李 芳

（石河子大學(xué)經(jīng)濟(jì)與管理學(xué)院，新疆 石河子 832000）

一、引言

隨著經(jīng)濟(jì)全球化和區(qū)域一體化的發(fā)展，對外貿(mào)易方式的轉(zhuǎn)變，加工貿(mào)易成為進(jìn)出口貿(mào)易中不可或缺的一部分，是一國（地域）介入國際分工、實(shí)行外向型經(jīng)濟(jì)發(fā)展的主要生產(chǎn)性貿(mào)易方式，各國憑借各區(qū)域資源稟賦、管理方式、技術(shù)水平、人才培養(yǎng)的比較優(yōu)勢參與某一產(chǎn)物的各個生產(chǎn)環(huán)節(jié)在世界范圍內(nèi)的合理分工，它在提高國際競爭力、改變產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)、促進(jìn)我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展等方面發(fā)揮著積極作用。

加工貿(mào)易是國際間常用的一種商業(yè)體系，其生產(chǎn)和發(fā)展有著深厚的緣由和基礎(chǔ)，國外很多學(xué)者提出加工貿(mào)易的橫向分工在很大程度上是產(chǎn)業(yè)內(nèi)貿(mào)易和公司內(nèi)貿(mào)易的體現(xiàn)，是符合當(dāng)前國際發(fā)展趨勢的貿(mào)易體系。研究表明，發(fā)展中國家發(fā)展加工貿(mào)易具有刺激東道國經(jīng)濟(jì)增長，提高就業(yè)的效應(yīng)[1]。Kusago 和 Tzannatos[2]提出加工貿(mào)易對解決空閑勞動力、增加外匯收入、開拓市場起著很重要的作用。加工貿(mào)易方式是國際分工得以實(shí)現(xiàn)的重要手段。目前，發(fā)展中國家參與的是初級的“水平分工模式”[3][4]。關(guān)于加工貿(mào)易的技術(shù)關(guān)聯(lián)作用，研究發(fā)現(xiàn)，加工貿(mào)易具有技術(shù)溢出效應(yīng)[5]，但加工貿(mào)易技術(shù)的后向關(guān)聯(lián)效應(yīng)不夠明顯[6]。加工貿(mào)易是把勞動力資源比較優(yōu)勢與先進(jìn)技術(shù)相結(jié)合的最適合的貿(mào)易方式[7]。Giuliani[8]研究認(rèn)為加工貿(mào)易有利于中小企業(yè)的升級。國內(nèi)學(xué)者關(guān)于加工貿(mào)易研究主要集中于加工貿(mào)易的經(jīng)濟(jì)效應(yīng)[9][10]、加工貿(mào)易的影響因素[11][12]、加工貿(mào)易轉(zhuǎn)型升級的路徑[13][14]，基于產(chǎn)品架構(gòu)[15]、全球價值鏈視角[16]、供給側(cè)結(jié)構(gòu)[17]對加工貿(mào)易進(jìn)行深入研究，并對加工貿(mào)易的政策績效進(jìn)行評價[18]。

新疆是我國“絲綢之路經(jīng)濟(jì)帶”建設(shè)的核心區(qū)域，是與中亞國家合作的重要地區(qū)。新疆加工貿(mào)易的發(fā)展還處于價值鏈的低端，產(chǎn)業(yè)鏈短，企業(yè)的生產(chǎn)以傳統(tǒng)技術(shù)為主，出口加工產(chǎn)品主要是初級產(chǎn)品。2015年中央全面深化改革領(lǐng)導(dǎo)小組第十八次會議指出，“促進(jìn)加工貿(mào)易創(chuàng)新發(fā)展，堅(jiān)持鞏固傳統(tǒng)優(yōu)勢，加快培育競爭新優(yōu)勢；加強(qiáng)產(chǎn)業(yè)鏈分工合作，提升加工貿(mào)易在全球價值鏈中的地位。”2016年，為貫徹落實(shí)國務(wù)院發(fā)展意見，新疆在《關(guān)于加工貿(mào)易創(chuàng)新發(fā)展的實(shí)施意見》中提出：“加快新疆加工貿(mào)易創(chuàng)新發(fā)展，提高發(fā)展質(zhì)量和效益?！边@為新疆加工貿(mào)易的發(fā)展明確了方向，給予了極大的動力。在經(jīng)濟(jì)全球化和生產(chǎn)國際化的背景下，新疆加工貿(mào)易迎來了新的發(fā)展機(jī)遇。新疆應(yīng)積極發(fā)揮區(qū)域優(yōu)勢、資源優(yōu)勢，把握加工貿(mào)易發(fā)展的機(jī)會，由價值鏈的低端向高端延伸，以轉(zhuǎn)型升級積極參與產(chǎn)業(yè)分工，推動產(chǎn)業(yè)優(yōu)化升級，積極融入產(chǎn)業(yè)合作，實(shí)現(xiàn)價值鏈的升級，提高在全球產(chǎn)業(yè)分工中的地位。

二、評價指標(biāo)體系構(gòu)建與數(shù)據(jù)來源

（一）評價指標(biāo)體系構(gòu)建

我國2011年頒布《關(guān)于促進(jìn)加工貿(mào)易轉(zhuǎn)型升級的指導(dǎo)意見》，明確提出加工貿(mào)易轉(zhuǎn)型升級要實(shí)現(xiàn)五個轉(zhuǎn)變。一是產(chǎn)品的升級；二是產(chǎn)業(yè)鏈的升級；三是經(jīng)營主體升級；四是體現(xiàn)區(qū)域協(xié)調(diào)發(fā)展轉(zhuǎn)變；五是增量由區(qū)外為主向區(qū)內(nèi)為主轉(zhuǎn)變。這五個轉(zhuǎn)變明確了加工貿(mào)易轉(zhuǎn)型升級的方向。

2016年，新疆頒布《關(guān)于促進(jìn)加工貿(mào)易創(chuàng)新發(fā)展的實(shí)施意見》，提出“牢固樹立創(chuàng)新、協(xié)調(diào)、綠色、開放、共享的發(fā)展理念，完善加工貿(mào)易政策措施，創(chuàng)新管理體制，改善加工貿(mào)易發(fā)展環(huán)境，激發(fā)市場主體活力，積極承接加工貿(mào)易轉(zhuǎn)移，加快培育加工貿(mào)易優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)，延長產(chǎn)業(yè)鏈，擴(kuò)大加工貿(mào)易規(guī)模，助力絲綢之路經(jīng)濟(jì)帶核心區(qū)建設(shè)?！备鶕?jù)此意見，基于已有相關(guān)研究并結(jié)合新疆區(qū)情及數(shù)據(jù)的可得性，構(gòu)建新疆加工貿(mào)易轉(zhuǎn)型升級的指標(biāo)體系，從價值鏈構(gòu)成環(huán)節(jié)的產(chǎn)品、企業(yè)、產(chǎn)業(yè)層面構(gòu)建產(chǎn)業(yè)和產(chǎn)品升級、產(chǎn)業(yè)價值鏈升級、經(jīng)營主體優(yōu)化升級、經(jīng)營方式升級、貿(mào)易結(jié)構(gòu)升級與節(jié)能減排升級六個方面升級測度的指標(biāo)[19]（見表1）。

表1 新疆加工貿(mào)易轉(zhuǎn)型升級績效評價指標(biāo)體系

（二）數(shù)據(jù)來源

本文使用2007－2016年的數(shù)據(jù)對新疆加工貿(mào)易轉(zhuǎn)型升級績效進(jìn)行考察，數(shù)據(jù)來源于《新疆統(tǒng)計(jì)年鑒》和《中國貿(mào)易外經(jīng)統(tǒng)計(jì)年鑒》以及新疆烏魯木齊海關(guān)。

三、評價結(jié)果與分析

本文從六個方面構(gòu)建了加工貿(mào)易轉(zhuǎn)型升級的績效評價指標(biāo)，為測度綜合績效水平，選用能以較少因子反映大部分信息的因子分析法，主要利用SPSS22．0軟件進(jìn)行分析。

（一）指標(biāo)正向化和數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn)化

在利用因子分析法進(jìn)行分析前，需將適度指標(biāo)和逆向指標(biāo)轉(zhuǎn)化為正向指標(biāo)。高新技術(shù)產(chǎn)品加工貿(mào)易出口比重、機(jī)電產(chǎn)品加工貿(mào)易出口比重、加工貿(mào)易增值率屬于正向指標(biāo)，指標(biāo)值越大，說明加工貿(mào)易技術(shù)含量及附加值高，升級程度越高；內(nèi)資企業(yè)加工貿(mào)易出口比重、來料加工裝配貿(mào)易占比、加工貿(mào)易占貨物進(jìn)出口的比率屬于適度指標(biāo)，企業(yè)經(jīng)營主體多元化、加工貿(mào)易方式合理化，說明轉(zhuǎn)型升級程度越高；單位加工貿(mào)易凈出口額廢水排放，單位加工貿(mào)易凈出口額能耗屬于逆向指標(biāo)，指標(biāo)值越小，說明加工貿(mào)易參與加工的環(huán)節(jié)更符合可持續(xù)發(fā)展的理念。本文采用負(fù)數(shù)法將所有逆向指標(biāo)正向化。數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn)化是指消除變量間的量綱關(guān)系，從而使數(shù)據(jù)具有可比性，本文利用SPSS22．0軟件進(jìn)行數(shù)據(jù)的標(biāo)準(zhǔn)化。

（二）因子提取

通過KMO檢驗(yàn)和Bartlett球形檢驗(yàn)結(jié)果表明，8個指標(biāo)變量之間的相關(guān)系數(shù)較高，大部分變量之間呈現(xiàn)較高的相關(guān)關(guān)系，能夠從中提取公共因子。如表2所示，KMO測度值為0．512，大于0．5，可以做因子分析；Bartlett球形檢驗(yàn)統(tǒng)計(jì)量為63．542，顯著性水平小于 0．01，表明相關(guān)矩陣與單位矩陣有顯著差異。以上檢驗(yàn)表明，原有的指標(biāo)變量之間有較強(qiáng)的相關(guān)性，適合進(jìn)行因子分析，分析結(jié)果具有較好的可靠性。

表2 KMO檢驗(yàn)與Bartlett球形檢驗(yàn)

按照特征根大于1的原則，提取了2個公因子f1和f2，它們的累計(jì)方差貢獻(xiàn)率為96．05%，這2個公因子包含了原指標(biāo)的大部分信息，可以代替原有的8個變量對新疆加工貿(mào)易轉(zhuǎn)型升級的績效進(jìn)行衡量，結(jié)果見表3。

表3 總方差分解

（三）因子得分與綜合評價

對原始因子載荷矩陣進(jìn)行方差最大化正交旋轉(zhuǎn)，旋轉(zhuǎn)后的載荷矩陣見表4。表4中公因子f1命名為規(guī)模和優(yōu)化因子。f1在 X1、X2、X4、X5上有較大載荷，更多地解釋了高新技術(shù)產(chǎn)品和機(jī)電產(chǎn)品出口規(guī)模、內(nèi)資企業(yè)加工貿(mào)易規(guī)模的變化，同時也體現(xiàn)了經(jīng)營結(jié)構(gòu)的優(yōu)化狀況。f2命名為經(jīng)濟(jì)效益優(yōu)化因子。其公因子在變量 X3、X6、X7、X8上有較大載荷，更多地解釋了加工貿(mào)易在產(chǎn)業(yè)價值鏈、貿(mào)易結(jié)構(gòu)、環(huán)境效益等方面的變化。

轉(zhuǎn)型績效的綜合評價首先由回歸法估算出2個公因子的得分，然后，再按各公因子對應(yīng)的方差貢獻(xiàn)率為權(quán)數(shù)計(jì)算綜合統(tǒng)計(jì)量F。

即綜合評價得分：F＝0．57*f1＋0．43*f2

圖1 2007－2016年新疆加工貿(mào)易轉(zhuǎn)型升級績效得分

根據(jù)2007－2016年新疆加工貿(mào)易轉(zhuǎn)型升級各因子得分和綜合得分計(jì)算結(jié)果見圖1。由圖1可知，從綜合得分來看，新疆加工貿(mào)易轉(zhuǎn)型升級整體呈現(xiàn)緩慢上升趨勢，略有波動。2016年下降幅度較大，表明新疆加工貿(mào)易轉(zhuǎn)型升級內(nèi)生發(fā)展動力不足。從增速來看，2010年為節(jié)點(diǎn)，之前增速緩慢，之后增速提升，表明新疆加工貿(mào)易轉(zhuǎn)型升級潛力較大。

表4 旋轉(zhuǎn)后的因子載荷矩陣

從規(guī)模和結(jié)構(gòu)優(yōu)化因子分析新疆加工貿(mào)易轉(zhuǎn)型升級狀況表明：新疆加工貿(mào)易前期處于較低端，但整體上呈波動上升趨勢，波動幅度較大，主要原因是2008年金融危機(jī)以來國際形勢的變化，貿(mào)易保護(hù)主義甚囂塵上，新疆加工貿(mào)易企業(yè)處于國際分工的低端，出口多依賴于中亞國家，進(jìn)口則更多依賴于日韓等國家。貿(mào)易發(fā)展的不平衡性會導(dǎo)致新疆在貿(mào)易市場上的被動以及貿(mào)易摩擦的加劇，企業(yè)轉(zhuǎn)型升級能力和抵抗外部沖擊的能力不足。2012－2015年有上升趨勢，之后，下降幅度較大。

表5 2007－2016年新疆加工貿(mào)易分類升級績效得分排名

從經(jīng)濟(jì)效益優(yōu)化因子分析新疆加工貿(mào)易轉(zhuǎn)型升級狀況表明：經(jīng)濟(jì)效益優(yōu)化因子變動整體呈大起大落態(tài)勢，這主要由于經(jīng)濟(jì)效益優(yōu)化因子中加工貿(mào)易增值率波動幅度極大。加工貿(mào)易增值率越高則反映加工貿(mào)易附加值高，加工貿(mào)易增值率波動幅度大也反映了新疆加工貿(mào)易參與加工環(huán)節(jié)的不穩(wěn)定性。因?yàn)樾陆庸べQ(mào)易所涉及的行業(yè)較為單一，加工水平、加工層次較低，所以貿(mào)易結(jié)構(gòu)、環(huán)境效益等方面比較穩(wěn)定。

為了進(jìn)一步分析新疆加工貿(mào)易在產(chǎn)品、價值鏈、經(jīng)營主體等方面升級的績效，運(yùn)用旋轉(zhuǎn)后的因子載荷矩陣中各公因子在各個變量上的載荷值（見表4）作為權(quán)數(shù)，計(jì)算各指標(biāo)變量的得分，公式如下：

各變量得分＝公因子f1在該變量上的載荷*公因子f1得分＋公因子f2在該變量上的載荷*公因子f2得分

根據(jù)各個變量在各年份的得分排名，對產(chǎn)品、價值鏈、經(jīng)營主體等各類升級指標(biāo)進(jìn)行排名的結(jié)果見表5。由表5可知，2012年以前，產(chǎn)業(yè)價值鏈升級、經(jīng)營方式升級和節(jié)能減排升級績效顯著，2012年以后，產(chǎn)業(yè)和產(chǎn)品升級、經(jīng)營主體升級、貿(mào)易結(jié)構(gòu)升級績效顯著。然而各個升級方面的波動幅度較大，說明新疆加工貿(mào)易企業(yè)抗風(fēng)險能力較弱，且轉(zhuǎn)型的內(nèi)生動力不足。新疆加工貿(mào)易的發(fā)展還存在很多問題，對外貿(mào)推動作用有限。在“一帶一路”發(fā)展倡議下，機(jī)遇與挑戰(zhàn)并存，新疆加工貿(mào)易的發(fā)展應(yīng)有選擇性地承接?xùn)|部地區(qū)的產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)移，加大宣傳，創(chuàng)造自身品牌，利用地理和交通優(yōu)勢積極開拓國外市場，新疆加工貿(mào)易的轉(zhuǎn)型升級還有很大的提升、改善空間。

四、提升新疆加工貿(mào)易轉(zhuǎn)型升級績效的對策

（一）推進(jìn)政府功能升級

政府功能升級是加工貿(mào)易轉(zhuǎn)型升級的政策保障。新疆加工貿(mào)易的基礎(chǔ)較薄弱，加工貿(mào)易的發(fā)展離不開政府的支持。政府應(yīng)充分發(fā)揮政策引導(dǎo)、制度保障、全程監(jiān)管的功能作用。首先，加大自治區(qū)財(cái)政對加工貿(mào)易梯度轉(zhuǎn)移的支持力度，積極支持新疆加工貿(mào)易承接地建設(shè)、加工貿(mào)易產(chǎn)業(yè)園區(qū)建設(shè)，完善綜合配套服務(wù)；其次，通過包括社會保險補(bǔ)貼、見習(xí)補(bǔ)貼、貼息貸款等促進(jìn)就業(yè)的優(yōu)惠政策支持新疆勞動密集型加工貿(mào)易企業(yè)的發(fā)展；再次，對符合條件的加工貿(mào)易轉(zhuǎn)移項(xiàng)目，鼓勵向綜合保稅區(qū)、邊境經(jīng)濟(jì)合作區(qū)和有關(guān)產(chǎn)業(yè)園區(qū)集中，采用多種方式，吸引加工貿(mào)易轉(zhuǎn)移項(xiàng)目落地；最后，加工貿(mào)易是以外貿(mào)為主的產(chǎn)業(yè)，因此，嚴(yán)格監(jiān)管海關(guān)的管理制度極為重要，依靠已有的公共服務(wù)平臺，迅速推進(jìn)海關(guān)、質(zhì)檢、稅收、外匯等部門成立貿(mào)易服務(wù)平臺，優(yōu)化監(jiān)管方式，提升效率與管理服務(wù)水平，升級監(jiān)管模式，加快實(shí)行區(qū)域通關(guān)無紙化等改革，提升通關(guān)便利化，規(guī)范加工貿(mào)易企業(yè)。

（二）加快產(chǎn)業(yè)升級

產(chǎn)業(yè)升級是加工貿(mào)易轉(zhuǎn)型升級的基礎(chǔ)保障。目前，新疆加工貿(mào)易主要集中于傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)，附加值低，優(yōu)勢不明顯。產(chǎn)業(yè)升級是加工貿(mào)易企業(yè)能否提升產(chǎn)品附加值的關(guān)鍵。通過產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的升級帶來技術(shù)外溢效應(yīng)、擴(kuò)散效應(yīng)，逐步減少低附加值產(chǎn)品的加工，適當(dāng)提高發(fā)展技術(shù)含量較高的產(chǎn)品，使新疆加工貿(mào)易參與更多的增值環(huán)節(jié)。同時，按照國家重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)布局，發(fā)揮區(qū)位優(yōu)勢，積極培育以烏魯木齊、昌吉、巴州、伊犁、喀什地區(qū)為重點(diǎn)的加工貿(mào)易產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)移重點(diǎn)承接地和示范地，在環(huán)境容量和承載能力允許前提下，因地制宜發(fā)展加工貿(mào)易，穩(wěn)妥推進(jìn)國內(nèi)外企業(yè)將整機(jī)生產(chǎn)、零部件、原材料配套環(huán)節(jié)向新疆轉(zhuǎn)移，注意避免轉(zhuǎn)移污染，形成產(chǎn)業(yè)集群優(yōu)勢，帶動產(chǎn)業(yè)整體升級。另外，充分利用“一帶一路”發(fā)展契機(jī)，發(fā)揮新疆核心區(qū)作用，利用新疆邊境城市、邊境經(jīng)濟(jì)合作區(qū)、跨境經(jīng)濟(jì)合作區(qū)積極承接加工貿(mào)易梯度轉(zhuǎn)移，促進(jìn)與“一帶一路”沿線國家產(chǎn)業(yè)合作升級，提升新疆加工貿(mào)易產(chǎn)業(yè)鏈水平。

（三）促進(jìn)產(chǎn)業(yè)價值鏈升級

產(chǎn)業(yè)價值鏈升級是加工貿(mào)易轉(zhuǎn)型升級的技術(shù)保障。新疆的加工貿(mào)易主要以勞動密集型為主，技術(shù)水平低，處于價值鏈的低端。新疆應(yīng)充分發(fā)揮產(chǎn)業(yè)優(yōu)勢，積極發(fā)展石油石化、皮革、冶金、糧食及其他農(nóng)產(chǎn)品精深加工貿(mào)易業(yè)務(wù)，鼓勵外向型產(chǎn)業(yè)延伸產(chǎn)業(yè)鏈條，產(chǎn)業(yè)鏈的延伸離不開技術(shù)創(chuàng)新，加工貿(mào)易企業(yè)一方面應(yīng)積極引進(jìn)先進(jìn)技術(shù)、更新設(shè)備，另一方面加強(qiáng)自主研發(fā)，逐步從簡單初加工向精深加工發(fā)展，推動加工貿(mào)易企業(yè)由勞動密集型向技術(shù)密集型、資本密集型轉(zhuǎn)變。大力加強(qiáng)與高等院校、科研機(jī)構(gòu)的合作，實(shí)現(xiàn)產(chǎn)學(xué)研的有機(jī)結(jié)合，提高技術(shù)轉(zhuǎn)化效率，加快協(xié)同創(chuàng)新。

（四）推動所有制結(jié)構(gòu)升級

所有制結(jié)構(gòu)升級是加工貿(mào)易轉(zhuǎn)型升級的制度保障。加工貿(mào)易經(jīng)營主體的多元化可以提升加工貿(mào)易企業(yè)發(fā)展的活力。新疆加工貿(mào)易的發(fā)展經(jīng)營形式少，經(jīng)營主體較為單一。因此，新疆加工貿(mào)易轉(zhuǎn)型升級的重點(diǎn)應(yīng)積極推進(jìn)所有制結(jié)構(gòu)升級，鼓勵多種經(jīng)營形式，推動有發(fā)展?jié)摿Φ钠髽I(yè)從事加工貿(mào)易，積極參與國際分工，實(shí)現(xiàn)新疆加工貿(mào)易的轉(zhuǎn)型升級。首先，有效利用“一帶一路”發(fā)展機(jī)遇，加強(qiáng)與國際市場的交流，充分發(fā)揮新疆在資源上的優(yōu)勢，參與價值鏈分工，鼓勵本土企業(yè)與跨國公司實(shí)現(xiàn)有效合作。其次，積極鼓勵、扶持民營企業(yè)，給予政策、技術(shù)、資金上的支持。創(chuàng)造公平的發(fā)展環(huán)境，降低企業(yè)準(zhǔn)入門檻，通過所有制結(jié)構(gòu)升級，促進(jìn)外資與當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)的融合。