我國中小商業(yè)銀行貸款定價方法探討

陸雯嫻

【摘 要】中小商業(yè)銀行在貸款定價方面有他們自己獨特之處，本文從貸款定價的概念入手，簡要闡述了貸款定價中用到的基本原則，最后針對中小商業(yè)銀行貸款在定價，提出了通過核算成本、評估風險和客戶利潤的方法。

【關(guān)鍵詞】中小商業(yè)銀行；貸款定價；原則；方法

在當今社會，“花明天的錢，圓今天的夢”已經(jīng)不再是一個新鮮的話題，越來越多的人為了投資創(chuàng)業(yè)和個人享受，都躋身了貸款一族的行列，作為中小商業(yè)銀行企業(yè)，如何能最大限度的招攬更多的貸款客戶，讓更多的人愿意到工商銀行進行貸款業(yè)務(wù)，筆者認為，很重要的一點就是，我國中小銀行應(yīng)該在貸款定價方面下工夫。

一、貸款定價的概念

貸款定價，即合理的對貸款的價格予以確定，在貸款定價中，需要注意以下兩點，一是貸款價格的制定一定要相對合理，不能要價過高，讓想貸款者望之卻步，也不能要價過低，為了提高貸款率，大幅壓低盈利空間，使銀行存款和資金儲備無法支付龐大的貸款數(shù)額?？梢哉f，貸款定價應(yīng)該考慮的是銀行的收支平衡問題，是貸款管理的一項關(guān)鍵內(nèi)容，其主要目的就是為了銀行在確保營業(yè)支出正常的前提下，獲得既得目標收益。

商業(yè)銀行在貸款中所得的收益主要源于貸款獲得的貸款利息和辦理貸款業(yè)務(wù)中貸款人所支出的費用，根據(jù)《貸款通則》規(guī)定，商業(yè)銀行除了基本的利息以外，原則上不可以收取其他費用，除非是委托銀行貸款所要收取的微乎其微的手續(xù)費，因此，我國商業(yè)銀行通過收取手續(xù)費獲得的貸款利潤，和收取的利息相比，可以忽略不計。

二、中小商業(yè)銀行貸款定價的原則

中小商業(yè)銀行在貸款業(yè)務(wù)中是有其特殊性的，一是貸款的數(shù)額相對較小，不如一些大型銀行更具備抵御貸款風險的能力和擁有更多的閑置資金；二是貸款的人群相對實力較弱，一般而言，來中小銀行貸款的人群大多經(jīng)濟實力較差，也更容易遭遇經(jīng)營的風險；三是中小商業(yè)銀行的貸款競爭壓力比較大，隨著各類私營貸款業(yè)務(wù)公司的興起，會為中小商業(yè)銀行的貸款業(yè)務(wù)帶來強大的沖擊。因此，筆者認為，中小商業(yè)銀行為了在風險和競爭中取得優(yōu)勢，在貸款定價中應(yīng)該遵循以下原則：

（一）利益優(yōu)先原則

作為企業(yè)，經(jīng)營的最終目標就是獲得利潤，作為銀行企業(yè)，貸款業(yè)務(wù)是中小商業(yè)銀行的主要盈利業(yè)務(wù)，因此中小商業(yè)銀行為了提高經(jīng)營效益，在貸款定價方面就應(yīng)該遵循利益優(yōu)先原則，通過經(jīng)營效益的提升和更高利益的獲取，以支付存款者的利息和銀行的其它工作支出，通過利益的獲得確保中小商業(yè)銀行的發(fā)展和壯大。

（二）風險規(guī)避原則

貸款業(yè)務(wù)中，風險的規(guī)避是確保銀行長遠發(fā)展的關(guān)鍵，在中小商業(yè)銀行辦理貸款業(yè)務(wù)時，首先就應(yīng)該做好風險評估，對那些貸款金額大卻擔保價值低的貸款者要格外留心，此外，在貸款價格制定上，也應(yīng)該把貸款可能出現(xiàn)的風險損失部分加進貸款價格中，通過增加貸款業(yè)務(wù)收入來抵消風險貸款金額，確保貸款收益可以彌補在貸款業(yè)務(wù)中發(fā)生的成本費用和貸款的風險承擔金額。

（三）打造品牌原則

中小商業(yè)銀行作為銀行中相對薄弱的群體，為了使銀行能夠獲得長遠發(fā)展，就應(yīng)在在業(yè)務(wù)辦理中有意識的打造出銀行的品牌形象，在貸款定價方面也是如此，銀行在制定貸款價格時應(yīng)充分考慮到貸款方的承受能力，不可為了提升利益而大肆抬高價格或者在貸款中出現(xiàn)有損銀行形象和客戶利益的情況發(fā)生，通過在業(yè)務(wù)辦理中的務(wù)實精神和價格交易中的誠實守信，不斷打造銀行的企業(yè)品牌。

三、中小商業(yè)銀行貸款定價的方法

綜上，本文闡述了貸款定價的概念和中小商業(yè)銀行在貸款定價中應(yīng)該遵循的原則，但是，要想確保中小商業(yè)銀行在貸款定價中既合理有能夠?qū)崿F(xiàn)利益最大化，就還應(yīng)該在中小商業(yè)銀行貸款的定價方法上下工夫，具體來說，中小銀行在貸款上應(yīng)該遵循以下幾個方法：

（一）成本累加定價法

所謂成本累加定價法，主要是指在進行貸款定價時，應(yīng)該把貸款中可能發(fā)生的資金成本、實際發(fā)生貸款費用、在貸款中可能發(fā)生的風險全部算進去，在把基本費用統(tǒng)計出來以后，再核算出銀行預(yù)期的利潤水平，從而確保銀行貸款的支出能夠收回成本并獲得利潤。

在成本累加定價法中，需要考慮的具體資金支出如下：

1、成本費用

成本費用主要是指銀行在籌措資金時發(fā)生的成本，例如銀行付給存款客戶的利息，銀行在籌措資金的時候發(fā)生的服務(wù)費和管理費等等。

2、貸款費用

貸款費用主要是在貸款中發(fā)生的實際費用，例如在貸款中對客戶的調(diào)查了解發(fā)生的費用，資產(chǎn)抵押、評估中可能會發(fā)生的費用，在貸款業(yè)務(wù)中和貸款方交流上所發(fā)生的額外費用、貸款方面的法律咨詢費用等等，只要是與貸款業(yè)務(wù)相關(guān)聯(lián)的費用支出，就可以全部算在貸款費用里面。

3、風險費用

風險費用主要指的風險有三種，一種是貸款人由于不誠信，發(fā)生不還款或者是延遲還款的情況，導致的貸款資金實際發(fā)生的風險；第二種是當貸款人因為種種原因不能還款時，其抵押的物品產(chǎn)生的實際風險，包括抵押的物品由于時間太久發(fā)生的折舊費用、因為市場價格浮動導致的資產(chǎn)貶值和由于貸款方個人原因?qū)е率杖氲臄噫湹鹊?，都屬于風險范疇；第三種是由于時間原因?qū)е碌馁J款風險，這主要針對的是長期貸款而言，因為對于長期貸款來說，貸款時間往往長達十年、二十年，在這段時間內(nèi)，會產(chǎn)生很多變數(shù)，例如銀行利率的上浮、資金的貶值等等，貸款的期限越長，這樣的風險可能就會越高，最終導致了不可估算的風險。

4、利潤所得

除了這幾種可能發(fā)生的風險費用之外，剩下的就是銀行貸款的利潤所得，在利潤所得中，主要還應(yīng)該考慮利潤的支出，例如在利潤的支出中，應(yīng)該包括的員工費用、店面裝修和各種維護費用、銀行的統(tǒng)籌資金等等，因此在利潤所得中也應(yīng)該通過一定的方法進行計算，避免入不敷出的現(xiàn)象發(fā)生。

通過這樣的計算方法可以確保該利潤所得萬無一失，但是在定價的過程中，要注意不能因為計算中的利己思想導致計算出的貸款價格盲目偏高，讓貸款人因為利率問題減少貸款或者不貸款。endprint

（二）以利潤為主導的定價方法

在以利潤為主導的定價方法中，主要就是根據(jù)貸款利率來核算貸款的定價，在貸款定價利潤的考量中，主要應(yīng)該考慮以下幾個因素：

1、基礎(chǔ)或優(yōu)惠利率

基礎(chǔ)或優(yōu)惠利率主要是針對在貸款中發(fā)生的最好情況來說的，在這種定價中，常常假設(shè)在貸款中所有的貸款方都是誠信的，而且在貸款中，所有的借款都會在理想的狀態(tài)下收回應(yīng)得的回報，這種利率的計算方式相對來說比較理想化。

2、違約風險所得

所謂違約風險所得，主要指的是當貸款人沒有能力償還貸款或在貸款償還時超出支付時限時所交付的違約金、額外支付的相關(guān)賠償費用等所得，這部分資金主要針對的是貸款中那些違約的可能性較大的那部分人員。

3、長期風險所得

長期風險主要指的是在貸款中可能會發(fā)生的風險所得，這主要包括兩方面，一方面是由于貸款人在規(guī)定時期內(nèi)不能償還貸款，因此把短期或中長期貸款變?yōu)殚L期貸款所得的額外利潤，還有一種就是隨著貸款時間越長，在貸款期間所發(fā)生的利率浮動也會較大，如果銀行借款利率降低，那么銀行在貸款中獲得的利潤就會相應(yīng)增加，這部分就成為了貸款的溢價，即通過貸款風險獲得額外利潤。

通過這種方法為貸款制定價格，可以更好的以市場為導向，把市場因素和政策因素等最大化的考慮進去，因此相對而言也是比較合理的，但是應(yīng)該注意的是，這種方法容易導致銀行一方因為盲目樂觀而忽視了對風險的防范，導致銀行貸款中蒙受損失，這種情況應(yīng)該予以避免。

（三）以客戶盈利為導向的定價方法

以客戶盈利為導向，指的是在定價中，對通過客戶服務(wù)等所獲得的利潤為基準的定價方法，這種定價方法在使用時主要是以客戶間整體的利潤發(fā)生為基礎(chǔ)，側(cè)重于關(guān)注客戶在貸款的時候發(fā)生的資產(chǎn)回報，這種定價方法需要考慮以下幾個因素，一是在和客戶進行貸款交易時客戶為銀行提供的服務(wù)所付的收入，二是客戶在還款后的這部分金額為銀行帶來的其它利潤回報，例如客戶還款后這部分金額再使用時產(chǎn)生的額外回報等。

這種根據(jù)客戶盈利為基準的統(tǒng)計方法，在使用過程中可以充分考慮到客戶為銀行帶來的利益，方便銀行工作人員與同客戶進行良好的溝通，更容易同客戶形成一定的友好關(guān)系，這種方法制定貸款價格，風險相對較小，而且在考量中可以對每一個貸款客戶產(chǎn)生足夠的關(guān)注，但是，這種方法相對比較繁瑣，應(yīng)該考慮的問題也有很多，這是需要注意的。

四、結(jié)論

綜上，本文對中小商業(yè)銀行的貸款定價從概念和原則以及方法上進行了分析，在銀行定價方面，需要用到的方法還有很多，這里只是簡要闡述一下筆者認為較為基礎(chǔ)的貸款定價方法，而且主要是針對貸款人和銀行存款相對較少的中小商業(yè)銀行而言的，因此具有一定的針對性，但是并不是普遍適用。

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