■曾麗萍

汽車集團財務(wù)公司金融風(fēng)險管理
——基于PEST模型和3C模型

■曾麗萍

財務(wù)公司作為產(chǎn)融結(jié)合的非銀行金融機構(gòu)，具有產(chǎn)業(yè)和金融的雙重屬性。汽車集團財務(wù)公司作為集團財務(wù)公司的一種，以立足集團、服務(wù)集團為目的，而面對瞬息萬變的經(jīng)濟環(huán)境，如何做好汽車集團財務(wù)公司的金融風(fēng)險管理是本文研究的重點。本文首先介紹財務(wù)公司面臨的金融風(fēng)險，其次基于PEST模型從宏觀的角度分析汽車集團財務(wù)公司的金融風(fēng)險管理的問題，再次基于3C模型從微觀的角度分析汽車集團財務(wù)公司的金融風(fēng)險管理面臨的問題，最后提出針對性意見。

汽車財務(wù)公司；金融風(fēng)險管理；PEST模型；3C模型

一、引言

財務(wù)公司作為企業(yè)集團的“內(nèi)部銀行”，以依托集團、服務(wù)主業(yè)為定位，在加強集團資金集中管理、提高資金使用效率、降低財務(wù)成本、防范資金風(fēng)險等方面起到重要的作用。自1987年我國首家汽車集團財務(wù)公司——東方汽車工業(yè)財務(wù)公司成立之后，2000年出臺的《企業(yè)集團財務(wù)公司管理辦法》提出“財務(wù)公司是指依據(jù)《公司法》和《企業(yè)集團財務(wù)公司管理辦法》設(shè)立的，為企業(yè)集團成員單位技術(shù)改造、新產(chǎn)品開發(fā)及產(chǎn)品銷售提供金融服務(wù)，以中長期金融業(yè)務(wù)為主的非銀行金融機構(gòu)”，此辦法的出臺標志著財務(wù)公司走向規(guī)范化。經(jīng)過30多年的發(fā)展，財務(wù)公司已達到兩百多家，所服務(wù)的企業(yè)集團成員單位在六萬家以上，服務(wù)容量和能力十分驚人。在服務(wù)的過程中，所涉及到的資產(chǎn)服務(wù)將近7億元，整體利潤總額將近770億元，極大的推動了市場經(jīng)濟的發(fā)展。

汽車集團財務(wù)公司作為財務(wù)公司的一種，與其他行業(yè)的財務(wù)公司相比，大部分資產(chǎn)總額偏小、營業(yè)收入也不大，主要經(jīng)營和吸收成員單位三個月以上的存款，同時為成員單位提供貸款的發(fā)放、買方信貸的庫存融資服務(wù)和消費金融貸款服務(wù)，辦理對成員單位所委托的貸款、投資、同業(yè)拆借和買賣債券等業(yè)務(wù)。德魯克曾說，汽車是“工業(yè)中的工業(yè)”，由于汽車產(chǎn)業(yè)的獨特性，汽車集團財務(wù)公司也必然有它的獨特性，如汽車產(chǎn)業(yè)更容易受消費者消費觀念與國家能源政策的變化，那么汽車集團財務(wù)公司的金融風(fēng)險管理所考慮層面就更廣，伴隨著經(jīng)濟的不斷發(fā)展，越來越多的學(xué)者熱衷于研究如何做好汽車集團財務(wù)公司的金融風(fēng)險管理。

二、金融風(fēng)險及金融風(fēng)險管理

財務(wù)公司金融風(fēng)險是指在結(jié)算、貸款、投資等主要經(jīng)營活動過程中任何有可能導(dǎo)致企業(yè)或機構(gòu)財務(wù)損失的風(fēng)險，從金融風(fēng)險的形態(tài)劃分主要分為信用風(fēng)險、操作風(fēng)險、流動性風(fēng)險和市場風(fēng)險等。信用風(fēng)險是金融機構(gòu)最常見的金融風(fēng)險，是債務(wù)人或交易對手履行合同約定的義務(wù)或信用質(zhì)量發(fā)生變化，影響金融產(chǎn)品價值，從而給債權(quán)人或金融產(chǎn)品持有人造成經(jīng)濟損失的風(fēng)險；操作風(fēng)險一般是由于不完善的內(nèi)部程序而導(dǎo)致的，同時也會由于工作人員和系統(tǒng)之外的一些事件導(dǎo)致的，對于操作風(fēng)險來說，它一般會受到人員的素質(zhì)、內(nèi)部的流程、系統(tǒng)的缺陷和外部的事件四個方面的影響；流動性風(fēng)險是指無力為負債的減少或資產(chǎn)的增加提供融資而造成損失的風(fēng)險，很多財務(wù)公司的資產(chǎn)負債結(jié)構(gòu)建設(shè)會出現(xiàn)期限錯配，長時間處在一種短借長貸的狀態(tài)中，但是當(dāng)要集中進行償付的情況，就面臨著流動性風(fēng)險；市場風(fēng)險是指由于金融資產(chǎn)價格和商品價格波動而導(dǎo)致?lián)p失的風(fēng)險，它包括利率風(fēng)險、匯率風(fēng)險、股票風(fēng)險和商業(yè)風(fēng)險等。而這些風(fēng)險又可以劃分為非系統(tǒng)性風(fēng)險和系統(tǒng)性風(fēng)險，非系統(tǒng)風(fēng)險是可以通過合理的風(fēng)險管理進行避免、分散甚至消除，而系統(tǒng)風(fēng)險是無法分散和消除的。所以我們所研究的金融風(fēng)險管理重點在于研究如何防止非系統(tǒng)性風(fēng)險的發(fā)生。

金融風(fēng)險管理是指運用系統(tǒng)、規(guī)范的風(fēng)險管理方法，實施風(fēng)險管理流程，對公司經(jīng)營活動中存在的各種風(fēng)險進行識別、分析、控制和監(jiān)督的過程，以保障公司目標的實現(xiàn)。隨著經(jīng)濟的不斷發(fā)展，金融風(fēng)險的隱蔽性和不確定性更強、擴散性更快、破壞性更大，這無疑給金融風(fēng)險管理帶來了更大的挑戰(zhàn)。金融風(fēng)險管理的策略有很多，有回避策略、防范策略、抑制策略、分散策略、轉(zhuǎn)移策略、補償策略和風(fēng)險監(jiān)管等，針對不同類型的金融風(fēng)險形成因素和事件，應(yīng)當(dāng)采用不同方式的風(fēng)險管理方法。

金融風(fēng)險是客觀存在的，做好金融風(fēng)險管理首先要了解金融風(fēng)險的形成過程。一般而言，金融風(fēng)險包含金融風(fēng)險因素、金融風(fēng)險事件、金融風(fēng)險期望和金融風(fēng)險結(jié)果四個方面（圖2.1）。金融風(fēng)險因素是客觀存在的不穩(wěn)定因素，是金融風(fēng)險爆發(fā)的根源，是金融風(fēng)險管理的切入點；金融風(fēng)險事件是由于金融風(fēng)險因素引發(fā)的，對金融機構(gòu)產(chǎn)生的影響，且只要存在金融風(fēng)險因素就必然存在金融風(fēng)險事件，只是所產(chǎn)生的影響有好有壞、或大或?。唤鹑陲L(fēng)險期望指當(dāng)金融風(fēng)險事件發(fā)生時，對此項活動所確定的基本目標，這個基本目標的實現(xiàn)就是衡量此金融風(fēng)險的損失與否；金融風(fēng)險結(jié)果是由于金融風(fēng)險事件的存在而導(dǎo)致的一種后果，無論金融風(fēng)險事件是否發(fā)生，金融風(fēng)險結(jié)果一定會出現(xiàn)，若金融風(fēng)險事件不發(fā)生，金融風(fēng)險結(jié)果就會達到或者優(yōu)于金融風(fēng)險期望，而若金融風(fēng)險事件發(fā)生了，金融風(fēng)險結(jié)果就無法達到金融風(fēng)險期望，就會出現(xiàn)金融損失。

圖2.1 金融風(fēng)險要素圖

所以通過對金融風(fēng)險的形成過程作一個簡要的分析可知，金融風(fēng)險管理的源頭在于金融風(fēng)險因素的存在，關(guān)鍵點在于如何使金融風(fēng)險結(jié)果達到或者優(yōu)于金融風(fēng)險期望，金融風(fēng)險結(jié)果的形成受金融風(fēng)險因素的影響，而金融風(fēng)險因素又可以從宏觀和微觀兩方面去考慮，宏觀金融風(fēng)險分析主要分析整個金融市場所面臨的環(huán)境，而微觀金融風(fēng)險主要分析單個金融機構(gòu)在實現(xiàn)經(jīng)營活動過程中所面臨的風(fēng)險。所以下面將基于PEST模型和3C模型分別從宏觀和微觀的層面對金融風(fēng)險進行分析。

三、汽車集團財務(wù)公司金融風(fēng)險宏觀分析——基于PEST模型

PEST分析模型是一種對企業(yè)所處環(huán)境的宏觀分析，它包括政治環(huán)境、經(jīng)濟環(huán)境、技術(shù)環(huán)境、社會環(huán)境四因素，這些因素都是企業(yè)的宏觀環(huán)境，也屬于系統(tǒng)性環(huán)境。下文將采用PEST模型（圖3.1）對汽車集團財務(wù)公司金融風(fēng)險進行宏觀分析，并指出存在的問題。

圖3.1 金融風(fēng)險PEST分析模型

1.政治環(huán)境。

財務(wù)公司風(fēng)險管理的政治環(huán)境包括政治制度與體制、國家政策支持力度等，其受金融監(jiān)管導(dǎo)向的影響。汽車集團財務(wù)公司作為集團財務(wù)公司的一種，其運營會受到我國相關(guān)法律法規(guī)以及油價政策、碳排放稅收減免政策的影響。由于汽車用油占了成品油的很大的比例，當(dāng)成品油價格上升時，使用汽車的成本也會提高，而對轎車碳排放稅收的減免政策又會降低汽車的使用成本，這些都會影響消費者的購車欲望。國家頻繁的油價政策和碳排放減免政策直接影響了汽車的銷售，進而影響汽車集團財務(wù)公司的經(jīng)營狀況，更重要的是，這類政策性的風(fēng)險是強制性的，汽車集團財務(wù)公司沒有辦法進行排除和避免。

2.經(jīng)濟環(huán)境。

財務(wù)公司風(fēng)險管理的經(jīng)濟環(huán)境包括利率變化、匯率變化、市場機制和市場需求變化等。汽車財務(wù)公司是基于企業(yè)集團內(nèi)部及上下游產(chǎn)銷鏈發(fā)展起來的，所以深受產(chǎn)業(yè)鏈的影響，汽車行業(yè)相對其他行業(yè)來說，是典型的綜合大規(guī)模生產(chǎn)行業(yè)，需要長時間的資源積累，而積累的時間越長，一旦爆發(fā)風(fēng)險所受到的沖擊和危害就越大，當(dāng)產(chǎn)業(yè)鏈上的其他企業(yè)發(fā)生資金鏈斷裂、銷售困難、投資失敗等風(fēng)險事件時，就會影響汽車財務(wù)公司的經(jīng)營與發(fā)展。由于汽車行業(yè)的集團產(chǎn)業(yè)分布相對專業(yè)化，風(fēng)險集中度高，汽車集團財務(wù)公司與集團是“一榮俱榮、一損俱損”的關(guān)系。

3.技術(shù)環(huán)境。

財務(wù)公司風(fēng)險管理的技術(shù)環(huán)境包括新技術(shù)的創(chuàng)新與使用。隨著經(jīng)濟與電子化的不斷發(fā)展，傳統(tǒng)的測量工具已無法滿足當(dāng)前金融風(fēng)險管理的需求。雖然經(jīng)過不斷的研究與探索，我國汽車財務(wù)公司的金融風(fēng)險管理技術(shù)水平也得到了很大的提升，但是當(dāng)前汽車財務(wù)公司金融風(fēng)險信息管理系統(tǒng)化程度總體不高，在控制風(fēng)險方面缺失實時的技術(shù)支持，使得金融風(fēng)險管理的及時性和準確性無法得到保障，不利于金融風(fēng)險管理的全面化與精細化管理。

4.社會環(huán)境。

財務(wù)公司風(fēng)險管理的社會環(huán)境包括文化觀念、價值觀念、收入分配等。隨著經(jīng)濟環(huán)境的不斷發(fā)展和金融業(yè)務(wù)的不斷創(chuàng)新，汽車財務(wù)公司面臨的風(fēng)險也逐步多元化和復(fù)雜化，而當(dāng)前他們的風(fēng)險觀念卻跟不上瞬息萬變的經(jīng)濟發(fā)展。汽車財務(wù)公司在過去的30年間取得了較大的發(fā)展，隨著人們經(jīng)濟生活水平的提高和消費觀念的變化，分期購買汽車逐步被人們所接受并認可，這為汽車集團財務(wù)公司的個人消費貸款業(yè)務(wù)提供了更好的發(fā)展環(huán)境，但是由于個體的差異化與復(fù)雜化，公司面臨的信用風(fēng)險就越大，如何有效的防控客戶的信用風(fēng)險成為金融風(fēng)險管理的一大挑戰(zhàn)。

四、汽車集團財務(wù)公司金融風(fēng)險微觀分析——基于3C模型

3C模型是對企業(yè)所處狀況的微觀分析，又稱3C戰(zhàn)略三角模型，3C模型認為影響企業(yè)某一事物發(fā)展的有三個重要因素，即公司自身、公司顧客、競爭對手，屬于非系統(tǒng)性環(huán)境。下文將采用3C模型對汽車集團財務(wù)公司金融風(fēng)險進行微觀分析，并指出存在的問題。

1.公司自身。

汽車集團財務(wù)公司根植于汽車產(chǎn)業(yè)發(fā)展中，要分析汽車集團財務(wù)公司首先就要分析汽車行業(yè)，汽車行業(yè)與其他行業(yè)最大的不同是需要從全球產(chǎn)業(yè)分工的角度來看，不能把汽車整車銷售、零部件銷售和維養(yǎng)保修分裂開來，而是應(yīng)當(dāng)綜合考慮整個價值鏈。根據(jù)有關(guān)數(shù)據(jù)統(tǒng)計，現(xiàn)階段我國乘用車的產(chǎn)能利用率為81%，商用車產(chǎn)能利用率為52%。受市場飽和的影響，汽車的銷售必然受到很大的沖擊，那么汽車集團財務(wù)公司的經(jīng)營狀況也將受到影響，而除了受市場飽和的因素影響，還有行業(yè)問題的頻繁曝出致使消費者的信心直線下降。此外，汽車商品的特殊性，單個商品的價值比較高，由于庫存的積壓，一方面汽車折舊費用比較高，超過6個月的汽車價值就比一般的折損率高并且不易賣出；另外一方面庫存的積壓占用了大量的資金，造成了經(jīng)銷商資金的斷裂，從而影響了經(jīng)銷商的還款能力，使汽車集團財務(wù)公司面臨著巨大的不能如期收回貸款風(fēng)險。

2.公司顧客。

汽車集團財務(wù)公司區(qū)別于其他集團財務(wù)公司一個重要方面是它的顧客群體除了成員單位還有個人消費者，由于個體的差異性與多元化，使得汽車集團財務(wù)公司面臨著更大的信用風(fēng)險。隨著人們生活水平的提升，越來越多的人選擇在購買車輛的時候使用貸款的方式來進行，從而使得集團財務(wù)公司消費貸款業(yè)務(wù)量顯著增加。發(fā)放貸款前，汽車集團財務(wù)公司只能依靠客戶打印出來的征信報告、銀行卡流水和其它的財力證明信息來進行判斷，而未建立全面客觀的信用評級模型，具有一定的主觀性。客戶在進行貸款的時候大多使用抵押貸款這種形式，抵押貸款一般會使用房產(chǎn)或者車輛來進行抵押。由于我國的房價居高不下，因此很多客戶本身就背負著房貸，受到房子不能二次抵押的制約，能夠符合抵押貸款條件的客戶并不多，大多數(shù)還是選擇了使用抵押車輛進行貸款，而車輛抵押的約束力明顯低于房屋抵押。一旦出現(xiàn)客戶不履約的情況，財務(wù)公司只能通過上報征信系統(tǒng)的方式來進行制裁，但是這樣的方式所產(chǎn)生的制約效果并不良好，從而使得財務(wù)公司在消費貸款上風(fēng)險過大，難以管理和控制。

雖然很多財務(wù)公司已經(jīng)在建立適用于他們公司的消費貸款風(fēng)控模型，然而因為樣本數(shù)量不足，樣本類型分散，有效金融數(shù)據(jù)的缺乏，導(dǎo)致了風(fēng)控系統(tǒng)的建立進程緩慢，有效性也需要后期才能進行驗證。在信用的評價上，僅憑客戶的銀行流水評判財力也是很困難的，因為他們可以利用“一千元”在一個月內(nèi)產(chǎn)生“兩萬元”的價值性流水，因此財務(wù)公司難以進行客觀的判斷。面對壞賬，汽車集團財務(wù)公司也采取催收的方式，但是在暴力催收被禁止的背景下，即使是普通的催收也面臨著重重困難。

3.競爭對手。

經(jīng)濟學(xué)中的馬太效應(yīng)指強者越強、弱者越弱的現(xiàn)象，汽車集團財務(wù)公司的競爭對手有銀行、小額貸款公司和汽車金融公司，相對來講，銀行就屬于強者，汽車集團財務(wù)公司、小額貸款公司和汽車金融公司就屬于弱者。根據(jù)馬太效應(yīng)原理，在考慮汽車集團財務(wù)公司時主要考慮銀行就可以了，與銀行相比，汽車集團財務(wù)公司具有以下不足點：（1）資金規(guī)模小，資金成本高，資金容易出現(xiàn)期限錯配的現(xiàn)象，更容易遭受流動性風(fēng)險的影響；（2）依附于集團，財務(wù)公司隸屬于企業(yè)集團公司，集團決定了財務(wù)公司的發(fā)展戰(zhàn)略、功能定位、資產(chǎn)規(guī)模等，風(fēng)險內(nèi)生性強、集中度高，不易分散；（3）財務(wù)公司的人才大部分直接從集團財務(wù)部過來，并不是金融專業(yè)人才，再加上內(nèi)控制度薄弱和業(yè)務(wù)操作方式落后，操作風(fēng)險更突出；（4）金融產(chǎn)品利率彈性有限，面臨著更高的利率風(fēng)險；（5）信息化科技手段不高，未全面建立風(fēng)險評估模型和企業(yè)綜合授信體系，不能及時、準確的監(jiān)測風(fēng)險。

五、結(jié)論與建議

通過上文的分析可知，汽車財務(wù)公司宏觀環(huán)境產(chǎn)生的金融風(fēng)險是無法分散的，要做好財務(wù)公司的金融風(fēng)險管理，需要從微觀環(huán)境去努力，本文通過分析得出以下結(jié)論：

1.發(fā)揮汽車集團財務(wù)公司屬性，助力實體經(jīng)濟發(fā)展。

汽車集團財務(wù)公司作為現(xiàn)代產(chǎn)融結(jié)合的產(chǎn)物，既是調(diào)控金融經(jīng)濟的重要杠桿，也是推動實體經(jīng)濟發(fā)展的重要調(diào)配手段。在經(jīng)濟邁入新常態(tài)，供給側(cè)改革持續(xù)深化的大背景下，汽車集團財務(wù)公司要想促進金融互融互促，助力實體經(jīng)濟發(fā)展首先就要做好金融風(fēng)險管理。一方面財務(wù)公司應(yīng)當(dāng)盡量的發(fā)揮財務(wù)公司在金融機構(gòu)方面的屬性，最大程度上協(xié)調(diào)好各成員單位的關(guān)系，針對集團成員單位各自的特點提供個性化金融服務(wù)，同時提升及完善自己的業(yè)務(wù)水平，有的放矢的為每個成員單位量身制定相關(guān)的金融服務(wù)，由被動服務(wù)向主動服務(wù)轉(zhuǎn)變。和傳統(tǒng)的商業(yè)銀行相比，財務(wù)公司在資金管理方面還是缺少經(jīng)驗，很多業(yè)務(wù)自身無法獨立完成，還需要與商業(yè)銀行開展合作，學(xué)習(xí)他們先進的管理方法和經(jīng)驗，助力經(jīng)銷商汽車的銷售，減少庫存積壓；另一方面汽車集團財務(wù)公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)他們的實際發(fā)展需求情況，發(fā)揮出結(jié)算中心、內(nèi)部銀行所不具備的一些功能。加強集團內(nèi)部融資行為，把成員企業(yè)的資金利用賬戶的二級聯(lián)動來進行集合，使其成為集團的資本存量，合理利用與同業(yè)銀行合作進行信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓和轉(zhuǎn)貼現(xiàn)的方式，將占用的資金頭寸釋放，對資源進行合理配置，提高集團的競爭力，減少流動性風(fēng)險。

2.建立全面科學(xué)的信用風(fēng)險評價體系，實行市場差異化定價。

汽車集團財務(wù)公司作為集團內(nèi)部銀行，盈利并不是它的核心任務(wù)，服務(wù)集團、助力汽車產(chǎn)業(yè)鏈經(jīng)濟發(fā)展才是它的最終目的，而市場差異化定價是財務(wù)公司在實現(xiàn)最終目的時做好風(fēng)險管理的必然手段。汽車集團財務(wù)公司相對于銀行和其他汽車金融公司更了解集團公司的戰(zhàn)略和支持重點，所以更能制定出“貼近市場、優(yōu)于市場”的定價方案，這樣既能降低利率風(fēng)險又能有效支持成員單位與經(jīng)銷商的資金需求，同時在有效支持成員單位和經(jīng)銷商的資金需求的同時還能夠有效地反映成員單位的風(fēng)險特征，有助于汽車集團財務(wù)公司形成科學(xué)全面的信用風(fēng)險評價體系。汽車集團財務(wù)公司可以從客戶的資產(chǎn)規(guī)模、生產(chǎn)經(jīng)營情況、償債能力、盈利能力、在財務(wù)公司和其他銀行授信使用情況、企業(yè)在行業(yè)中的地位等一些定性或定量的指標，在授予各指標不同權(quán)重的基礎(chǔ)上計算分值，并根據(jù)分值確定信用等級。通過科學(xué)全面的信用風(fēng)險評價體系加大對經(jīng)銷商對客戶信用評價上的責(zé)任心與嚴格度，降低了客戶的信用風(fēng)險。

3.培育企業(yè)合規(guī)文化，加強績效考核與內(nèi)部控制。

合規(guī)文化是汽車集團財務(wù)公司一直是企業(yè)文化的精髓，是公司發(fā)展的必然保證，是實現(xiàn)金融風(fēng)險管理硬性手段與軟性手段的統(tǒng)一。汽車集團財務(wù)公司應(yīng)當(dāng)科學(xué)處理發(fā)展和風(fēng)險的關(guān)系，在公司內(nèi)培養(yǎng)良好的合規(guī)風(fēng)險意識，營造全員合規(guī)意識的氛圍，幫助員工從思想上抵制風(fēng)險的誘惑。汽車集團財務(wù)公司除了應(yīng)當(dāng)重視風(fēng)險文化的培育，還應(yīng)當(dāng)建立科學(xué)的績效考評體系，合理設(shè)定考評指標，強化追究責(zé)任，堅持“有錯必糾、責(zé)任到人、公開透明”的原則、以事實依據(jù)為準繩，對員工進行全面考核。通過科學(xué)的考核對員工進行經(jīng)濟處罰與教育相結(jié)合的方式，幫助員工從思想上認識自己的錯誤，從行動上減少自己的失誤，以防范操作風(fēng)險。

內(nèi)部控制與風(fēng)險控制是相輔相成的，它們都是為實現(xiàn)汽車集團財務(wù)公司的總體目標而存在的，對公司的發(fā)展有十分重要的意義。汽車集團財務(wù)公司首先就應(yīng)當(dāng)建立權(quán)責(zé)清晰的內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)，保障分工的合理性、科學(xué)性和有效性，確保權(quán)責(zé)分離、不相容崗位分離，同時根據(jù)自身的實際情況及時對公司的內(nèi)部規(guī)章制度進行適時調(diào)整，以適應(yīng)業(yè)務(wù)的發(fā)展。其次要加強內(nèi)部監(jiān)督制度，內(nèi)部審計作為內(nèi)部監(jiān)督重要的組成部分，應(yīng)當(dāng)充分發(fā)揮其監(jiān)督和評價的職責(zé)，對公司的各項業(yè)務(wù)進行科學(xué)性、準確性的評價與報告，并對風(fēng)險點進行跟蹤，以防范公司風(fēng)險。

4.加強數(shù)據(jù)管理與分析能力，完善風(fēng)險信息管理系統(tǒng)。

汽車集團財務(wù)公司的風(fēng)險信息管理系統(tǒng)可以及時、全面的收集所需的各類風(fēng)險信息，然后通過對這些信息的加工、整理和分析，以幫助管理層做出決策。汽車集團財務(wù)公司區(qū)別于其他財務(wù)公司最大的不同點在于它有消費貸款業(yè)務(wù)，客戶對象直接對接個人客戶，而個人客戶的差異性與復(fù)雜性加重了汽車集團財務(wù)公司的風(fēng)險，所以迫切需要建立完善的風(fēng)險信息管理系統(tǒng)。而完善的風(fēng)險信息管理系統(tǒng)除了要注意數(shù)據(jù)信息收集的準確性和及時性，更重要的是要加強數(shù)據(jù)的管理與分析能力。風(fēng)險數(shù)據(jù)的管理應(yīng)該注意數(shù)據(jù)的安全控制和保密管理，對各類風(fēng)險管理信息進行分類，并實施權(quán)限管理，確保信息安全。風(fēng)險數(shù)據(jù)的分析管理是風(fēng)險管理的核心，汽車集團財務(wù)公司應(yīng)當(dāng)充分利用科學(xué)技術(shù)手段，建立科學(xué)全面的風(fēng)險管理體系，加強信息化管理能力，實現(xiàn)消費貸款業(yè)務(wù)管理的精細化管理。

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（作者單位：江鈴汽車財務(wù)有限公司）