(中國人民銀行民樂縣支行 甘肅 民樂 734500)

一、引言

改革開放以來，雖然人民幣在跨境結(jié)算占有一定的比例，但是由于以美元為主導(dǎo)的國際貨幣體系仍然占據(jù)著堅(jiān)固的地位，使得人民幣的國際地位比較低。隨著2008年世界金融危機(jī)的爆發(fā)，美元主導(dǎo)的國際貨幣體系地位開始動(dòng)搖，但是我國經(jīng)濟(jì)一直保持持續(xù)穩(wěn)定的增長，截止2017年，我國GDP總量為827122億元，僅次于美國，位居世界第二位，“一帶一路”的建設(shè)更是為增強(qiáng)人民幣國際化地位提供了契機(jī)，人民幣國際化進(jìn)程取得重要進(jìn)展。

人民幣國際化是世界貨幣新體系構(gòu)建的客觀需要和必然結(jié)果，但是我國也會(huì)因此面臨更高層次的金融風(fēng)險(xiǎn)，尤其隨著人民幣跨境結(jié)算規(guī)模的不斷擴(kuò)大，在人民幣跨境流動(dòng)中針對(duì)人民幣的洗錢犯罪行為也不斷增多。究其原因，一方面伴隨著旅游業(yè)的興起，截止2017年底，入境旅客13948萬人次，出境旅客14273萬人次，人民幣在俄羅斯、朝鮮、韓國、新加坡、印度尼西亞、泰國等國家通過餐飲、零售等現(xiàn)金結(jié)算行業(yè)成為洗錢活動(dòng)的新路徑。另一方面，人民幣國內(nèi)監(jiān)管逐漸放松，跨境貿(mào)易投資規(guī)模逐漸擴(kuò)大，滬港通試點(diǎn)的啟動(dòng)，RQFII(人民幣合格境外投資者)制度的推出，QFII(合格境外機(jī)構(gòu)投資者)、RQFII稅收政策的完善都進(jìn)一步提升了人民幣可兌換和自由使用程度，人民幣跨境使用范圍不斷拓展，這些方面取得的進(jìn)步很可能使得銀行、保險(xiǎn)公司、證券公司為了取得利益最大化而降低或者不執(zhí)行反洗錢監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)。其他方面，國內(nèi)反洗錢監(jiān)管薄弱、洗錢成本隨著人民幣國際化不斷減低等因素都使得洗錢行為成為人民幣國際化進(jìn)程中最重要的金融風(fēng)險(xiǎn)之一。

二、人民幣國際化的發(fā)展?fàn)顩r及反洗錢監(jiān)管現(xiàn)狀

自“一帶一路”政策實(shí)施以來，人民幣國際化進(jìn)程持續(xù)深化?？缇惩顿Y方面，截止2017年底，ODI(全年境外直接投資)人民幣結(jié)算金額為1201億美元，其中對(duì)“一帶一路”沿線國家直接投資額144億美元，發(fā)生人民幣跨境收付的國家和地區(qū)達(dá)174個(gè)。吸收外商直接投資8776億元，增長7.6%，其中“一帶一路”沿線國家對(duì)華直接投資達(dá)374億元；人民幣外匯交易方面，截止2017年底，全年本外幣貨物交易總額達(dá)277923萬億元人民幣，比上年增長14.2%，本外幣直接交易進(jìn)一步增加；人民幣國際合作方面，截止2017年底，中國人民銀行與澳大利亞、馬來西亞、白俄羅斯、南非、智利、土耳其、阿聯(lián)酋、吉爾吉斯斯坦等30多個(gè)國家和地區(qū)的中央銀行簽署了雙邊本幣互換協(xié)議，和20多個(gè)國家和地區(qū)建立了人民幣清算安排，人民幣國際合作逐步加深。人民幣國際化進(jìn)程快速發(fā)展。

隨著人民幣國際化進(jìn)程不斷地加深，反洗錢監(jiān)管也不斷鞏固和創(chuàng)新。2015年《中華人民共和國反恐怖主義法》的頒布和實(shí)施標(biāo)志著從國家立法層面明確了金融機(jī)構(gòu)和特定非金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)履行的反恐怖融資義務(wù)；同時(shí)已經(jīng)能夠比較系統(tǒng)的對(duì)主要金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行反洗錢評(píng)價(jià)，可以通過反洗錢專項(xiàng)執(zhí)法檢查、約見談話、現(xiàn)場走訪等方式對(duì)金融機(jī)構(gòu)反洗錢履責(zé)進(jìn)行持續(xù)的監(jiān)督和跟蹤，不斷促進(jìn)金融機(jī)構(gòu)落實(shí)反洗錢義務(wù)。截止2017年底人民銀行已經(jīng)對(duì)1400多家金融機(jī)構(gòu)和支付機(jī)構(gòu)開展了反洗錢專項(xiàng)執(zhí)法檢查，處罰違規(guī)機(jī)構(gòu)160多家，違規(guī)從業(yè)人員170余人；多部門反洗錢合作程度不斷加深，會(huì)同公安、國安等部門開展多個(gè)專項(xiàng)行動(dòng)，維護(hù)了國家安全，穩(wěn)定了金融大局；2018年，我國將接受FATF(金融行動(dòng)特別工作組)反洗錢考核，我國的反洗錢監(jiān)管將會(huì)以此為契機(jī)不斷強(qiáng)化反恐怖融資工作，提升中國在國際反洗錢事務(wù)中的話語權(quán)和影響力，提高反洗錢監(jiān)管水平。

三、人民幣國際化對(duì)反洗錢監(jiān)管的影響

(一)人民幣跨境投資交易成為洗錢犯罪的“重災(zāi)區(qū)”。

通過人民幣跨境投資洗錢主要有以下幾種方式。一是虛擬跨境貿(mào)易?？缇橙嗣駧攀崭稊?shù)據(jù)顯示，2010年—2016年跨境貨物貿(mào)易人民幣交易額分別為3034億元、13811億元、26040億元、41368億元、58947億元、63911億元、41209億元，伴隨著人民幣結(jié)算規(guī)模的不斷擴(kuò)大，銀行和海關(guān)無法根據(jù)企業(yè)提供的單據(jù)對(duì)貿(mào)易真實(shí)情況進(jìn)行判斷，因此個(gè)別企業(yè)利用這個(gè)漏洞通過跟境外關(guān)聯(lián)公司簽訂虛假貨物購銷合同，對(duì)合同中貨物的價(jià)格、數(shù)量進(jìn)行造假，利用實(shí)際貨物價(jià)格和合同上標(biāo)注同海關(guān)文件價(jià)格之間的差異完成資金的跨境流動(dòng)，實(shí)現(xiàn)洗錢犯罪行為。二是跨境投資。2010年—2016年對(duì)外直接投資凈額分別為688億美元、746億美元、878億美元、1078億美元、1231億美元、1457億美元、1961億美元，外商直接投資額分別為1088億美元、1177億美元、1133億美元、1187億美元、1197億美元、1263億美元、1260億美元。同跨境貨物貿(mào)易相同的是隨著對(duì)外直接投資和外商直接投資規(guī)模的快速擴(kuò)大，監(jiān)管措施無法完全生效，境內(nèi)洗錢犯罪分子通過與境外關(guān)聯(lián)企業(yè)簽訂投資合同，以對(duì)外直接投資的名義將資金匯往國外，實(shí)際不在境外投資企業(yè)，完成洗錢?；蛘咴偻ㄟ^境外關(guān)聯(lián)企業(yè)以外商直接投資的形式，再將資金投向國內(nèi)，完成洗錢。利用以上兩種方式進(jìn)行的洗錢行為由于客戶身份識(shí)別困難，交易真實(shí)性核實(shí)困難，交易資金監(jiān)測(cè)困難三大難點(diǎn)，增加了反洗錢監(jiān)管的難度。

(二)銀行人民幣跨境結(jié)算業(yè)務(wù)成為反洗錢監(jiān)管面臨的主要問題。

商業(yè)銀行以追逐利益最大化為目的，在同業(yè)競爭日趨激烈的背景下，商業(yè)銀行為了完成考核指標(biāo)，放松反洗錢內(nèi)控制度執(zhí)行力度，有意識(shí)的忽視合規(guī)管理，無視甚至協(xié)助客戶進(jìn)行人民幣跨境洗錢。主要有三種表現(xiàn)形式，一是分拆購匯。為逃避金融機(jī)構(gòu)反洗錢義務(wù)大額可疑交易報(bào)告監(jiān)測(cè)，洗錢分子將不超過監(jiān)測(cè)資金標(biāo)準(zhǔn)的資金分拆到多個(gè)賬戶，完成跨境洗錢。二是利用銀行卡跨境消費(fèi)套現(xiàn)。犯罪分子將持有的境內(nèi)銀行卡通過假消費(fèi)、真套現(xiàn)，或者先刷卡、再退貨的方式，通過購買奢侈品套取現(xiàn)金。三是銀行員工內(nèi)部參與跨境洗錢。在利益的驅(qū)動(dòng)和業(yè)績考核的壓力下，部分銀行員工利用職務(wù)之便，違規(guī)操作業(yè)務(wù)，不能嚴(yán)格執(zhí)行反洗錢內(nèi)控制度，協(xié)助、配合犯罪分子洗錢活動(dòng)，增加了跨境洗錢途徑。

(三)香港離岸金融市場是一把“雙刃劍”。

在香港建立人民幣離岸市場有利于進(jìn)一步加速人民幣國際化進(jìn)程，但是任何事物都具有兩面性，香港人民幣離岸市場的建立雖然推動(dòng)了我國經(jīng)濟(jì)金融市場的迅猛發(fā)展，但是由于其寬松的監(jiān)管環(huán)境和豐富多彩的金融產(chǎn)品使得香港成為洗錢犯罪的“天堂”，無疑是金融市場的一把“雙刃劍”。

香港主要金融產(chǎn)品主要有銀行信貸產(chǎn)品(存款、貸款、支票、信用卡、借記卡等)、債券市場產(chǎn)品(國債、各種類型企業(yè)債券和公司債券等)、貨幣市場產(chǎn)品(同業(yè)拆借、CD)、外匯市場產(chǎn)品(即期交易、遠(yuǎn)期交易、NDF等)、保險(xiǎn)產(chǎn)品等，豐富多彩的金融產(chǎn)品使得人民幣通過香港離岸金融市場以借用金融機(jī)構(gòu)囤積人民幣、空殼公司、離岸公司、地下錢莊、信托洗錢、巨額現(xiàn)金走私、股票經(jīng)紀(jì)人交易、人為操控股價(jià)、證券發(fā)行、購買管理產(chǎn)品、操作控股公司上市等方式完成“離岸洗錢”，增加了反洗錢監(jiān)管的難度。究其原因，香港離岸金融市場成為洗錢犯罪者的“天堂”除了上述金融產(chǎn)品繁多的原因外，還有以下兩點(diǎn)原因，一是離岸金融市場具有嚴(yán)格的保密法律法規(guī)和要求。嚴(yán)格的金融保密法保證了非法交易在金融交易環(huán)節(jié)很難被發(fā)現(xiàn)證據(jù)，規(guī)避了監(jiān)管了調(diào)查，實(shí)現(xiàn)了非法資金向合法資金轉(zhuǎn)換的聯(lián)接。二是監(jiān)管環(huán)境寬松。香港作為離岸金融市場，為了鼓勵(lì)金融機(jī)構(gòu)的入住和吸引資金，金融監(jiān)管環(huán)境寬松，鼓勵(lì)了大量洗錢資金通過香港流通。

(四)洗錢犯罪行為逐步向艱邊地區(qū)滲透。

隨著“一帶一路”建設(shè)成果的不斷凸顯，我國與沿線國家不斷建立貿(mào)易合作關(guān)系，簽署本外幣互換協(xié)議。中西亞國家歷來民族矛盾激烈、毒品犯罪猖獗、種族爭端頻繁、宗教沖突不斷，我國中西部地區(qū)由于地域優(yōu)勢(shì)為犯罪分子洗錢行為提供了可乘之機(jī)，加上我國中西部大部分地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平落后、金融基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)落后、反洗錢監(jiān)管薄弱、人民法律意識(shí)不強(qiáng)，使得洗錢犯罪行為不斷向艱邊地區(qū)滲透。犯罪分子利用地下錢莊，通過多個(gè)賬戶復(fù)雜的資金轉(zhuǎn)移模糊資金來源，再通過境外賬面對(duì)沖從而將資金打給客戶指定賬戶，完成洗錢?；蛘呤召彺罅烤硟?nèi)賬戶，賬戶所有者特征多為20—30歲之間無業(yè)或者從事服務(wù)行業(yè)、出賣勞力從業(yè)者、農(nóng)民等文化水平較低的人群，通過資金“快進(jìn)快出”的方式，對(duì)每個(gè)賬戶境內(nèi)匯入反洗錢監(jiān)測(cè)標(biāo)準(zhǔn)以下的資金，在境外迅速取現(xiàn)，完成洗錢。

四、人民幣國際化過程中反洗錢監(jiān)管路徑選擇

(一)加強(qiáng)金融監(jiān)管部門對(duì)跨境投資交易的監(jiān)管。一是擴(kuò)大反洗錢監(jiān)管范圍，將跨境貿(mào)易、跨境投資相關(guān)客戶信息納入反洗錢監(jiān)管，強(qiáng)化客戶盡職調(diào)查，對(duì)客戶身份基本信息、大額和可疑交易信息進(jìn)行持續(xù)監(jiān)測(cè)。二是明確監(jiān)管職責(zé)和處罰依據(jù)，確定監(jiān)管責(zé)任主體，制定獨(dú)立的跨境洗錢管理辦法，細(xì)化可疑交易識(shí)別標(biāo)準(zhǔn)，加大處罰力度。三是加強(qiáng)跨境資金流動(dòng)監(jiān)測(cè)分析，與外匯管理部門和國外反洗錢組織建立合作機(jī)制，運(yùn)用云計(jì)算、大數(shù)據(jù)分析等技術(shù)對(duì)監(jiān)測(cè)數(shù)據(jù)進(jìn)行分析和甄別，提高反洗錢監(jiān)管效率和質(zhì)量。

(二)建立健全銀行反洗錢機(jī)制。一是監(jiān)督銀行合規(guī)管理，引導(dǎo)商業(yè)銀行正確處理利益與合規(guī)管理之間的關(guān)系，提高跨境洗錢行為防范意識(shí)。二是反洗錢監(jiān)管部門健全對(duì)銀行的反洗錢履職考核，將反洗錢履職情況納入考核標(biāo)準(zhǔn)，敦促銀行重視反洗錢履職。三是銀行要建立健全可疑交易監(jiān)測(cè)體系和標(biāo)準(zhǔn)，嚴(yán)格做好客戶身份識(shí)別、大額和可疑交易報(bào)告等工作，及時(shí)反映異常交易并及時(shí)甄別處理。

(三)全面構(gòu)建香港人民幣離岸市場反洗錢監(jiān)管體系。一是強(qiáng)化離岸市場內(nèi)部監(jiān)管，構(gòu)建操作性強(qiáng)的反洗錢法律體系，完善信息披露制度，提高政府監(jiān)管有效性，建立一個(gè)公平、公開、公正的離岸金融市場環(huán)境，實(shí)現(xiàn)離岸金融市場人民幣國際化的良性運(yùn)作。二是建立離岸市場外部監(jiān)管制度。強(qiáng)化香港離岸市場金融機(jī)構(gòu)反洗錢義務(wù)，切實(shí)履行反洗錢監(jiān)管職責(zé)，提高香港民眾打擊洗錢犯罪認(rèn)同度，鼓勵(lì)全民參與反洗錢。三是加強(qiáng)與中國大陸的反洗錢合作。首先加強(qiáng)政府反洗錢職能部門合作，完善對(duì)話機(jī)制，實(shí)現(xiàn)信息共享，聯(lián)合制定反洗錢監(jiān)管機(jī)制。其次完善支付清算機(jī)制，及時(shí)查補(bǔ)系統(tǒng)漏洞，保證人民幣和港幣兌換協(xié)調(diào)。

(四)促進(jìn)反洗錢工作協(xié)調(diào)發(fā)展。一是加強(qiáng)中西部艱邊地區(qū)金融基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，促進(jìn)金融環(huán)境協(xié)調(diào)發(fā)展。二是依托“一帶一路”大力發(fā)展中西部地區(qū)經(jīng)濟(jì)，強(qiáng)化金融發(fā)展基礎(chǔ)。三是增強(qiáng)反洗錢宣傳力度，明確反洗錢舉報(bào)義務(wù)，鼓勵(lì)全面參與反洗錢。四是持續(xù)有效對(duì)艱邊地區(qū)金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行針對(duì)性反洗錢教育，完善反洗錢知識(shí)體系，增加對(duì)洗錢犯罪行為的鑒別能力。