淺析銀行經濟資本管理

馬悅淇

【摘 要】隨著中國科學技術以及管理理念的迅速發(fā)展，為了適應時代的發(fā)展趨勢，國內各個銀行內部開始對經濟模式和管理模式進行革新與發(fā)展，國家領導人以及銀行負責人對銀行經濟資本的有效管理，可以加快中國經濟發(fā)展進程。銀行經濟是國家經濟之本，銀行經濟資本管理的發(fā)展直接影響中國在世界經濟實力強國中的地位。銀行經濟是中國經濟發(fā)展的源泉。然而，隨著經濟全球化、互聯(lián)網以及信息技術的到來，國家銀行經濟資本管理面臨著新的挑戰(zhàn)與機遇。國家銀行必須制定有效的經濟資本管理對策，促使中國經濟又好又快的發(fā)展。本文就是對銀行經濟資本管理進行分析與研究。

【關鍵詞】經濟資本；管理；風險；措施

一、經濟資本的含義及特點

經濟資本是一個新出現的統(tǒng)計學概念。一方面，它是描述在一定的置信度水平上，所需要的資本。它是根據銀行資產的風險程度的大小計算出來的，計算經濟資本的前提是必須要對銀行的風險進行模型化和量化。這樣還能計算出各個業(yè)務部門或業(yè)務產品所需要的資本；另一方面，經濟資本指用于承擔業(yè)務風險或購買外來收益的股東投資總額，是由商業(yè)銀行的管理層內部評估而產生的配置給資產或某項業(yè)務用以減緩風險沖擊的資本，因此經濟資本又稱為風險資本，經濟資本的計算公式：經濟資本=信用風險的非預期損失+市場風險的非預期損失+操作風險的非預期損失。經濟資本重要特點就是“需要的”資本，“應該有”多少資本，而不是銀行實實在在已經擁有的資本。

二、銀行經濟資本管理作用

1.降低銀行的風險性

由于經濟資本本身注重以嚴密模型為依托和經濟資本風險量化性的特點，使銀行對風險的計量與研究更為周密和謹慎。對經濟資本的研究可以直接精確的反映銀行的風險狀況，提高銀行抵抗風險的精確度。銀行根據風險的狀況，增強防范意識，調整戰(zhàn)略目標，降低銀行的風險，促進銀行健康發(fā)展。

2.提高銀行業(yè)務的戰(zhàn)略規(guī)劃

（1）經濟資本注重銀行業(yè)務的發(fā)展前景；（2）經濟資本考慮業(yè)務發(fā)展過程中面臨風險的指數。使銀行科學、有效地發(fā)展業(yè)務的同時根據自身的風險指數制定相應的戰(zhàn)略目標，促進銀行的長久發(fā)展。

3.提高業(yè)務價值

銀行施行資本管理：（1）經過經濟資本風險狀況分析，使不同業(yè)務的風險有了比較；（2）根據業(yè)務本身價值與業(yè)務利潤的分析，使銀行既對業(yè)務風險進行調控，降低某業(yè)務的風險指數，又可以擇優(yōu)選擇業(yè)務，擴大銀行的利益，使業(yè)務充分發(fā)揮自身價值，優(yōu)化業(yè)務組合。

4.提高銀行管理的公平性與可持續(xù)性

經濟資本是科學的方式衡量業(yè)績的標準：（1）銀行考慮經營效益成本；（2）銀行必須考慮效益背后的風險指數，把風險轉換為成本。銀行必須對產品、業(yè)務以及人員等方面進行綜合考慮，進行評估，使各階層人員價值得以體現，促進銀行發(fā)展。

5.對經濟資本的計算可以提高資源優(yōu)化配置

持有資本等同于銀行擁有了業(yè)務發(fā)展的運用資金。因此，銀行流動資金有限，銀行必須精確計量所需資本，使資源發(fā)揮最大潛力的同時保持資本最優(yōu)配置，提高銀行經濟與利益。

三、銀行無經濟資本管理現狀

經濟資本管理是銀行先進管理方式，是落實資本充足監(jiān)管要求、加強銀行內部資本管理和風險管理的重要手段。如果銀行沒有經濟資本管理，則銀行信用風險、市場風險以及操作風險無法直觀的體現，銀行無法有效的根據風險狀況制定戰(zhàn)略規(guī)劃，使銀行無法適應時代的潮流。銀行對于業(yè)務風險不了解，盲目的配置，浪費業(yè)務價值，使得原本可以降低風險的業(yè)務，依舊以高風險的狀態(tài)呈現，使銀行工作人員與業(yè)務以及資源無法達到最優(yōu)化的狀態(tài)，擴大銀行的成本，阻礙銀行的發(fā)展。

四、銀行經濟資本有效管理措施

1.銀行對員工培訓，建立以經濟資本管理理念為基礎的銀行價值觀

銀行對業(yè)務與產品進行有效整合，配置以及調控，使得資源配置最優(yōu)化，業(yè)務組合最優(yōu)化以及業(yè)務與資源的最優(yōu)化，使銀行用最少的資源創(chuàng)造最大利益。銀行通過經濟資本管理對員工采取績效獎懲制度，輪崗制度以及福利制度，使員工充分的發(fā)揮主觀能動性和最大的潛力，促使銀行業(yè)務與產品更好更快的發(fā)展。

2.建立經濟資本制約機制

（1）通過限制資產增長與減少資產規(guī)模等調控手段，制約銀行風險的增長，從而控制經濟資本的增長；（2）調整產業(yè)結構，把現有的高風險業(yè)務通過各種手段轉化為低風險的業(yè)務。把資本配置在低風險的業(yè)務上。通過經濟資本管理確保信用風險、市場風險以及操作風險等方面水平達到監(jiān)管要求，使經濟與監(jiān)管資本保持平穩(wěn)。

3.提高銀行的回報率促進銀行其他業(yè)務的發(fā)展

增加利息收入、業(yè)務收入以及中間業(yè)務的收入等各種收入，減少支出，運營成本減低到最小，使銀行利益最大化，從而使銀行持續(xù)穩(wěn)定的發(fā)展。

4.做好存款、清收款以及中間業(yè)務適應經濟資本管理模式的發(fā)展。

五、結語

銀行經濟資本管理是銀行發(fā)展必走之路，銀行管理根據經濟資本管理進行風險調控與創(chuàng)新，促進銀行經濟更好更快的發(fā)展，使中國快速完成世界強國的戰(zhàn)略目標。

參考文獻：

曾剛.中小銀行經濟資本管理理論與實踐[M].經濟管理出版社.2014.endprint