張鳳美

摘要：隨著科技和經(jīng)濟(jì)的持續(xù)進(jìn)步，住房公積金貸款已經(jīng)逐漸變成目前我們國(guó)家十分重視的對(duì)象之一。目前而言，個(gè)人貸款的風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備是對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行抵御的最佳方案，其金額數(shù)量是否足夠以及方式是否合理往往具有很大的爭(zhēng)議。本篇文章將闡述住房公積金貸款的主要風(fēng)險(xiǎn)，探討風(fēng)險(xiǎn)管理工作的內(nèi)容，并對(duì)于具體對(duì)策方面提出一些合理的見(jiàn)解。

關(guān)鍵詞：住房公積金貸款；風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金；提取問(wèn)題；分析

引言

從現(xiàn)階段發(fā)展而言，住房公積金制度得到了人們普遍的支持，并且具有非常強(qiáng)的生命力。然而，伴隨其業(yè)務(wù)種類(lèi)的增加，其風(fēng)險(xiǎn)也在持續(xù)擴(kuò)大，人們很容易由于操作失誤導(dǎo)致資金虧損。為此，必須對(duì)其風(fēng)險(xiǎn)展開(kāi)全面分析，并采取相關(guān)措施進(jìn)行處理。

一、住房公積金貸款的主要風(fēng)險(xiǎn)

（一）無(wú)法辦理金融業(yè)務(wù)

由于住房公積金的雙方屬于利益完全不同的主體，因此很容易產(chǎn)生利益沖突，最常表現(xiàn)在兩個(gè)方面：其一是公積金管理中心考查審批樓盤(pán)后確認(rèn)準(zhǔn)入，就把貸款事宜放給了銀行，而銀行只是行使了代表人的職責(zé)，對(duì)貸款人的還款能力審批相對(duì)較松，部分前期繳納公積金的客戶(hù)都可以貸款，如若后期監(jiān)管不力，就會(huì)導(dǎo)致公積金風(fēng)險(xiǎn)變大；其二，由于銀行本身并不承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，公積金管理中心與貸款人也無(wú)直接聯(lián)系，這就導(dǎo)致公積金貸款回收難度增加。

（二）不能自主選擇發(fā)款對(duì)象

由于政策方面的原因，導(dǎo)致住房公積金貸款的發(fā)放對(duì)象很難自主選擇，只能依靠職工進(jìn)行繳存。伴隨市場(chǎng)的快速發(fā)展，職工的工作經(jīng)常會(huì)有變動(dòng)出現(xiàn)，導(dǎo)致其收入缺乏穩(wěn)定性，進(jìn)而影響了貸款的整體質(zhì)量。

（三）存在信用風(fēng)險(xiǎn)

現(xiàn)階段我們國(guó)家并沒(méi)有針對(duì)貸款人員的個(gè)人資信狀況調(diào)查進(jìn)行制度設(shè)立，因此銀行一般只能根據(jù)貸款人員自身的收入以及銀行存款進(jìn)行判斷。雖然在簽約的時(shí)候，其仍然具有還款能力，但隨著時(shí)間的發(fā)展，此方面的控制難度便會(huì)大幅度增加。

（四）業(yè)務(wù)內(nèi)容十分單一

當(dāng)前住房公積金只能按照具體要求進(jìn)行使用，因此操作范圍非常狹窄。貸款人通常只能將自己的房屋作為低壓，其具體價(jià)值往往會(huì)和市場(chǎng)本身有著較大的聯(lián)系，但凡房地產(chǎn)有任何波動(dòng)，其風(fēng)險(xiǎn)都會(huì)隨之增加。

二、貸款風(fēng)險(xiǎn)管理工作的分析

（一）未能制定損失準(zhǔn)備制度

根據(jù)相關(guān)制度可以了解，我們國(guó)家的公積金機(jī)構(gòu)屬于一種不以盈利為目的的事業(yè)單位，因此其并沒(méi)有任何資金儲(chǔ)備。作為公積金處理工作中最為重要的主體，其往往會(huì)承擔(dān)更大的風(fēng)險(xiǎn)。目前而言，金融機(jī)構(gòu)在針對(duì)貸款損失的準(zhǔn)備工作方面必須按照我國(guó)頒布的計(jì)提指引要求進(jìn)行操作。根據(jù)內(nèi)容可以知道，其主要包括一般準(zhǔn)備、專(zhuān)項(xiàng)準(zhǔn)備以及特種準(zhǔn)備。這其中，一般準(zhǔn)備主要針對(duì)一些尚未予以識(shí)別的損失，按照季度進(jìn)行提取。專(zhuān)項(xiàng)準(zhǔn)備主要根據(jù)貸款原則予以分類(lèi)，按照具體損失程度進(jìn)行提取。特種準(zhǔn)備則需要結(jié)合風(fēng)險(xiǎn)的種類(lèi)本身，以此展開(kāi)提取工作。

（二）管理體系不夠完善

為了對(duì)于住房貸款包含的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行研究，首要工作便是風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別，根據(jù)最新協(xié)議的內(nèi)容可以知道，其工作內(nèi)容主要包括準(zhǔn)備識(shí)別、計(jì)量和控制。從當(dāng)前機(jī)構(gòu)運(yùn)行的狀況可以發(fā)現(xiàn)，我們國(guó)家的住房公積金貸款在具體使用方面缺乏一套完整的體系，尤其是在風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、計(jì)量和控制方面存在比較大的缺陷。不僅如此，不同的地區(qū)所采取的政策也有著非常大的區(qū)別，未能形成完整的資金鏈，一旦有較大金額的風(fēng)險(xiǎn)損失問(wèn)題發(fā)生，則很難從機(jī)構(gòu)手中得到資金支持。

三、風(fēng)險(xiǎn)管理的主要對(duì)策

公積金的管理工作基本上全部都由基金管理機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)，首要任務(wù)便是確保其安全性?xún)r(jià)值。風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金是針對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行處理的常用方式，具體的提取比例應(yīng)當(dāng)結(jié)合用戶(hù)自身的提取基數(shù)，因此需要經(jīng)過(guò)長(zhǎng)時(shí)間的考慮才能進(jìn)行計(jì)量，很難通過(guò)對(duì)于準(zhǔn)備金具體數(shù)額而對(duì)于未來(lái)可能產(chǎn)生的問(wèn)題進(jìn)行提前判斷。

（一）制定提取以及核銷(xiāo)的機(jī)制

根據(jù)貸款的風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題對(duì)其進(jìn)行分類(lèi)，對(duì)于整個(gè)信貸質(zhì)量有著非常重要的影響。根據(jù)具體貸款風(fēng)險(xiǎn)的高低，通?？梢詫⑵浞殖烧！①Y級(jí)、關(guān)注、可疑以及損失五個(gè)類(lèi)型。根據(jù)財(cái)務(wù)包含的內(nèi)容，以此展開(kāi)壞賬核銷(xiāo)的具體策略，但凡有任何貸款種類(lèi)滿(mǎn)足核銷(xiāo)的條件，便可以按照相關(guān)步驟進(jìn)行處理，這也是風(fēng)險(xiǎn)化解的主要方法。在通過(guò)相關(guān)審批之后，需要通過(guò)這五種類(lèi)型對(duì)于已經(jīng)完成提取的準(zhǔn)備金進(jìn)行核銷(xiāo)。

（二）建立運(yùn)行和良好的預(yù)警機(jī)制

基于借款人、開(kāi)發(fā)商以及房屋本體的各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)源，在經(jīng)過(guò)數(shù)據(jù)研究以及分析之后，可以有效得出不良單靠和風(fēng)險(xiǎn)基金余額之間的實(shí)際比例、綜合成數(shù)、貸款總額以及資金成本等多項(xiàng)指標(biāo)，以此對(duì)于和風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題相關(guān)的各類(lèi)因素予以全面把握。之后再對(duì)獲取的數(shù)據(jù)資料進(jìn)行處理，將其轉(zhuǎn)變成對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)本身的描述，以此對(duì)貸款工作的安全性?xún)r(jià)值進(jìn)行評(píng)價(jià)。良好的預(yù)警機(jī)制還需要由公積金管理部門(mén)出面與銀行共同設(shè)立風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金，用于維護(hù)公積金正常運(yùn)轉(zhuǎn)以提供財(cái)務(wù)擔(dān)保和彌補(bǔ)因交易所不可預(yù)見(jiàn)風(fēng)險(xiǎn)帶來(lái)的虧損的資金。風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金的金額不得低于增值收益的10%的比例提取，否則既不利于公積金的資金運(yùn)用，也嚴(yán)重影響風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金的單獨(dú)核算，起不到應(yīng)用的風(fēng)險(xiǎn)抗衡作用，此外風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金必須專(zhuān)戶(hù)存儲(chǔ)，除用于彌補(bǔ)風(fēng)險(xiǎn)損失外，不得挪作他用。以此為基礎(chǔ)，從而建立更具系統(tǒng)性、科學(xué)性的防范體系。

四、結(jié)語(yǔ)

綜上所述，現(xiàn)階段由于我國(guó)住房公積金的制度方面存在諸多缺陷，從而導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題變大。為此，相關(guān)工作人員理應(yīng)對(duì)其認(rèn)真分析，并采取有效措施進(jìn)行處理，以此將風(fēng)險(xiǎn)降至最低，進(jìn)而減少問(wèn)題出現(xiàn)的概率。