孫慧偉

摘 要：銀行存款貼息業(yè)務(wù)是指辦理儲(chǔ)蓄存款過(guò)程中，違反利率規(guī)定及擅自支付手續(xù)費(fèi)、補(bǔ)貼、實(shí)物等變相抬高利率的一種攬儲(chǔ)方法，簡(jiǎn)而言之，即購(gòu)買(mǎi)存款。本文首先分析了銀行貼息攬儲(chǔ)的概念、業(yè)務(wù)模式，其次論述了貼息攬儲(chǔ)的現(xiàn)狀、成因、危害，并在此基礎(chǔ)上對(duì)銀行貼息攬儲(chǔ)現(xiàn)象提出建設(shè)性建議。

關(guān)鍵詞：銀行；貼息攬儲(chǔ)；高息；掮客

一、銀行貼息攬儲(chǔ)業(yè)務(wù)簡(jiǎn)介

銀行貼息攬儲(chǔ)業(yè)務(wù)是指辦理儲(chǔ)蓄存款過(guò)程中違反利率規(guī)定，擅自支付手續(xù)費(fèi)、補(bǔ)貼、實(shí)物等變相提高利率的一種攬儲(chǔ)手段，簡(jiǎn)而言之，即購(gòu)買(mǎi)存款。現(xiàn)實(shí)操作中較為多見(jiàn)的是存款直接貼現(xiàn)金的形式。貼息攬儲(chǔ)包括月末、季末、年末沖量、日均沖量、定期存款貼息以及購(gòu)買(mǎi)存款證明用于招標(biāo)等業(yè)務(wù)。銀行存款貼息業(yè)務(wù)的操作途徑一般是：存款中介跟存款人談好貼息價(jià)格后，存款人按照存款中介的指示把錢(qián)存入指定銀行，然后要求存款人開(kāi)一張存款證明或承諾書(shū)，存款中介在約定日將貼息給存款人，存款人仍正常收取銀行利息。由于貼息攬儲(chǔ)可為中介帶來(lái)相當(dāng)客觀的收入，所以除了專(zhuān)職攬儲(chǔ)的資金掮客①外，不少商業(yè)銀行網(wǎng)點(diǎn)的員工，甚至銀行保安也加入到了存款圍獵的大軍中。

二、銀行貼息攬儲(chǔ)業(yè)務(wù)的成因

貼息攬儲(chǔ)業(yè)務(wù)的主要成因在于，經(jīng)濟(jì)的高速發(fā)展使得資金價(jià)值高，銀行需要大量存款，但國(guó)家法定利率過(guò)低，因此才產(chǎn)生了貼息攬儲(chǔ)的市場(chǎng)。具體成因又可以分為以下幾點(diǎn)。

第一，資金價(jià)值和價(jià)格的背離，“稀缺性”差距大，客觀上成為引發(fā)高息攬儲(chǔ)的內(nèi)在因素。在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下，商品的價(jià)值和價(jià)格是否相適應(yīng)已成為商品經(jīng)營(yíng)者能否在市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中取勝的關(guān)鍵性因素。銀行作為經(jīng)營(yíng)貨幣商品的特殊企業(yè)，其商品價(jià)格——利率，在定價(jià)時(shí)一直沿用計(jì)劃經(jīng)濟(jì)時(shí)期的定價(jià)方法來(lái)定價(jià)，在定價(jià)過(guò)程中不考慮市場(chǎng)、供求規(guī)律對(duì)價(jià)格的影響，從而造成商品的價(jià)值和價(jià)格相背離。隨著近幾年連續(xù)七次下調(diào)儲(chǔ)蓄存款利率，儲(chǔ)蓄資金年均價(jià)格保持在3%左右，資金的稀缺性與其法定價(jià)值相差大，造成價(jià)值和價(jià)格相背離，在實(shí)際工作中一些存款人向儲(chǔ)蓄所公開(kāi)索要手續(xù)費(fèi)、實(shí)物，討價(jià)還價(jià)的現(xiàn)象正說(shuō)明了這一點(diǎn)。

第二，民間持幣選儲(chǔ)的資金劇增，急需尋找高息市場(chǎng)成為引發(fā)存款貼息的外在因素。有資料顯示，改革開(kāi)放前，全國(guó)城鄉(xiāng)居民儲(chǔ)蓄存款200億元，1988年就達(dá)到5 000億元，1994年末達(dá)到21 000億元，1998年末達(dá)到56 000億元。從第一個(gè)萬(wàn)億增加到20 000億元用了兩年時(shí)間，以后每年增加接近1萬(wàn)億元，在國(guó)家?guī)状蜗抡{(diào)利率后，持幣選儲(chǔ)的閑散資金劇增，每年大約在2 000億元，這部分持幣選儲(chǔ)閑散資金急需尋找高息市場(chǎng)，從而成為引發(fā)存款貼息的外在因素。

第三，急劇增長(zhǎng)的資金需求沒(méi)有解決的途徑，從而使資金價(jià)格扭曲上升，為存款貼息提供了供求。市場(chǎng)改革開(kāi)放使我國(guó)經(jīng)濟(jì)進(jìn)入了高增長(zhǎng)時(shí)期，高科技成果轉(zhuǎn)化需要資金，市政建設(shè)需要資金，新興產(chǎn)業(yè)和行業(yè)需要資金，居民住房消費(fèi)、家用汽車(chē)消費(fèi)需要資金，因此場(chǎng)外早已形成了資金需求市場(chǎng)。但長(zhǎng)期以來(lái)，我國(guó)資金供求市場(chǎng)形成了千家萬(wàn)戶搞建設(shè)、銀行一家供資金的局面，而“規(guī)?！钡南拗剖官Y金供應(yīng)日趨緊張，為了解決資金需求，一些企業(yè)和居民不得不用出高息的辦法來(lái)解決資金需求問(wèn)題，進(jìn)而出現(xiàn)名目繁多的集資和私人借貸，其利率高出同期儲(chǔ)蓄存款利率的6～10倍，年利息達(dá)到l5%～25%，集資和私人借貸的出現(xiàn)使儲(chǔ)蓄資金價(jià)格扭曲上升，為存款貼息提供了供求市場(chǎng)。

第四，貼息攬儲(chǔ)的隱蔽性。目前，貼息攬儲(chǔ)的手法由柜臺(tái)轉(zhuǎn)入事后，由直接轉(zhuǎn)入間接，即由原來(lái)的柜臺(tái)當(dāng)面支付轉(zhuǎn)入由相關(guān)部門(mén)支付，由柜員直接支付轉(zhuǎn)入柜員委托中介人支付。由于隱蔽性的增強(qiáng)，給貼息攬儲(chǔ)的查處帶來(lái)相當(dāng)大的難度。

第五，金融機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人依法治行一時(shí)較差，慫恿了存款貼息的蔓延。一些網(wǎng)點(diǎn)由于任務(wù)比較重，為了完成業(yè)務(wù)銀行工作人員不得不以貼息攬儲(chǔ)的辦法來(lái)吸收存款。而有的負(fù)責(zé)人對(duì)此視而不見(jiàn)，即使在查處的力度上也只是采取采取通報(bào)、罰款的方法，這些方法處理的彈性比較大且嚴(yán)肅性明顯不足，難以從根本上遏制存款貼息現(xiàn)象。

三、銀行貼息攬儲(chǔ)業(yè)務(wù)的危害

由于銀行貼息攬儲(chǔ)涉及較多利益，其危害較大，主要有以下幾種。

（一）影響了正常的金融、經(jīng)濟(jì)秩序

金融是現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)的核心，對(duì)促進(jìn)國(guó)民經(jīng)濟(jì)健康快速增長(zhǎng)、加快西部大開(kāi)發(fā)、完成“十五”計(jì)劃光榮而艱巨的歷史任務(wù)具有舉足輕重的作用。高息攬儲(chǔ)的出現(xiàn)，直接影響到正常的金融秩序，影響到金融體制改革的順利進(jìn)行，擾亂了金融市場(chǎng)。如果這種情況繼續(xù)蔓延，則會(huì)影響到國(guó)民經(jīng)濟(jì)的快速、健康發(fā)展。

（二）加大了金融行業(yè)的無(wú)序競(jìng)爭(zhēng)

存款貼息的存在，助長(zhǎng)了金融業(yè)的無(wú)序競(jìng)爭(zhēng)。市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)是法制經(jīng)濟(jì)，而貼息攬儲(chǔ)的出現(xiàn)，必將助長(zhǎng)新一輪的存款貼息大戰(zhàn)。各家銀行為了追求速度、追求份額，必然會(huì)不遺余力地投入貼息攬儲(chǔ)的大戰(zhàn)之中，在爭(zhēng)存款的過(guò)程中必然你爭(zhēng)我?jiàn)Z、互挖墻腳，對(duì)存款人競(jìng)相許諾優(yōu)厚報(bào)酬。為了彌補(bǔ)損失，金融機(jī)構(gòu)必然出現(xiàn)“繞規(guī)模貸款”②“賬外經(jīng)營(yíng)”③的現(xiàn)象。這種無(wú)序和不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)，不僅助長(zhǎng)通貨膨脹，帶來(lái)金融風(fēng)險(xiǎn)，還會(huì)給銀行自身留下大量的不良資產(chǎn)和壞賬④，造成了無(wú)盡的后患。

（三）造成銀行經(jīng)營(yíng)成本上升、經(jīng)營(yíng)利潤(rùn)下降

不惜血本、不計(jì)代價(jià)是貼息攬儲(chǔ)的表現(xiàn)形式，目前一些網(wǎng)點(diǎn)競(jìng)相采取提高手續(xù)費(fèi)的辦法進(jìn)行攬儲(chǔ)。有些網(wǎng)點(diǎn)定期一年的儲(chǔ)蓄存款分別以5‰、8‰、10‰不等的手續(xù)費(fèi)吸收存款，到期后轉(zhuǎn)存仍然要付給同樣數(shù)額的手續(xù)費(fèi)，按照這一比例計(jì)算，定期一年的存款存入儲(chǔ)蓄所三次后，銀行要支付1.5%～3%的手續(xù)費(fèi)，這種做法調(diào)高了儲(chǔ)戶的胃口，增大了籌資成本，造成了經(jīng)營(yíng)利潤(rùn)的大幅度下滑。中國(guó)已加入WTO，金融業(yè)面臨著嚴(yán)峻的挑戰(zhàn)，國(guó)有商業(yè)銀行的盈利水平與外資銀行相比差距很大，人為地增加經(jīng)營(yíng)成本對(duì)我國(guó)金融行業(yè)提高經(jīng)營(yíng)效益、提升競(jìng)爭(zhēng)能力、補(bǔ)充資本金不足無(wú)疑是雪上加霜。

四、治理貼息攬儲(chǔ)行為的對(duì)策建議endprint

（一）完善法律法規(guī)，為治理貼息攬儲(chǔ)提供制度保障

一方面，我國(guó)《商業(yè)銀行法》第74條、《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》第45條均規(guī)定商業(yè)銀行通過(guò)提高利率等不正當(dāng)行為吸收存款的行為為違法行為，并規(guī)定了相應(yīng)的法律責(zé)任來(lái)打擊這種行為。但從目前的情況來(lái)看，這種貼息攬儲(chǔ)行為變得更加隱蔽，對(duì)其違法事實(shí)的查處更加困難，且通常有資金掮客并不直接參與銀行，而且這種攬儲(chǔ)行為蔓延的十分廣泛，在經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)交通便利的地區(qū)尤其嚴(yán)重，所以在治理過(guò)程中，對(duì)銀行責(zé)任認(rèn)定和治理來(lái)說(shuō)就十分困難。另一方面，《反不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)法》的規(guī)定有待進(jìn)一步完善貼息攬儲(chǔ)行為，除了違反金融機(jī)構(gòu)利率管理的規(guī)定外，對(duì)其他金融機(jī)構(gòu)而言，也構(gòu)成了不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)。我國(guó)現(xiàn)行的《反不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)法》規(guī)定的是普遍性的不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)行為，對(duì)金融行業(yè)不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)行為的針對(duì)性不強(qiáng)。金融行業(yè)由于其特殊性，在具體條款適用上存在障礙，這些都要求我們的法律要更加順應(yīng)顯示要求，為治理貼息攬儲(chǔ)現(xiàn)象提供更多的制度保障。

（二）加強(qiáng)監(jiān)督管理和宣傳教育

地方銀監(jiān)部門(mén)要根據(jù)舉報(bào)和調(diào)查梳理相關(guān)線索，加強(qiáng)對(duì)商業(yè)銀行的監(jiān)管力度，確保所有銀行和職工不參與其中，從源頭上遏制貼息攬儲(chǔ)行為的產(chǎn)生。要指導(dǎo)金融機(jī)構(gòu)避免片面求大和跨區(qū)域盲目擴(kuò)張，公安部門(mén)要充分利用自身優(yōu)勢(shì)，廣泛排摸線索，分析重點(diǎn)地區(qū)、重點(diǎn)人員的行為手段和特點(diǎn)，對(duì)違規(guī)行為加大查處力度?；鶎尤嗣胥y行要在引導(dǎo)金融機(jī)構(gòu)在提高自身發(fā)展質(zhì)量和效益上下功夫，同時(shí)利用電視、電臺(tái)、報(bào)紙和網(wǎng)絡(luò)等媒體，加強(qiáng)對(duì)全社會(huì)百姓的金融與法律知識(shí)宣傳教育，提高民眾金融與法律素質(zhì)，增強(qiáng)金融風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)和風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別能力。

（三）推進(jìn)民間借貸規(guī)范化、陽(yáng)光化

對(duì)于民間借貸，應(yīng)區(qū)別對(duì)待、分類(lèi)管理，要致力于推動(dòng)完善相關(guān)法律法規(guī)，引導(dǎo)民間資本規(guī)范從事資金借貸活動(dòng)，鼓勵(lì)民間借貸規(guī)范化、陽(yáng)光化運(yùn)作；發(fā)展多層次信貸市場(chǎng)，滿足社會(huì)多元化融資需求；同時(shí)，從長(zhǎng)期來(lái)看，加快利率市場(chǎng)化，也是化解貼息攬儲(chǔ)風(fēng)險(xiǎn)的有效途徑。

（四）進(jìn)一步加強(qiáng)個(gè)人金融信息保

銀行機(jī)構(gòu)要高度重視個(gè)人金融信息保護(hù)，切實(shí)做到個(gè)人金融信息收集、保存、傳輸、使用的規(guī)范化、制度化、合法化，防止資金掮客獲取個(gè)人金融信息違規(guī)攬儲(chǔ)。同時(shí)，要做好個(gè)人金融信息保護(hù)的宣傳工作，進(jìn)一步提高社會(huì)公眾和銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的法制意識(shí)，切實(shí)維護(hù)金融消費(fèi)者合法權(quán)益。

注釋?zhuān)?/p>

①替人介紹買(mǎi)賣(mài)，從中賺取傭金的人，也常比喻投機(jī)者。金融學(xué)中指專(zhuān)門(mén)幫助資本流動(dòng)，并從中贏利的職業(yè)。

②我國(guó)各家銀行貸款都是按照資產(chǎn)負(fù)債比來(lái)確定貸款的規(guī)模的?！梆堃?guī)模貸款”就是通過(guò)各種手段繞開(kāi)規(guī)模控制發(fā)放貸款。

③指企業(yè)收入及購(gòu)貸款都不經(jīng)過(guò)公司賬戶流入流出。這里指銀行在“貼息攬儲(chǔ)”過(guò)程中對(duì)“儲(chǔ)戶”的貼息不經(jīng)銀行賬戶的行為。

④企業(yè)無(wú)法收回或者收回可能性極小的應(yīng)收賬款。

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