶持活動起到實質(zhì)性的指導(dǎo)和約束作用，在實踐運行中也十分差強人意，和復(fù)雜嚴峻的中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新高風(fēng)險形勢極不相稱。

2.2 治理目標體系不明確、不完整

中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新風(fēng)險社會分攤治理目標的設(shè)定，應(yīng)當貫穿技術(shù)創(chuàng)新活動的整個過程，制約著創(chuàng)新活動的每一個階段和每一個環(huán)節(jié)。在技術(shù)創(chuàng)新的不同階段治理目標也呈現(xiàn)出不同的內(nèi)容，在準備階段，應(yīng)當著眼于如何夯實風(fēng)險治理的基礎(chǔ)，在實施階段著眼于規(guī)范治理的行為，在結(jié)果階段著眼于治理的評估或反饋，并形成與中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新風(fēng)險分攤規(guī)律相匹配的連貫?zāi)繕梭w系。雖然目前已經(jīng)作出“激勵企業(yè)自主創(chuàng)新、加強投融資對技術(shù)創(chuàng)新的支持、建立技術(shù)創(chuàng)新服務(wù)體系、健全保障措施，全面提升中小企業(yè)的自主創(chuàng)新能力”的原則性表述[2]，但在制度實踐中，有關(guān)技術(shù)創(chuàng)新風(fēng)險社會治理的戰(zhàn)略以及階段性行動目標并沒有明確化，尤其是在準備階段“通過社會達到技術(shù)創(chuàng)新風(fēng)險預(yù)防于未然”，在結(jié)果階段 “形成社會共治以達到技術(shù)創(chuàng)新效率提高”的治理目標并未明確建立。例如，積極培育社會創(chuàng)新風(fēng)險文化，提升社會風(fēng)險意識與社會防范風(fēng)險能力，建立政府、市場、社會相結(jié)合的技術(shù)創(chuàng)新風(fēng)險社會治理有效機制，促進中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新風(fēng)險社會分攤，降低中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新風(fēng)險，提升中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新能力，政府、企業(yè)和社會各界并未形成共識。2008年頒布的《關(guān)于促進中小企業(yè)平穩(wěn)健康發(fā)展意見》強調(diào)推動經(jīng)濟發(fā)展方式轉(zhuǎn)變，建設(shè)產(chǎn)業(yè)集群、培育創(chuàng)業(yè)載體、加大資金扶持力度、拓寬融資渠道，減輕負擔的同時，并未明確提出將降低、分攤中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新風(fēng)險作為健康發(fā)展意見的主要內(nèi)容。與此相應(yīng)的，作為省內(nèi)權(quán)威的為中小企業(yè)、非公有制經(jīng)濟服務(wù)的官方組織中小企業(yè)局，其核心職責仍局限于政策指導(dǎo)、創(chuàng)業(yè)導(dǎo)向、金融支持、對外交流、法律咨詢、信息溝通等服務(wù)，對于更高層次上促進中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新風(fēng)險防范與分攤職能在職責體系中依然缺失。在國外，扶持中小企業(yè)發(fā)展官方機構(gòu)的一個重要使命就是促進中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新風(fēng)險的社會分攤。因此由于治理目標的模糊、缺位，在處理中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新風(fēng)險與社會、經(jīng)濟資源之間多種關(guān)系時，各級政府和社會各界也就顯得態(tài)度不明、措施不力了。

2.3 制度要素在創(chuàng)新系統(tǒng)中配置不均衡

治理制度資源的配置和發(fā)展不均衡主要表現(xiàn)在兩方面：一是制度的縱向配置不均衡，從技術(shù)創(chuàng)新頂層戰(zhàn)略制度設(shè)計到具有軟約束力的社會層面技術(shù)創(chuàng)新文化習(xí)俗，風(fēng)險治理訴求均未成為主導(dǎo)；二是橫向配置不均衡，多以企業(yè)為中心，聚焦于中小企業(yè)組織創(chuàng)新、融資、技術(shù)合作、人才培養(yǎng)方面制度政策較多，而涉及市場、社會、環(huán)境培育、戰(zhàn)略引領(lǐng)、資源配置方面作用政策較少，前者約占60%，后者不足40%。

治理制度縱向配置不均衡還表現(xiàn)在，在技術(shù)創(chuàng)新相關(guān)領(lǐng)域中治理制度的設(shè)計不能完整地貫穿于技術(shù)創(chuàng)新的全過程以及技術(shù)創(chuàng)新生命的全周期，整體上規(guī)制框架仍然處于碎片化狀態(tài)，且操作性不強。按照價值鏈活動，中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新可分為研究開發(fā)、新產(chǎn)品生產(chǎn)與營銷、技術(shù)轉(zhuǎn)移等不同環(huán)節(jié)，按照技術(shù)生命周期規(guī)律，可分為初創(chuàng)期、成長期和成熟期等不同階段。不同的活動環(huán)節(jié)技術(shù)創(chuàng)新內(nèi)容不同，不同的技術(shù)創(chuàng)新階段風(fēng)險也不同，所采取的政策工具也應(yīng)該不同。但中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新政策不能系統(tǒng)地貫穿技術(shù)創(chuàng)新的不同階段和活動環(huán)節(jié)，聚焦于技術(shù)創(chuàng)新的薄弱環(huán)節(jié)，對于中小企業(yè)而言，嚴重地影響到技術(shù)創(chuàng)新的有效開展。對調(diào)整的活動領(lǐng)域，也基本停留于規(guī)范性要求，未就“如何預(yù)防、協(xié)調(diào)、激勵與處置”和“通過什么樣的路徑”作出明確設(shè)計，從而使制度的執(zhí)行與落實缺乏制約力和監(jiān)督力。

2.4 制度構(gòu)成方面存在許多缺漏

制度的層次由淺到深可以分為技術(shù)層、制度層和深層制度層。其中深層制度層就是指社會共識和社會契約，以意識形態(tài)、道德、文化等非正式制度形式存在，最為重要，也最容易被忽視。歷史經(jīng)驗顯示，制度如果只在前兩個層次進行變革，制度變革將是不徹底，不可持續(xù)的，不能適應(yīng)社會經(jīng)濟的變化，不能達到制度的良性演進和內(nèi)生性均衡[3]。因此制度構(gòu)成的缺漏首先表現(xiàn)為制度層次的不完備，其次是不同制度形式之間發(fā)展的非協(xié)調(diào)性。一方面政府通過逐步健全法律法規(guī)和政策制度，倡導(dǎo)社會對技術(shù)創(chuàng)新的社會責任，來降低和分攤中小企業(yè)的技術(shù)創(chuàng)新風(fēng)險，提高技術(shù)創(chuàng)新收益和中小企業(yè)自身技術(shù)創(chuàng)新抗風(fēng)險能力；另一方面，社會并沒有形成共識和達成契約，依然存在漠視、甚至侵犯中小企業(yè)權(quán)益現(xiàn)象，阻礙中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新，有悖社會責任和社會進步的事件。在制度上還存在某一領(lǐng)域基本治理制度相對明確，但輔助性制度卻存在缺失，相關(guān)操作辦法、程序模糊、甚至空缺。例如某領(lǐng)域制度規(guī)定了對技術(shù)創(chuàng)新利益相關(guān)者的主體規(guī)范要求，但對主體的權(quán)利、義務(wù)、責任界定不明確甚至缺失；在治理客體制度方面，涉及到創(chuàng)新風(fēng)險分攤活動中的利益協(xié)調(diào)機制安排，也缺乏穩(wěn)定性，隨意性和變動性較大，在鼓勵什么，約束什么，如何認定等一系列規(guī)則上也常常行為模糊。

再次，制度的缺漏還表現(xiàn)為分攤領(lǐng)域的不完整。從制度調(diào)整范圍看，目前中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新風(fēng)險社會分攤治理制度主要集中于技術(shù)合作、融資、人才培養(yǎng)、社會服務(wù)、稅收、政府購買等領(lǐng)域，并且僅涉及這些領(lǐng)域中的部分內(nèi)容，在其他如環(huán)境、文化、倫理、消費等領(lǐng)域和關(guān)鍵環(huán)節(jié)制度建設(shè)還是空白。而且，即便是在已知的治理領(lǐng)域中，制度執(zhí)行也常常顯得空洞化和邊緣化，公信力不夠。另外，制度也未能從中小企業(yè)自身特點及技術(shù)創(chuàng)新流程角度出發(fā)。這在一定程度上解釋了在治理實踐中面對大量客觀存在的中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新風(fēng)險，卻常常面臨治理主體不明，權(quán)責不清，處于無法可依、無章可循的困境。因此盡管近年來始終聚焦于中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新中技術(shù)、經(jīng)濟、人才等風(fēng)險因素，但是依然總體解決程度不高，水平偏低、措施老化且缺乏一致性和協(xié)調(diào)性，加之驗證、評估機制科學(xué)性不足，在實際治理過程中存在著諸多問題。

最后，制度有效供給不足，制度的需求遠大于供給，制度處于非均衡狀態(tài)，制度需求受到抑制。

政府是中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新制度的主要供給者，這種強制性的制度變遷往往從滿足制度供給者和制度生產(chǎn)者的自身需求出發(fā)，但不能滿足需求者中小企業(yè)的要求，導(dǎo)致制度供給錯位和供給不足[4]。盡管中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新相關(guān)制度在不斷地隨著經(jīng)濟的發(fā)展進行調(diào)整，然而這種調(diào)整卻表現(xiàn)出明顯的非均衡性，主要表現(xiàn)在適應(yīng)性差、效率性低、完備性不足。其背后的影響因素是利益的矛盾沖突，治理主體的有限理性、信息不足、社會科學(xué)知識的局限性等因素，具體到實踐層次，則和治理的主流意識、專用知識教育推廣機制、制度決策組織機制、政績評測制度、利益分配機制密切相關(guān)。其后果就是社會主流意識滯后，治理制度供需乏力，制度化水平不高，制度體系低水平均衡。例如，地方政府在扶持技術(shù)創(chuàng)新政策舉措上重視大企業(yè)，忽視中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新的風(fēng)險防范，忽視中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新風(fēng)險分攤環(huán)境、生態(tài)環(huán)境、人文環(huán)境方面的培育，導(dǎo)致在中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新風(fēng)險分攤治理制度有效供給方面動力不足。在對制度需求的影響上，一方面，由于經(jīng)濟發(fā)展水平不高，技術(shù)創(chuàng)新能力不足，創(chuàng)新風(fēng)險意識不強，建立一系列有助于降低創(chuàng)新風(fēng)險社會促進機制的意識沒有形成；另一方面，主流意識、社會意識滯后，社會關(guān)于中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新風(fēng)險意識、分攤意識和共享意識尚未達成共識。這些都導(dǎo)致了制度的有效需求不足。

3 完善江蘇省中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新風(fēng)險社會分攤治理制度體系路徑

3.1 基本思路

深刻把握十八屆五中全會精神實質(zhì)，切實貫徹創(chuàng)新、協(xié)調(diào)、綠色、開放、共享發(fā)展的新理念，構(gòu)建和完善中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新風(fēng)險社會分攤治理制度體系。基本思路是變革中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新風(fēng)險社會文化，凝聚社會共識孕育風(fēng)險治理社會基礎(chǔ)；確立治理制度的獨立地位以提升規(guī)則效力，形成治理主體培育、創(chuàng)新服務(wù)供給、利益表達與協(xié)調(diào)等機制在內(nèi)的制度框架；構(gòu)建上下貫通、縱橫結(jié)合的網(wǎng)狀治理模式，完善政府宏觀指導(dǎo)下的社會治理與市場治理相結(jié)合組織機制；以“意愿、職責、設(shè)計、行動、評估、利益、演進”為重點開發(fā)和完善制度功能；突出制度安排重點，完善制度層次結(jié)構(gòu)和構(gòu)建制度生態(tài)。

3.2 策略與措施

①夯實中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新風(fēng)險社會分攤治理制度的社會基礎(chǔ)，大力營造開放、普惠、共享的技術(shù)創(chuàng)新文化氛圍。政府應(yīng)發(fā)揮在輿論、教育、組織網(wǎng)絡(luò)上的資源優(yōu)勢，樹立政府自身技術(shù)創(chuàng)新行為的示范作用，打造科學(xué)的社會公眾技術(shù)創(chuàng)新倫理觀、風(fēng)險觀，宣揚技術(shù)—效益—風(fēng)險—社會—環(huán)境良性發(fā)展的技術(shù)創(chuàng)新價值取向，使重視和追求技術(shù)創(chuàng)新中開放、普惠、共享、分攤的理念深入人心。政府應(yīng)聯(lián)手學(xué)術(shù)界運用哲學(xué)、社會學(xué)、經(jīng)濟學(xué)等多學(xué)科知識，對中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新風(fēng)險與社會環(huán)境發(fā)展方面的理論與實踐進行研究，為中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新風(fēng)險的防范和分攤提供理論支持和引導(dǎo)，為開放、普惠、共享的技術(shù)創(chuàng)新文化積淀、發(fā)展與創(chuàng)新提供必要的思想保證。此外，應(yīng)將技術(shù)創(chuàng)新風(fēng)險規(guī)律教育作為技術(shù)人員職業(yè)素質(zhì)培訓(xùn)的必要內(nèi)容，尤其對于一線技術(shù)研發(fā)人員而言，并在理工科大中專院校中開設(shè)技術(shù)創(chuàng)新風(fēng)險方面的相關(guān)課程。借鑒國外成功的教育經(jīng)驗，建立完整的關(guān)于中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新風(fēng)險方面的教育體系。

②增強治理規(guī)則制約效力，提升中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新風(fēng)險社會分攤治理制度在技術(shù)創(chuàng)新系統(tǒng)制度體系中的獨立地位?！洞龠M法》首次指出政府對中小企業(yè)實行“扶持、引導(dǎo)、服務(wù)、規(guī)范、保障”的方針，在此戰(zhàn)略表述的基礎(chǔ)上，應(yīng)進一步深化細化制訂中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新風(fēng)險社會分攤治理基本法律，該法在中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新法律體系中處于核心地位，是長期推行保護和扶持中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新政策實踐的經(jīng)驗升華，是制定各項中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新風(fēng)險分攤治理政策和法規(guī)的基本依據(jù)，該法就中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新活動風(fēng)險治理的基本原則和指導(dǎo)思想作出原則性、一般性規(guī)定。在江蘇省技術(shù)發(fā)展規(guī)劃中，應(yīng)包含關(guān)于中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新風(fēng)險社會分攤治理的專門章節(jié)，作為中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新規(guī)劃體系的頂層規(guī)劃內(nèi)容之一，對中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新其他規(guī)劃起約束性、引領(lǐng)性作用。相應(yīng)地，在各具體的中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新相關(guān)領(lǐng)域法規(guī)中，應(yīng)具體確認該領(lǐng)域風(fēng)險治理參與的權(quán)利主體、權(quán)利內(nèi)容、權(quán)利行使的程序、參與的義務(wù)主體及其義務(wù)等，形成相應(yīng)制度文件。在涉及有關(guān)中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新環(huán)境、生態(tài)、社會、經(jīng)濟等系統(tǒng)的專門法規(guī)制度中，對如何結(jié)合發(fā)展該系統(tǒng)，進行中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新風(fēng)險社會分攤也應(yīng)作出專門的規(guī)制。

③提高治理制度建設(shè)的客觀性和科學(xué)性，完善創(chuàng)新戰(zhàn)略框架中政府宏觀指導(dǎo)下以微觀為主體，社會廣泛參與的制度設(shè)計組織路徑。

中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新的高風(fēng)險不僅是市場失靈作用的結(jié)果，政府制度、政策的不完善、缺失也嚴重制約著中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新能力的發(fā)展。中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新風(fēng)險分攤治理制度的建立和完善過程，就是社會創(chuàng)新系統(tǒng)各方整合各種力量和資源，按照一定規(guī)則，應(yīng)對解決技術(shù)創(chuàng)新高風(fēng)險的過程。政府在協(xié)同機制中充當組織者、支持者、倡導(dǎo)者的角色，對總體布局做出戰(zhàn)略規(guī)劃，對治理行為進行規(guī)范和制約，對社會治理進行干預(yù)和協(xié)調(diào)。政府引導(dǎo)與規(guī)范，以社會組織為中介，動員社會成員廣泛參與治理。技術(shù)創(chuàng)新風(fēng)險的社會治理格局呈現(xiàn)出強制型管理與自治型管理并舉的狀態(tài)。由于中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新的社會效應(yīng)性以及創(chuàng)新風(fēng)險社會分攤的專業(yè)性和復(fù)雜性，治理制度的演化過程必須以技術(shù)創(chuàng)新風(fēng)險社會分攤基本法為依據(jù)，自上而下與自下而上相結(jié)合，吸納具備專業(yè)知識與技能、具備分攤意愿和信息能力的多方面社會力量，進行有效可行的制度供給。比如，政府建立專門委員會，由企業(yè)界、科技界、學(xué)術(shù)界、法律界的專業(yè)人士組成的，負責中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新風(fēng)險分攤治理制度的設(shè)計、開發(fā)和咨詢工作。委員會成員應(yīng)來自于中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新系統(tǒng)的各個基本環(huán)節(jié)，精通技術(shù)創(chuàng)新風(fēng)險領(lǐng)域的各項專業(yè)知識，能夠秉持科學(xué)發(fā)展理念，保證制度設(shè)置的客觀、科學(xué)與均衡性。政府同時還應(yīng)通過制度來保障社會治理的利益協(xié)調(diào)機制、訴求表達機制、矛盾調(diào)處機制和權(quán)益保障機制有效運行。

④提升制度功能，完善制度層次結(jié)構(gòu)，豐富制度生態(tài)。

第一，加強制度建設(shè)，健全強化制度對技術(shù)創(chuàng)新風(fēng)險的分攤功能。根據(jù)中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新的原則性共識，適時總結(jié)技術(shù)創(chuàng)新風(fēng)險分攤實踐的經(jīng)驗教訓(xùn)，通過旨在確保技術(shù)創(chuàng)新風(fēng)險分攤功能的中小企業(yè)科學(xué)技術(shù)發(fā)展規(guī)劃、重大技術(shù)創(chuàng)新項目規(guī)劃、可持續(xù)發(fā)展的政績考核、中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新社會責任體系、技術(shù)創(chuàng)新風(fēng)險社會分攤治理的規(guī)劃制度、技術(shù)創(chuàng)新項目風(fēng)險類別及其不同分攤治理策略、流程的規(guī)范等，結(jié)合實際、因地制宜地加強制度建設(shè)，進行制度創(chuàng)新，解決中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新高風(fēng)險的局面。一要通過深入開展創(chuàng)新價值觀和技術(shù)創(chuàng)新風(fēng)險知識教育，倡導(dǎo)可持續(xù)發(fā)展的技術(shù)創(chuàng)新文化、風(fēng)險文化、消費文化，促進技術(shù)創(chuàng)新風(fēng)險分攤治理主流意識形態(tài)形成與擴散，進而達成由全社會分攤中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新風(fēng)險與收益的共識；二要借助各技術(shù)領(lǐng)域?qū)I(yè)委員會和其它科技評測機構(gòu)對中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新風(fēng)險分攤規(guī)律的科學(xué)論證，形成科學(xué)的中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新風(fēng)險治理評估機制、社會分攤治理的決策機制、社會分攤責任主體規(guī)范、社會風(fēng)險分攤治理能力提升規(guī)劃，特定領(lǐng)域旨在規(guī)避風(fēng)險的技術(shù)過程與結(jié)果標準。通過以上工作，為制定和完善一系列中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新風(fēng)險的社會分攤治理制度準備了條件，提供科學(xué)依據(jù)，并為后續(xù)的工作奠定了扎實的社會基礎(chǔ)。

第二，加強人財物保障，建立健全政府投入和社會投入相結(jié)合的治理保障制度。首先，由于具有社會效益以及非盈利性、非排他性和非競爭性特點，中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新風(fēng)險社會分攤治理制度可視為在技術(shù)領(lǐng)域提供促進技術(shù)創(chuàng)新的準公共品過程。技術(shù)創(chuàng)新風(fēng)險治理的主體并不唯一，而是包括政府在內(nèi)的各種社會機構(gòu)，采用上下互動、相互協(xié)商、彼此合作的治理方式，呈現(xiàn)出網(wǎng)絡(luò)化，多中心，目標多元化趨勢，最終的目標是以最小成本最大程度地滿足中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新需求，實現(xiàn)公共利益的最大化。政府雖然作為治理的驅(qū)動者與組織者，但其角色應(yīng)是一個有限的、服務(wù)型的、企業(yè)型政府，最大限度地協(xié)調(diào)政府、社會、公民的各方利益，在治理的過程中有效率地提供公共產(chǎn)品和服務(wù)。為了對中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新風(fēng)險預(yù)防、監(jiān)控、評估、應(yīng)對的研究與實踐活動提供充分的資金支持，政府應(yīng)當建立并完善有關(guān)中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新風(fēng)險社會分攤治理的專項基金制度。基金運行要嚴格按照“專項管理、分賬核算、?？顚Ｓ?、跟蹤問效”的原則。本著責任與利益對等的原則，技術(shù)創(chuàng)新經(jīng)濟活動的獲利主體如大、中小企業(yè)、研發(fā)機構(gòu)等也應(yīng)成為治理專業(yè)基金的資金來源。專項基金的使用管理應(yīng)嚴格遵循相應(yīng)的規(guī)章制度。

第三，基于平等、公平、風(fēng)險和收益相一致原則，完善技術(shù)創(chuàng)新利益協(xié)調(diào)機制。技術(shù)創(chuàng)新利益協(xié)調(diào)機制的實質(zhì)是一種經(jīng)濟手段，其目的對于社會而言，就是要協(xié)調(diào)治理主體與社會之間的利益沖突，通過利益調(diào)整，引導(dǎo)技術(shù)創(chuàng)新符合社會發(fā)展的方向。對于治理主體而言，一是減少企業(yè)創(chuàng)新的風(fēng)險成本，最大限度地推動企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新活動的開展；二是通過合理的內(nèi)部分配制度，使治理主體分攤風(fēng)險行為獲得合理的風(fēng)險收益，強化主體的治理意愿與責任。制度是利益關(guān)系協(xié)調(diào)的最關(guān)鍵因素，利益協(xié)調(diào)制度不僅要統(tǒng)攬全局的總體要求，更需要具體的體制機制設(shè)計。應(yīng)當進行嚴格細致的研究，遵循平等、公平、風(fēng)險和收益相一致原則，完善中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新風(fēng)險分攤利益協(xié)調(diào)機制。建立通暢的利益表達機制、公平的利益分配機制、有效的利益約束機制、合理的利益補償機制等一系列科學(xué)合理的具體制度來協(xié)調(diào)參與主體各方面的利益關(guān)系。目前，制度建設(shè)的重點，一是深化細化提升中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新行為收益或效用的激勵性制度安排。如市場激勵制度、產(chǎn)權(quán)激勵制度、政府激勵制度、合作激勵制度等。二是如何分攤、降低中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新相關(guān)主體風(fēng)險成本的制度安排。如技術(shù)研發(fā)聯(lián)盟、產(chǎn)權(quán)交易制度、金融制度、社會中介服務(wù)等制度。

第四，逐步建立起中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新風(fēng)險分攤治理制度的長效評價機制，推動制度持續(xù)有效的創(chuàng)新。首先，建立面向社會有關(guān)技術(shù)創(chuàng)新風(fēng)險分攤信息的雙向溝通渠道，探索關(guān)于中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新風(fēng)險分攤信息反映、收集、分析、預(yù)警的專門工作機制，從制度上保障社會參與主體的知情權(quán)、參與權(quán)和監(jiān)督權(quán)，是風(fēng)險分攤制度良好運行的重要前提；其次，對于社會影響久遠、具有顯著社會效益的中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新項目，采取多元主體協(xié)同評估模式，通過專門委員會評估風(fēng)險分攤治理效果的工作機制，專門委員會由相關(guān)政府部門、專業(yè)機構(gòu)、專家學(xué)者、利益相關(guān)群體等組成，評估流程要科學(xué)有依據(jù)，能夠準確界定責任歸屬，進行問責；最后，建立中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新風(fēng)險社會分攤治理制度的評估和修正機制，對制度的關(guān)鍵領(lǐng)域、薄弱環(huán)節(jié)實施重點和動態(tài)監(jiān)測。制度的評估問責，要深究到結(jié)構(gòu)、價值之責，要能夠保證治理工作的持續(xù)改善，避免治理制度的遲滯，營造治理制度與時俱進的發(fā)展機制。

第五，以制度實施成效檢驗為根據(jù)，著眼于制度的可操作性，持續(xù)完善治理制度的層次結(jié)構(gòu)。從完善制度層次入手，關(guān)注制度設(shè)計的系統(tǒng)性、整體性和協(xié)同性，深化對制度功能的認識，注重發(fā)揮制度的整體功效，著眼于建立健全長效機制，努力實現(xiàn)制度在更高層面的系統(tǒng)整合。一方面，深入社會調(diào)研，從《促進法》有關(guān)中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新扶持的戰(zhàn)略思想出發(fā)，按照開放、協(xié)作、普惠、共享原則，依次逐層對中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新風(fēng)險治理的各相關(guān)領(lǐng)域規(guī)章制度、實施細則展開推演、梳理，為制度層次構(gòu)架的完善提供研究依據(jù)，根據(jù)形勢的發(fā)展變化適時修訂、整合，保證制度的有效性、系統(tǒng)性、合規(guī)性和可執(zhí)行性；另一方面，形成制度執(zhí)行績效監(jiān)測系統(tǒng)，建立制度的評估和修正機制，對制度的制定、執(zhí)行、評估、修正等情況進行全過程監(jiān)測，洞察運行偏差，為進一步修改完善制度提供依據(jù)，并及時發(fā)現(xiàn)有待拓展和細化的制度需求，促成治理制度的與時俱進和良性演化。

參考文獻：

[1]歐庭高，肖斌.論技術(shù)創(chuàng)新的社會生成[J].科學(xué)學(xué)與科學(xué)技術(shù)管理，2006（7）：67-70.

[2]關(guān)于支持中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新若干政策.http：//www.gov.cn/ztzl/kjfzgh/content_883659.htm.

[3]王永欽.制度之制度層面的變革最重要.http：//opinion.caixin. com/2015-12-31/100894693.html.

[4]鄧巖.基于制度均衡視角的中國農(nóng)村金融制度變遷與創(chuàng)新研究[D].泰安：山東農(nóng)業(yè)大學(xué)，2009：6.