徐淑嫻

摘要：我國(guó)的中小微企業(yè)在整個(gè)國(guó)民經(jīng)濟(jì)體系中占據(jù)著非常重要的位置，這些企業(yè)能夠解決我國(guó)的勞動(dòng)力就業(yè)問(wèn)題，也能夠促進(jìn)整個(gè)經(jīng)濟(jì)社會(huì)的群面發(fā)展，更可以為我國(guó)政府的稅收增磚添瓦?，F(xiàn)階段我國(guó)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展速度已經(jīng)逐步放緩，轉(zhuǎn)向高質(zhì)量的穩(wěn)定發(fā)展，在這樣的經(jīng)濟(jì)背景下，我國(guó)的中小微企業(yè)在進(jìn)行融資的過(guò)程還是很艱難。本文首先分析了我國(guó)中小微企業(yè)的融資現(xiàn)狀，然后研究其出現(xiàn)融資難的原因并針對(duì)這些原因提出建議。

關(guān)鍵詞：中小微企業(yè)；融資；對(duì)策

一、我國(guó)的中小微企業(yè)融資現(xiàn)狀

目前，我國(guó)的中小微型企業(yè)能夠融資的渠道主要有以下幾種：銀行貸款，上市股票融資，內(nèi)部融資以及融資租賃。大部分的中小微型企業(yè)內(nèi)部的專(zhuān)業(yè)技術(shù)水平和企業(yè)管理水平處于較低的水平，因此其盈利能力也較差，獲得的利潤(rùn)無(wú)法滿足其發(fā)展的需要，因此必須要從外部獲取資金。然而，中小型企業(yè)的信用水平低，并且其經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)太高，盈利水平也較低，因此進(jìn)行債券融資的難度比較大。如果采用上市股票融資方式的話首先要滿足我國(guó)規(guī)定的上市條件，即使有的企業(yè)上市發(fā)行股票，但是因?yàn)橛钜膊粫?huì)獲取很多的資金。所以，我國(guó)的中小微型企業(yè)普遍存在融資難的問(wèn)題。

我國(guó)的政府已經(jīng)深刻認(rèn)識(shí)到了中小微企業(yè)的重要性以及其融資難的問(wèn)題，在2014年的時(shí)候我國(guó)政府前后出臺(tái)了狠毒政策措施促進(jìn)中小微型企業(yè)的發(fā)展，這些政策包括稅收減免，鼓勵(lì)金融機(jī)構(gòu)向中小微貸款以及股利轉(zhuǎn)讓等措施。但是這些措施的出臺(tái)并沒(méi)有使得融資難的問(wèn)題出現(xiàn)有效的轉(zhuǎn)機(jī)。大部分中小型企業(yè)的主要融資方式還是銀行貸款，但是銀行壞賬的增加使得銀行提高了中小微企業(yè)的貸款條件和門(mén)檻，由此中小微企業(yè)的融資進(jìn)入一個(gè)惡性循環(huán)，融資問(wèn)題越來(lái)越難。

二、我國(guó)中小微型企業(yè)出現(xiàn)融資問(wèn)題的原因

1.銀行針對(duì)中小微型企業(yè)的貸款條件和門(mén)檻較高

之所以產(chǎn)生這種現(xiàn)狀的原因是因?yàn)橹行∥⑿驮谄髽I(yè)本身的問(wèn)題。我國(guó)的中小微型企業(yè)資金較少、專(zhuān)業(yè)技術(shù)差、管理混亂、盈利能力差，使得銀行發(fā)生壞賬的風(fēng)險(xiǎn)比較大，因此在審核其貸款條件時(shí)相對(duì)大型企業(yè)來(lái)說(shuō)更為苛刻一些，門(mén)檻也更高一些。有的銀行即使放款，額度也會(huì)很小，無(wú)法滿足中小微型企業(yè)發(fā)展的資金需求，使得中小微型企業(yè)的發(fā)展受到了很多限制。

2.中小微型企業(yè)的管理人員的管理水平較低

我國(guó)的中小微型企業(yè)一般都是合伙企業(yè)或者個(gè)體經(jīng)營(yíng)者，他們的經(jīng)營(yíng)管理的意識(shí)很差，并且深受我國(guó)一些傳統(tǒng)思想的影響，對(duì)公司的股權(quán)和管理權(quán)過(guò)分看重，在選擇融資渠道的時(shí)候一般只采用銀行貸款或者其他金融機(jī)構(gòu)的貸款，甚至高利息的高利貸，但是就是不愿意采用股權(quán)融資的方法，如若無(wú)法取得足額的貸款就會(huì)限制企業(yè)的發(fā)展。除此之外，我國(guó)的中小微型企業(yè)一般是勞動(dòng)密集型產(chǎn)業(yè)，沒(méi)有具有競(jìng)爭(zhēng)力的產(chǎn)品，管理人員也只是看重近期利益，沒(méi)有意識(shí)去防范市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，一旦市場(chǎng)環(huán)境發(fā)生巨大的變化，這些企業(yè)就會(huì)面臨滅頂之災(zāi)。

3.政府政策支持力度不足

我國(guó)政府出臺(tái)的政策會(huì)對(duì)整個(gè)經(jīng)濟(jì)環(huán)境產(chǎn)生巨大的影響，而政府針對(duì)中小微型企業(yè)的政策支持力度不足也對(duì)其融資問(wèn)題產(chǎn)生影響。我國(guó)的一些大型企業(yè)或者國(guó)有控股企業(yè)收益好，資金充足，擁有具有競(jìng)爭(zhēng)力的產(chǎn)品，并且其信用良好，如果政府支持會(huì)進(jìn)一步完善其經(jīng)營(yíng)管理，同時(shí)也可以進(jìn)一步優(yōu)化我國(guó)的經(jīng)濟(jì)環(huán)境，因而政府會(huì)更多地支持大型企業(yè)的發(fā)展。我國(guó)的中小微型企業(yè)數(shù)量大，生產(chǎn)的產(chǎn)品種類(lèi)也多，政府對(duì)其進(jìn)行監(jiān)管的成本會(huì)高一些，難度也會(huì)大一些。即使政府出臺(tái)了一些政策對(duì)中小微型企業(yè)進(jìn)行扶持還是收效甚微。

三、解決中小微型企業(yè)融資問(wèn)題的對(duì)策

1.完善銀行貸款機(jī)制

進(jìn)一步完善銀行等金融機(jī)構(gòu)員工的績(jī)效考核與薪資制度，將中小微型企業(yè)的貸款所產(chǎn)生的收入計(jì)入銀行員工的薪金，將其完成指標(biāo)與收回貸款的情況計(jì)入其考核內(nèi)容。除此之外，上級(jí)銀行應(yīng)當(dāng)適度下放權(quán)力，給予下級(jí)分支機(jī)構(gòu)一定的貸款額度與放款權(quán)力，并將給予中小微型企業(yè)的貸款額度專(zhuān)款專(zhuān)用。銀行還應(yīng)當(dāng)適當(dāng)放寬貸款門(mén)檻，簡(jiǎn)易貸款流程，縮短放款時(shí)間。

2.進(jìn)一步提升中小微型企業(yè)管理人員的管理水平

政府相關(guān)部門(mén)可以針對(duì)中小微型企業(yè)的管理人員的實(shí)際情況開(kāi)設(shè)培訓(xùn)班，企業(yè)可以鼓勵(lì)這些人員去高?；蛘叽笮推髽I(yè)學(xué)習(xí)先進(jìn)的管理經(jīng)驗(yàn)。通過(guò)管理知識(shí)和管理經(jīng)驗(yàn)的學(xué)習(xí)，開(kāi)闊管理人員的眼界，轉(zhuǎn)變他們的管理和經(jīng)營(yíng)觀念，提高其管理水平。例如，企業(yè)的財(cái)務(wù)主管能夠根據(jù)企業(yè)的財(cái)務(wù)報(bào)表對(duì)企業(yè)的經(jīng)營(yíng)情況和財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行分析，企業(yè)的總經(jīng)理能夠根據(jù)這些數(shù)據(jù)做出正確的預(yù)測(cè)和決策，還能夠選擇的融資方式進(jìn)行融資，從而滿足企業(yè)發(fā)展的資金需求，促進(jìn)企業(yè)的長(zhǎng)穩(wěn)發(fā)展。

3.政府要在政策和執(zhí)行力度上大力支持中小微型企業(yè)的發(fā)展

我國(guó)政府雖然出臺(tái)了一些相關(guān)的政策促進(jìn)中小微型企業(yè)的發(fā)展，但是收效甚微，因此政府不僅僅只是指定政策，還要監(jiān)督政策的執(zhí)行情況，加大政策的執(zhí)行力度。政府要對(duì)中小微型企業(yè)進(jìn)行恰當(dāng)?shù)姆诸?lèi)，根據(jù)每類(lèi)企業(yè)的特點(diǎn)進(jìn)行不同的扶持。例如對(duì)于高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)政府要進(jìn)一步提高稅收優(yōu)惠減免力度，對(duì)于傳統(tǒng)的工業(yè)制造企業(yè)政府要提高其產(chǎn)品的競(jìng)爭(zhēng)力。政府還要鼓勵(lì)銀行等金融機(jī)構(gòu)為中小微型企業(yè)提供貸款，針對(duì)這部分貸款政府可以予以免稅。

總而言之，中小微型企業(yè)是我國(guó)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展不可或缺的力量，但是現(xiàn)階段卻存在融資難的問(wèn)題，要想從根本上解決這個(gè)難題，不僅僅要分析外部原因，還要分析企業(yè)內(nèi)部的原因，由問(wèn)題找對(duì)策更有針對(duì)性。除此之外，企業(yè)還要充分發(fā)揮創(chuàng)新思維，利用高科技信息化手段解決融資問(wèn)題，從而促進(jìn)中小微型企業(yè)的進(jìn)一步發(fā)展和壯大。