無畏的檢舉者

羅巴斯 謝廖沙

2011年1月19日，武裝者在魯?shù)婪颉ぐ瑺柆敿业牡叵峦＼噲鲎邉?dòng)。直覺告訴他，是有人雇傭了職業(yè)殺手來取他的性命。片刻的驚恐后，他很快意識到，盡管他們中的一些人還帶著滑雪面罩，但他們應(yīng)該是警察。他和妻子從車?yán)锍鰜砗螅捅痪炜刂谱×?。警察搜查了他的住處，并查封了他的一些電子設(shè)備，包括他11歲女兒的筆記本電腦和照相機(jī)。

瑞士蘇黎世的法院宣判他有罪，稱他在瑞士寶盛私人銀行工作期間違反保密法規(guī)，泄露客戶數(shù)據(jù)，并威脅前同事。宣判幾個(gè)小時(shí)后，他就被逮捕了。他將面臨7200瑞士法郎（約7700美元）的罰款和12個(gè)月監(jiān)禁。相比于檢方主張的12個(gè)月監(jiān)禁，罰款倒顯得“仁慈”了些。

秘密逮捕又引發(fā)了另一場法律問題的辯論。兩天前，艾爾瑪公布了自己的司法斗爭過程。他在倫敦前沿俱樂部開發(fā)布會(huì)，訴說狡猾的金融保密措施可能造成的危害。當(dāng)時(shí)，維基解密的創(chuàng)始人朱利安·阿桑奇出現(xiàn)在他的身旁，艾爾瑪遞給阿桑奇兩張光盤。于是，因?yàn)榇伺e，他被瑞士檢方宣判泄露銀行機(jī)密罪。

艾爾瑪與瑞士官方的斗爭持續(xù)已久，這只是他近期的行動(dòng)。他涉及的第一起案件是在2005年。2008年，他與維基解密取得聯(lián)系。不久以后，維基解密就公布了第一批寶盛銀行的客戶資料。寶盛銀行對此事件的回應(yīng)是讓美國法院關(guān)閉維基解密網(wǎng)站——這也是維基解密網(wǎng)站第一次被要求關(guān)停。國際社會(huì)聲援維基解密網(wǎng)站，并譴責(zé)寶盛銀行破壞言論自由。美國法院的強(qiáng)制措施因?yàn)槊绹鴳椃ǖ谝恍拚戈P(guān)于言論自由的條款而遭到挫敗。

2016年，美國政府狀告寶盛銀行協(xié)助美國客戶儲(chǔ)蓄未經(jīng)申報(bào)的財(cái)產(chǎn)。最終，寶盛銀行支付了5.47億美元賠款，并協(xié)助美國政府調(diào)查虛假賬戶。美國銀行是否使用了艾爾瑪提供的客戶資料，尚且存疑。

但是，他無疑在境外金融審查中起到了越來越大的作用。他的行動(dòng)促使美國政府向瑞士金融系統(tǒng)索賠。美國政府的訴訟始于2007年，這場訴訟迫使瑞士政府改變一度堅(jiān)守的保密準(zhǔn)則，而恰恰是保密法規(guī)一直保護(hù)著瑞士的銀行。

艾爾瑪?shù)陌讣┞冻鋈鹗糠ㄒ?guī)中的陰影。從國民性的大方向來說，瑞士人不愿意介入到別人的事情中。他們幫助朋友和鄰居，也注重他們的意見，但是他們也欣賞彼此的獨(dú)立人格，他們的獨(dú)立性格有時(shí)甚至表現(xiàn)為某種程度的固執(zhí)和笨拙。不過，說到他們的銀行系統(tǒng)，瑞士經(jīng)常表現(xiàn)出一貫樂于接納客戶的原則。上個(gè)世紀(jì)30年代，瑞士通過立法保護(hù)銀行客戶隱私，從而成為境外金融中心，讓其他國家的政府無從下手調(diào)查一些案件，也讓有些人得以成功藏匿非法獲得的收入。正是瑞士圓滑功利的“友善”態(tài)度給了自私者想要的支援。在別國看來，這種支援就是給不想交稅的人提供存錢的地方。瑞士金融機(jī)構(gòu)和法院粉碎了調(diào)查者們的希望，多起案件也因此無從下手。

同樣是瑞士銀行客戶揭發(fā)者的郝維·法爾恰尼，2008年曝光逃稅案情后，逃往法國。艾爾瑪和這些揭發(fā)銀行客戶的人不同，他堅(jiān)持留在瑞士，盡管他不必這么做，因?yàn)榈聡敢鉃樗峁┳C人保護(hù)。他因?yàn)槠毓饪蛻糍Y料，付出了沉重的代價(jià)，包括被媒體妖魔化、患上精神病，還有7個(gè)月的軟禁監(jiān)管，在軟禁期間隨時(shí)接受審訊。

但是艾爾瑪依然沒放棄他的斗爭。10年過去了，他依然在跟權(quán)威斗爭。他出席過30次庭審，接受了48次審訊。他的律師甘丹·特頌有140個(gè)記錄他案情的活頁夾，至少13個(gè)聯(lián)邦辦公廳牽涉進(jìn)他的案件中。

總部設(shè)在蘇黎世的寶盛銀行卻沒有被起訴。寶盛銀行長期主張艾爾瑪是他們的前員工，因?yàn)閷︺y行心存不滿而泄露客戶資料報(bào)復(fù)公司。銀行方面聲稱艾爾瑪?shù)陌讣敖o銀行帶來麻煩，又拖得太久”。

艾爾瑪出生于1955年，他早期的經(jīng)歷似乎是他平淡無奇的職業(yè)生涯的鋪墊。他在蘇黎世的一個(gè)工薪階級家庭長大，父親是火車司機(jī)。魯?shù)婪颉ぐ瑺柆敺浅釔圻\(yùn)動(dòng)，還曾是劍橋聯(lián)隊(duì)足球俱樂部的守門員。他曾在瑞士軍隊(duì)服役。退伍后，他接受了會(huì)計(jì)培訓(xùn)，并就職于瑞士信貸銀行和畢馬威會(huì)計(jì)事務(wù)所。后來，他進(jìn)入寶盛銀行工作，他母親曾在寶盛銀行做清潔工以補(bǔ)貼家用。

1994年，寶盛銀行派他到開曼群島的分公司做合規(guī)負(fù)責(zé)人。加勒比地區(qū)是逃稅者的天堂，瑞士銀行在那里的分公司也因此收獲巨額利潤。然而，因?yàn)槟承┰?，他和?dāng)?shù)氐纳霞夑P(guān)系惡化。艾爾瑪說，他被指控?zé)o故拒絕某些交易，同事們因此懷恨于他。寶盛銀行的一份內(nèi)部報(bào)告稱他是“思維批判者”，這在當(dāng)時(shí)的情境下，可不是什么夸獎(jiǎng)。銀行讓他測謊，他憤怒地回應(yīng)了他們的做法。他在2002年被寶盛銀行解雇。

寶盛銀行從開曼群島運(yùn)回他的個(gè)人物品的時(shí)候，誤把當(dāng)年的銀行客戶備份資料歸還給了他。于是，作為合規(guī)負(fù)責(zé)人的艾爾瑪，被銀行指控把資料收歸己有。銀行和一些客戶稱，他有可能把那些客戶資料用作司法證據(jù)。后來，他把資料寄給了瑞士稅務(wù)機(jī)關(guān)。銀行方面就拿他沒辦法了，因?yàn)槿鹗糠申P(guān)于保密銀行客戶資料的規(guī)定有個(gè)例外，那就是可以向政府機(jī)構(gòu)公開這些資料。從那時(shí)起，艾爾瑪就發(fā)覺，自己可能需要國外一些機(jī)構(gòu)的幫助，他開始聯(lián)系國外政府、記者和民間組織。

與寶盛銀行的斗爭時(shí)間越長，他就越發(fā)喪失判斷力，做了一些欠考慮的事情。他給銀行職員和其中一位客戶寫過恐嚇信，還在半夜給當(dāng)時(shí)的寶盛銀行法律總顧問克里斯多夫·錫斯坦打匿名電話。他甚至還給德國的一個(gè)極右翼組織寫信，透露銀行客戶的資料（但是他始終沒承認(rèn)這件事）。

總理風(fēng)波

后來，他給德國總理安格拉·默克爾寫過一封信。據(jù)維基解密記載，那封信是由銀行寄給默克爾的，內(nèi)容是讓默克爾關(guān)閉她的海外賬戶。滿是拼寫錯(cuò)誤的信，明顯表明信件內(nèi)容虛假。沒有證據(jù)證明默克爾開過這樣的賬戶。實(shí)際上那封信是艾爾瑪自己撰寫，并以銀行的名義發(fā)送給默克爾的。他說他這樣做的目的是想測試一下維基解密是否能在一堆材料中辨別出虛偽的材料。無論他的動(dòng)機(jī)如何，他這樣做損害了自己的信譽(yù)?，F(xiàn)在他坦陳，他當(dāng)時(shí)有些精神衰弱，被診斷為創(chuàng)傷后應(yīng)激障礙，后來他精神崩潰，并因此住院。他讓母親藏好他的兩把手槍。

“像艾爾瑪這樣的人不一定就是善良無私、動(dòng)機(jī)單純的，他們內(nèi)心可能有所動(dòng)搖，犯下錯(cuò)誤，但是不能說他們就沒有自己堅(jiān)持的原則。”巴塞爾大學(xué)研究腐敗問題的專家馬克·皮埃斯說，他為艾爾瑪?shù)霓q護(hù)提供了法律意見支持。非政府組織稅收正義網(wǎng)的負(fù)責(zé)人索爾·皮喬托也知道艾爾瑪，他稱贊艾爾瑪在重要的事件上堅(jiān)持自己的原則立場，但是他也說，艾爾瑪不好相處，說艾爾瑪沉浸于自己的案件和別人的評價(jià)中，并過度解讀了他人的評價(jià)。

當(dāng)一個(gè)“告密者”缺乏援助，又壓力巨大時(shí)，做出一些過激的事情，確實(shí)在常理之中。艾爾瑪曾經(jīng)威脅過別人，也被別人威脅過。一封后來被公開的信上稱：“你如果不停止行動(dòng)，我們就要了你女兒的命?！彼退募胰酥饾u相信了信里的威脅，認(rèn)為的確有一輛德國牌照的黑色汽車尾隨他們。

事實(shí)證明，這不是他們的臆想。2005年，艾爾瑪?shù)膼廴撕５侔l(fā)現(xiàn)自己被尾隨，于是報(bào)警。警察讓她在一個(gè)加油站停車。她停車的時(shí)候，后邊跟著她的車也停下了。警察到達(dá)后，盤問了那輛跟蹤著海蒂的汽車司機(jī)。跟蹤者承認(rèn)他被一家私人偵探公司雇傭，而幕后的客戶是寶盛銀行。銀行聲稱他們這么做的目的是出于自我保護(hù)，因?yàn)樗麄兪艿搅税瑺柆數(shù)耐{。一些銀行高管隨即被檢察官審問。2011年，此案以銀行賠付給艾爾瑪女兒70萬瑞士法郎而告終，這個(gè)賠付數(shù)額比類似案件的賠付數(shù)額高出20倍。

與此同時(shí)，他還承受著來自蘇黎世地方法院和檢察官的壓力，檢察官想要懲戒他，因?yàn)樗茐牧顺鞘薪?jīng)濟(jì)的根基。把艾爾瑪繩之以法，就能警告其他人不要輕易泄露銀行客戶資料。

他們故意為難艾爾瑪，不支持他為自己提供證人的請求。檢察官拖延著他的案件，用了5年的時(shí)間起草起訴書。7個(gè)月的監(jiān)禁對于相似案件來說算是重判。法院禁止他的愛人探望他，同時(shí)他的愛人也處于被審訊的狀態(tài)，理由是涉嫌同謀。

有些指控完全基于不堪一擊的證據(jù)。比如證人彼得·馬蒂在法庭上提供了一份“個(gè)人意見”稱艾爾瑪是“慣犯”。馬蒂與瑞士人民黨有關(guān)聯(lián)，這個(gè)政黨極力主張保護(hù)銀行機(jī)密。已經(jīng)對艾爾瑪懷有成見的法庭，最終從馬蒂的證詞中判斷出艾爾瑪更多的罪行，以至于在宣讀法庭陳詞的時(shí)候，艾爾瑪在不到半小時(shí)的時(shí)間里，3次要求去廁所。

稅收正義網(wǎng)聲稱瑞士政府腐化了他們的法院，得給艾爾瑪這樣的人一個(gè)“教訓(xùn)”，并且向那些像艾爾瑪一樣準(zhǔn)備揭發(fā)銀行客戶的人提出警告?！爸挥袠O權(quán)政府能用這樣的方式處理類似的案件?！彼麄兊呐袥Q似乎在告訴公民，艾爾瑪?shù)男袨榫褪且环N背叛。

蘇黎世地方法院對艾爾瑪?shù)膶徟芯拖衽f時(shí)代的宗教審判。皮埃斯說：“如果他們不能在一場起訴中找到證據(jù)定罪，他們就會(huì)想辦法再次起訴他，審判他?！蓖瑯觼碜园腿麪柎髮W(xué)的沃夫?qū)の掷找舱f，這場審判更像是一次報(bào)復(fù)?！耙?yàn)榘瑺柆敱徽J(rèn)為是個(gè)‘叛國者，他背叛了自己國家一直難以撼動(dòng)的準(zhǔn)則?！?/p>

檢察官們一直在不惜一切地捍衛(wèi)瑞士的過去，堅(jiān)持保守銀行客戶機(jī)密。但是他們謝絕為我現(xiàn)在寫作的這篇文章作評論，因?yàn)榘瑺柆數(shù)陌讣€在處理中。很多法律專家和政客認(rèn)為政府律師錯(cuò)誤地處理了艾爾瑪?shù)陌讣！八麄儗Υ瑺柆數(shù)姆绞教闹嚵?，”一位政府官員說，“瑞士已經(jīng)不同以往了?！爆F(xiàn)在，我們應(yīng)該接受事實(shí)，我們需要更加透明的操作規(guī)程，按照經(jīng)濟(jì)合作組織的標(biāo)準(zhǔn)，從2018年起，與其他國家的稅務(wù)組織交換銀行賬戶信息。

但是銀行提供所有客戶交稅承諾的立法提議被否決了。瑞士更愿意實(shí)施“斑馬”戰(zhàn)略，讓客戶們儲(chǔ)蓄一部分合法收入和另一部分“灰色收入”。瑞士可能在今后與一些富裕國家達(dá)成協(xié)議，交換銀行賬戶資料，但是這對反腐幾乎無濟(jì)于事，因?yàn)榇蠖鄶?shù)非法財(cái)產(chǎn)的來源地區(qū)是非洲、亞洲和拉丁美洲。

與此同時(shí)，瑞士對揭發(fā)銀行機(jī)密的人依然毫不手軟，與大多數(shù)發(fā)達(dá)國家不同，在瑞士，泄露銀行機(jī)密的人將面臨更大的風(fēng)險(xiǎn)。瑞士沒有保護(hù)私人揭發(fā)者的法律法規(guī)，未來也很難會(huì)立法保護(hù)他們。從艾爾瑪?shù)谝淮伪徊逗?，泄露銀行機(jī)密的人可能面臨的監(jiān)禁年限增加至5年。瑞士幾乎成了唯一一個(gè)不配合別的國家調(diào)查金融犯罪的國度。

法律之外

去年，瑞士高級法院判定艾爾瑪曾寫信威脅過默克爾，但是更嚴(yán)重的指控是他盜竊了銀行機(jī)密，他總共被判處14個(gè)月監(jiān)禁。

他的律師特頌女士為他做無罪辯護(hù)。艾爾瑪認(rèn)為律師可能給出的辯護(hù)理由是他向稅務(wù)部門提供客戶資料是為了公共利益，而特頌女士給出的辯護(hù)理由在于艾爾瑪沒有違反瑞士的保守銀行機(jī)密法規(guī)。他在開曼群島工作期間，不是和寶盛銀行簽訂的勞務(wù)合同，而是和開曼的一家信托公司。艾爾瑪對此嗤之以鼻：寶盛銀行在開曼群島設(shè)置獨(dú)立子公司，就是為了擺脫瑞士的法律，讓銀行客戶們免于稅收和其他資產(chǎn)檢查步驟，因?yàn)樵谌鹗亢推渌l(fā)達(dá)國家，賬戶必須經(jīng)過審查。

除了法院，還有媒體反對艾爾瑪?shù)男袆?dòng)，蘇黎世雜志《世界日報(bào)》的記者阿歷克斯·巴爾認(rèn)為艾爾瑪只是一個(gè)“寫黑郵件的人”，動(dòng)機(jī)就是報(bào)復(fù)和金錢。巴爾還說艾爾瑪泄露的資料質(zhì)量很差，只是碰巧揭露了幾起違法收入。

很難說艾爾瑪是否提供了有效的資料——政府不會(huì)公布他們調(diào)查銀行賬戶所引用的資料來源?；蛟S艾爾瑪提供的信息不如匯豐銀行的法爾恰尼提供的信息有用，或許也不如布蘭德里揭露美國人利用瑞士聯(lián)合銀行儲(chǔ)蓄逃稅收入引起的社會(huì)反響大。但是至少艾爾瑪?shù)呐Γ沧屓藗冏⒁獾搅速~戶審查和政客資金合法性的問題。

他最初的動(dòng)機(jī)是因?yàn)楸唤夤投鴳嵟?，但是后來，他更多是因?yàn)檎x和道德。這種轉(zhuǎn)變也并不奇怪。比如在布蘭德里的案件中，他揭露了境外資產(chǎn)的非法性，他在行動(dòng)中偶然發(fā)現(xiàn)他的上級也藏匿了部分資產(chǎn)。

布蘭德里服刑31個(gè)月出獄后，收到了美國國內(nèi)收入署1.04億美元的舉報(bào)獎(jiǎng)勵(lì)。艾爾瑪現(xiàn)在也在向美國政府索取舉報(bào)獎(jiǎng)勵(lì)，他之前是拒絕這筆錢的。他這樣做是為了避免個(gè)人破產(chǎn)。蘇黎世法院要求他支付大部分的案件處理費(fèi)用，一共是30萬瑞士法郎。艾爾瑪說他付不起這筆費(fèi)用。

他和法院的對峙什么時(shí)候才能結(jié)束？他和蘇黎世地方法院都要求瑞士最高法院給出最新的法律條款解釋，他的案件已經(jīng)拖了好幾年。有時(shí)艾爾瑪有點(diǎn)得意于這種僵持的狀態(tài)，并且已經(jīng)懂得怎么對簿公堂。他共積攢了60封訴狀，它們是針對銀行、銀行最高律師錫斯坦、法官和記者的，其中就包括記者巴爾。他還要向歐洲人權(quán)法院起訴法官馬蒂誹謗他。“我感到很疲憊，但是我不能退縮?！卑瑺柆斦f。

他已經(jīng)準(zhǔn)備好長期斗爭了。檢察官?zèng)]法讓他禁入銀行業(yè)，但是他還是很難在老行當(dāng)里找到工作。艾爾瑪全家都依靠他的微薄收入生活。如果法院赦免他，那么泄露銀行機(jī)密的人就會(huì)更多，艾爾瑪也可能公布更多客戶資料。據(jù)艾爾瑪說，他公開的資料只占他擁有的機(jī)密資料的5%。

艾爾瑪?shù)乃魉鶠橐泊_實(shí)對他自身產(chǎn)生了不小的影響，由于官司纏身和媒體的消極評論，他身邊的親朋好友逐漸疏遠(yuǎn)他。艾爾瑪?shù)膼廴苏f他們的社交生活越來越簡單。然而如今62歲的艾爾瑪卻對現(xiàn)狀很知足。國際社會(huì)的反對和全球金融危機(jī)讓瑞士不再盲目地保守銀行機(jī)密。從前對艾爾瑪完全懷有敵意的媒體，也開始用中立的態(tài)度評判他。“現(xiàn)狀已經(jīng)有所改觀。”艾爾瑪?shù)膼廴撕５僬f。線上報(bào)紙《在廣場上》專門報(bào)道金融領(lǐng)域的先鋒思潮，該報(bào)評論艾爾瑪是銀行系統(tǒng)曾最低估的勁敵。長期堅(jiān)守自己立場的記者吉安·特雷普說：“艾爾瑪固執(zhí)、一意孤行，他就像一個(gè)老農(nóng)民一樣，他是百分百的瑞士人。”

[譯自英國《經(jīng)濟(jì)學(xué)人》]