利率市場(chǎng)化下商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理策略研究

姜美琦

（包商銀行股份有限公司，北京 100101）

利率市場(chǎng)化下商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理策略研究

姜美琦

（包商銀行股份有限公司，北京 100101）

隨著經(jīng)濟(jì)的飛速發(fā)展，我國(guó)的商業(yè)銀行通過(guò)不斷地努力奮斗，在現(xiàn)代社會(huì)經(jīng)濟(jì)生活中發(fā)揮了越來(lái)越重要的作用。在1996年，中國(guó)開(kāi)始了利率市場(chǎng)化進(jìn)程，于2015年底基本完成。商業(yè)銀行獲得了更多發(fā)展空間，面臨的各種風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題也愈加明顯，這對(duì)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理提出了更大的挑戰(zhàn) 。如果不能盡早發(fā)現(xiàn)這些風(fēng)險(xiǎn)并及時(shí)處理，商業(yè)銀行的發(fā)展將遭受損失，甚至?xí)绊懙秸麄€(gè)金融業(yè)。我國(guó)商業(yè)銀行在利率市場(chǎng)化的背景下急需解決的重要問(wèn)題之一，就是如何對(duì)利率風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效的控制和改善。本文主要對(duì)利率市場(chǎng)化下商業(yè)銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)管理問(wèn)題進(jìn)行了分析，并對(duì)此提出了一些風(fēng)險(xiǎn)管理建議。

利率市場(chǎng)化；商業(yè)銀行；風(fēng)險(xiǎn)管理；策略研究

金融是國(guó)家經(jīng)濟(jì)的核心，而商業(yè)銀行又是金融體系的核心部分，所以商業(yè)銀行的穩(wěn)定發(fā)展關(guān)系到整個(gè)國(guó)家經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。隨著我國(guó)利率市場(chǎng)化改革的完成，利率成為中央銀行進(jìn)行宏觀調(diào)控的有效價(jià)格性工具，成為影響金融運(yùn)行的重要因素之一。利率調(diào)整的頻率和幅度逐漸變大，外部競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境日趨激烈，商業(yè)銀行獲得了更多發(fā)展空間的同時(shí)，也面臨著越來(lái)越多的風(fēng)險(xiǎn)和挑戰(zhàn)。對(duì)于商業(yè)銀行來(lái)說(shuō)，風(fēng)險(xiǎn)管控能力不足必然會(huì)給自身帶來(lái)一定的損失。所以，提高商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理水平和能力，是在利率市場(chǎng)化條件下急需解決的重要問(wèn)題。

1 利率市場(chǎng)化下商業(yè)銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)管理問(wèn)題

1.1 利率風(fēng)險(xiǎn)管理的缺失

利率風(fēng)險(xiǎn)管理的缺失主要表現(xiàn)在兩個(gè)方面。

首先，利率風(fēng)險(xiǎn)管理能力薄弱。我國(guó)的商業(yè)銀行在利率風(fēng)險(xiǎn)的管理方面大多數(shù)是由總行處理相關(guān)問(wèn)題，分行層面上只是由一些風(fēng)控人員直接做出報(bào)告；而發(fā)達(dá)國(guó)家的風(fēng)險(xiǎn)管理工作是由資產(chǎn)負(fù)債管理委員會(huì)負(fù)責(zé)。比起發(fā)達(dá)國(guó)家，我國(guó)商業(yè)銀行對(duì)利率風(fēng)險(xiǎn)的管理能力來(lái)說(shuō)相對(duì)較差，尚有待提高和完善。

第二，資產(chǎn)負(fù)債管理不足。由于利率管制政策的實(shí)行，導(dǎo)致利率損失的情況經(jīng)常出現(xiàn)。我國(guó)的商業(yè)銀行要向先進(jìn)銀行學(xué)習(xí)，緊跟利率的變動(dòng)趨勢(shì)，通過(guò)對(duì)利率風(fēng)險(xiǎn)程度和利率風(fēng)險(xiǎn)的損失值進(jìn)行相應(yīng)的衡量與評(píng)估，靈活地對(duì)資產(chǎn)負(fù)債管理策略進(jìn)行調(diào)整，使自身的資產(chǎn)負(fù)債管理能力不斷提高。

1.2 風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)的不完善

銀行業(yè)的科技系統(tǒng)建設(shè)與投入，不僅是業(yè)務(wù)發(fā)展與風(fēng)險(xiǎn)防控的要求，更是對(duì)客戶資產(chǎn)負(fù)責(zé)、回報(bào)社會(huì)的表現(xiàn)。與先進(jìn)銀行相比，我國(guó)商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)技術(shù)體系和風(fēng)險(xiǎn)管理能力還不完善，尚以缺口分析、凈現(xiàn)值分析、凈存續(xù)期分析和動(dòng)態(tài)分析為主要方法來(lái)進(jìn)行利率風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。到目前為止，我國(guó)還沒(méi)有真正的建立起完整的風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值V AR系統(tǒng)的商業(yè)銀行?，F(xiàn)階段的風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值系統(tǒng)很難對(duì)利率風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估起到實(shí)際的作用，要不斷地提高銀行業(yè)信息化程度，找出更靈活、更有效的利率風(fēng)險(xiǎn)度量方法，這有助于精準(zhǔn)識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)、降低風(fēng)險(xiǎn)，保證客戶資金安全。

1.3 利率結(jié)構(gòu)的不合理

利率結(jié)構(gòu)的不合理也是我國(guó)的商業(yè)銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題之一，主要體現(xiàn)在以下兩個(gè)方面。

首先，利差單邊非市場(chǎng)化調(diào)整的不合理。雖然用行政的方法對(duì)利率風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行直接干預(yù)，暫時(shí)地保護(hù)了商業(yè)銀行的利益，但卻阻礙了其對(duì)利率風(fēng)險(xiǎn)的直接管理和控制。

其次，利率風(fēng)險(xiǎn)結(jié)構(gòu)的不合理。利率不能夠?qū)娘L(fēng)險(xiǎn)完全的顯示出來(lái)，導(dǎo)致商業(yè)銀行在利率市場(chǎng)化的影響下，如履薄冰，防不勝防。

2 利率市場(chǎng)化下商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理策略研究

2.1 建立健全利率風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制

由于我國(guó)的商業(yè)銀行大部分實(shí)行總分行制，管理分散，銀行業(yè)務(wù)的處理效率不高，從而使得利率風(fēng)險(xiǎn)管理分布于多個(gè)業(yè)務(wù)機(jī)構(gòu)，而且銀行都比較注重對(duì)資金的流動(dòng)性和安全性管理，缺少對(duì)整體利率風(fēng)險(xiǎn)的把握和控制。因此，商業(yè)銀行應(yīng)該從內(nèi)部的組織架構(gòu)進(jìn)行全面改革，通過(guò)建立一套行之有效的風(fēng)控體系，將風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)、風(fēng)險(xiǎn)控制等風(fēng)險(xiǎn)管理工作實(shí)施落地。

首先，全面完善風(fēng)險(xiǎn)管理框架。對(duì)公司治理方面的風(fēng)險(xiǎn)管理體制進(jìn)行有效的強(qiáng)化，明確各個(gè)部門(mén)的主要職責(zé)所在，構(gòu)建一個(gè)全方位、立體化的風(fēng)險(xiǎn)管理框架。

其次，完善利率風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)體制，制定一個(gè)從決策到管理再到執(zhí)行的風(fēng)險(xiǎn)管理全過(guò)程的方案，保障各個(gè)利率風(fēng)險(xiǎn)管理程序和政策的有效實(shí)施落地，保證將利率風(fēng)險(xiǎn)控制在可控的范圍之內(nèi)，從而將利率風(fēng)險(xiǎn)降至最低。

最后，將風(fēng)險(xiǎn)管理與日常工作緊密聯(lián)系起來(lái)。建立一個(gè)管理體系，由業(yè)務(wù)人員、風(fēng)險(xiǎn)管理人員和內(nèi)部審計(jì)人員來(lái)全面把控。從業(yè)人員要增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，秉承對(duì)客戶負(fù)責(zé)、對(duì)工作負(fù)責(zé)的態(tài)度，做好身邊事。

2.2 提高利率風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)

商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理體系和風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)，是其核心競(jìng)爭(zhēng)力的重要組成部分，關(guān)乎命運(yùn)興衰。

首先，建立衡量風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)體系。國(guó)外一些先進(jìn)銀行，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的管理已經(jīng)從定性管理發(fā)展成為定量管理，而我國(guó)的商業(yè)銀行尚處于一個(gè)向利率市場(chǎng)化穩(wěn)定過(guò)渡的時(shí)期，需要對(duì)累積資產(chǎn)負(fù)債日期以及數(shù)量結(jié)構(gòu)等細(xì)節(jié)進(jìn)行高度的重視，為利率風(fēng)險(xiǎn)管理工作的順利進(jìn)行提供有力支撐。在風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量系統(tǒng)當(dāng)中，根據(jù)各個(gè)業(yè)務(wù)的規(guī)模大小、復(fù)雜難易程度以及各自特點(diǎn)，對(duì)利率的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行精準(zhǔn)的評(píng)估量化，以實(shí)現(xiàn)利率風(fēng)險(xiǎn)的有效管理。

其次，應(yīng)用先進(jìn)風(fēng)控管理技術(shù)。運(yùn)用先進(jìn)的科技手段，結(jié)合敏感性分析、輔助壓力測(cè)試等分析方法，通過(guò)與宏觀調(diào)控的有機(jī)結(jié)合，實(shí)現(xiàn)對(duì)利率風(fēng)險(xiǎn)變化規(guī)律的準(zhǔn)確把握。

2.3 大力拓展中間業(yè)務(wù)

中間業(yè)務(wù)是指不構(gòu)成商業(yè)銀行表內(nèi)資產(chǎn)、表內(nèi)負(fù)債，形成銀行中間業(yè)務(wù)收入的業(yè)務(wù)。由于中間業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)小、資本消耗少等特點(diǎn)，它能夠提高銀行的綜合收益，可以有效地幫助商業(yè)銀行應(yīng)對(duì)利率風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題。

首先，在多元化經(jīng)營(yíng)理念大力的發(fā)展背景下，我國(guó)商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)兩極化的趨勢(shì)比較嚴(yán)重，這就要求商業(yè)銀行在風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略發(fā)展中，對(duì)中間業(yè)務(wù)引起足夠的重視。中間業(yè)務(wù)可以為商業(yè)銀行帶來(lái)利益，并且為其發(fā)展提供一定的動(dòng)力。因此，商業(yè)銀行應(yīng)該以中間業(yè)務(wù)為重心，充分運(yùn)用各種人才、資金以及資源共享的平臺(tái)等，滿足人們對(duì)于金融服務(wù)方面的不同需求。

另外，對(duì)中間業(yè)務(wù)的發(fā)展還要根據(jù)客戶自身的實(shí)際情況來(lái)定，不僅要對(duì)普通客戶提供標(biāo)準(zhǔn)化、低成本的金融產(chǎn)品，而且要對(duì)高端的客戶提供個(gè)性化、有價(jià)值的產(chǎn)品，并且在此基礎(chǔ)上提升銀行的服務(wù)形象與風(fēng)險(xiǎn)管理能力。

2.4 外部宏觀環(huán)境的配合

對(duì)利率風(fēng)險(xiǎn)的管理不僅需要商業(yè)銀行內(nèi)部的努力，還需要外部宏觀環(huán)境的支持與配合。

第一，國(guó)家的政策指導(dǎo)和引領(lǐng)著經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，不斷完善的市場(chǎng)機(jī)制，給商業(yè)銀行提供了一個(gè)良好的宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境。通過(guò)利率反映信貸的運(yùn)營(yíng)情況，進(jìn)而反映出融資的情況，商業(yè)銀行根據(jù)市場(chǎng)情況及時(shí)做出調(diào)整，在一定程度上可以減少利率風(fēng)險(xiǎn)對(duì)其造成的不利影響。

第二，全面推動(dòng)我國(guó)的貨幣市場(chǎng)的發(fā)展，完善相應(yīng)的法律法規(guī)，使商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理變得規(guī)范化，為金融產(chǎn)業(yè)的創(chuàng)新發(fā)展提供堅(jiān)固的保障。

2.5 盡快完善金融產(chǎn)品市場(chǎng)

對(duì)于完善金融市場(chǎng)這一點(diǎn)，主要體現(xiàn)在以下兩個(gè)方面。

第一，金融市場(chǎng)自身的完善。我國(guó)的金融市場(chǎng)發(fā)展較晚，基礎(chǔ)也不穩(wěn)固，因此，要充分的完善我國(guó)的貨幣市場(chǎng)，增大它的影響力和發(fā)展范圍?？梢圆捎瞄g接融資的方式來(lái)管理和控制商業(yè)銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題，并且通過(guò)金融衍生市場(chǎng)來(lái)對(duì)此進(jìn)行支撐，為商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理有利創(chuàng)造條件。

第二，金融產(chǎn)品定價(jià)機(jī)制的完善。要充分考慮國(guó)內(nèi)的經(jīng)濟(jì)政策和國(guó)內(nèi)外的利率水平等影響金融條件的宏觀因素，并且盡量全面地將各個(gè)風(fēng)險(xiǎn)影響反映到產(chǎn)品的價(jià)格當(dāng)中，提高產(chǎn)品定價(jià)機(jī)制的準(zhǔn)確性。

3 結(jié)語(yǔ)

以上對(duì)利率市場(chǎng)化下商業(yè)銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)管理問(wèn)題進(jìn)行了簡(jiǎn)單的分析，并對(duì)此提出了一些風(fēng)險(xiǎn)管理建議。不難看出，雖然在利率市場(chǎng)化這種大環(huán)境下，我國(guó)商業(yè)銀行面臨著巨大的挑戰(zhàn)，但對(duì)于我國(guó)金融業(yè)的發(fā)展還不足以構(gòu)成威脅，而影響我國(guó)商業(yè)銀行利率風(fēng)險(xiǎn)管理的因素有很多，要采取正確的、合理的利率風(fēng)險(xiǎn)管理策略，對(duì)商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理加以高度的重視，才能有助于我國(guó)商業(yè)銀行乃至金融業(yè)的穩(wěn)步前進(jìn)與健康發(fā)展。

[1]李建,朱盼盼.淺析商業(yè)銀行的小微企業(yè)信用貸款業(yè)務(wù)和風(fēng)險(xiǎn)控制[J].商,2015,(25):174.

[2]張慧慧.商業(yè)銀行對(duì)中小企業(yè)貸款信用風(fēng)險(xiǎn)管理研究[J].當(dāng)代經(jīng)濟(jì),2017,(11):42-43.

[3]依布拉音·巴斯提.關(guān)于商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的幾點(diǎn)思考[J].時(shí)代金融,2015 ,(1):102-103.

[4]安英博,張宇敬,張建男.基于樸素貝葉斯的村鎮(zhèn)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警研究[J].無(wú)線互聯(lián)科技,2015,(22):109-111.

[5]程曉謨.基于全面風(fēng)險(xiǎn)管理的我國(guó)中小商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理策略研究[J].才智,2014,(31):9.

[6]諶曉佳.關(guān)于強(qiáng)化商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理策略的研究[J].經(jīng)濟(jì)技術(shù)協(xié)作信息,2017,(13):5.

[7]王曉光.商業(yè)銀行傳統(tǒng)金融業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管理創(chuàng)新與策略研究[J].中國(guó)市場(chǎng),2017,(4):55-56.

F832.3

A

1003-2177（2017）06-0013-03

姜美琦（1989—），女，漢族，吉林長(zhǎng)春人，本科雙學(xué)位，研究方向：商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理。