文/王龍

簡(jiǎn)述我國商業(yè)銀行小微企業(yè)貸款風(fēng)險(xiǎn)及應(yīng)對(duì)措施

文/王龍

江蘇民豐農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司

近年來，我國經(jīng)濟(jì)下行壓力加大，小微企業(yè)的生存空間進(jìn)一步壓縮。國家針對(duì)小微企業(yè)也陸續(xù)出臺(tái)了一系列優(yōu)惠政策，小微企業(yè)的發(fā)展越來越受到政府和社會(huì)的廣泛關(guān)注。本文將以商業(yè)銀行對(duì)小微企業(yè)貸款為主題，進(jìn)行闡述當(dāng)前我國商業(yè)銀行對(duì)小微企業(yè)貸款中的風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)問題。

商業(yè)銀行；小微企業(yè)；貸款；風(fēng)險(xiǎn)管控

小微企業(yè)是發(fā)展的生力軍、就業(yè)的主渠道、創(chuàng)新的重要源泉。在推進(jìn)簡(jiǎn)政放權(quán)，尤其是實(shí)施商事制度等改革后，新設(shè)企業(yè)大幅增加。加大對(duì)小微企業(yè)、個(gè)體工商戶特別是在改革中“呱呱墜地”新生者的扶持，讓它們?cè)诠礁?jìng)爭(zhēng)中搏擊壯大，可形成示范效應(yīng)，推動(dòng)大眾創(chuàng)業(yè)、萬眾創(chuàng)新，也能增添社會(huì)活力和發(fā)展內(nèi)生動(dòng)力，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定增長(zhǎng)和民生改善。2014年9月17日，國務(wù)院總理李克強(qiáng)主持召開國務(wù)院常務(wù)會(huì)議，部署進(jìn)一步扶持小微企業(yè)發(fā)展推動(dòng)大眾創(chuàng)業(yè)萬眾創(chuàng)新，決定全面建立臨時(shí)救助制度、為困難群眾兜底線救急難。改革開放以來，我國小微型企業(yè)民營(yíng)經(jīng)濟(jì)迅速發(fā)展，已經(jīng)成為社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的重要組成部分，是促進(jìn)社會(huì)生產(chǎn)力發(fā)展的重要力量。小微型民營(yíng)企業(yè)出現(xiàn)數(shù)量加速擴(kuò)張和質(zhì)量漸進(jìn)提升的趨勢(shì)，小微型企業(yè)不斷做大做強(qiáng)。毋庸置疑，在小微型民營(yíng)企業(yè)不斷發(fā)展壯大的過程中，也面臨著較多的問題，融資難就是其中一個(gè)突出問題。

由于小企業(yè)貸款業(yè)務(wù)存在信息不對(duì)稱、擔(dān)保缺乏、交易成本高、風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)高等現(xiàn)實(shí)問題，因此很多大銀行在對(duì)其貸款上顯得極為“苛刻”。但是，還有一些商業(yè)銀行，會(huì)專注小微企業(yè)貸款，并通過差異化的服務(wù)，幫扶小企業(yè)共同成長(zhǎng)。但是，通過對(duì)一些小微企業(yè)經(jīng)營(yíng)情況進(jìn)行分析，仍能發(fā)現(xiàn)商業(yè)銀行在小微信貸管理方面存在的不足。主要表現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：

1 風(fēng)險(xiǎn)管理方面在組織架構(gòu)上不夠合理

當(dāng)前對(duì)于小微企業(yè)的貸款還不是很成熟，不少商業(yè)銀行為了能夠支持小微企業(yè)的資金需求，在放貸工作上還沒有做到環(huán)環(huán)相扣，嚴(yán)把審批關(guān)。對(duì)于貸款中風(fēng)險(xiǎn)控制工作，這些商業(yè)銀行還是將工作交由個(gè)人信貸部門處理，殊不知個(gè)人信貸與企業(yè)信貸這當(dāng)中是存在不少差異的，對(duì)貸款方的信用評(píng)估工作也是不盡相同。所以說，就商業(yè)銀行這方面來說，其在針對(duì)小微企業(yè)放貸工作上還有不少需要改進(jìn)的地方。尤其是當(dāng)前的小微企業(yè)有著多、雜、散等特點(diǎn)，在對(duì)資金的需求方面也與大企業(yè)不同，可能更多的是需求量小、借貸行為更為頻繁，所以，商業(yè)銀行亟需建立獨(dú)立的小微企業(yè)信貸運(yùn)作模式，建立相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu)。

2 信息不對(duì)稱引起的借貸風(fēng)險(xiǎn)

現(xiàn)實(shí)生活中，不少小微企業(yè)為了能夠獲取更多的經(jīng)濟(jì)利潤(rùn)，都會(huì)想盡各種方法，這其中就有逃避稅費(fèi)的行為。所以，它們?cè)谙蛏虡I(yè)銀行、政府工商、稅務(wù)部門提供會(huì)計(jì)信息時(shí)，極有可能提供的是虛假信息。而這也就增加了因?yàn)樾畔⒉粚?duì)稱所帶來的借貸風(fēng)險(xiǎn)，相應(yīng)的，對(duì)于這一類小微企業(yè)，它們?cè)谌谫Y方面也就更為困難。

3 企業(yè)管理問題導(dǎo)致的信貸難題

說到這個(gè)問題，我們要分為兩個(gè)方面進(jìn)行討論。一是不少小微企業(yè)的管理者不一定具有足夠程度的知識(shí)文化，缺少管理經(jīng)驗(yàn)，再加上有一部分小微企業(yè)主在創(chuàng)業(yè)打拼時(shí)可能出現(xiàn)了社會(huì)信譽(yù)存在問題的情況，這些都會(huì)嚴(yán)重威脅小微企業(yè)信貸資金的安全；二是小微企業(yè)在公司管理方面存在缺陷。這一點(diǎn)不用多說，一般企業(yè)都是從小做起的，對(duì)于剛剛起步的企業(yè)來說，企業(yè)主更容易出現(xiàn)急功近利的思想。這也就導(dǎo)致了小微企業(yè)中普遍存在的管理雜亂、機(jī)構(gòu)設(shè)置不合理、財(cái)務(wù)制度不健全等通病。而且，在小微企業(yè)中，不少公司決策都是由企業(yè)主自行決定的，這也就非常容易導(dǎo)致決策的失誤，信息的誤判。所以，在這樣的情況下，企業(yè)要想健康成長(zhǎng)是很困難的，就更不用說去商業(yè)銀行貸款了。

4 資金難以管控導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)

小微企業(yè)有這么一些特點(diǎn)，即抗市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)能力弱、戶均貸款金額小、客戶數(shù)量多、客戶真實(shí)情況難以了解等，這也間接導(dǎo)致企業(yè)借來的資金容易被挪為他用。其實(shí)說到底，還是因?yàn)樾∥⑵髽I(yè)本身管理制度的問題，小微企業(yè)的生存不像大中型企業(yè)，它們更看重的是眼前的利益?；蛟S小微企業(yè)借貸的初衷是為了發(fā)展企業(yè)，壯大企業(yè)，但如果在這個(gè)時(shí)候企業(yè)的業(yè)務(wù)有相應(yīng)需求，或者受到其他外界因素的影響，企業(yè)主很可能會(huì)將從商業(yè)銀行借來的資金用作其他。

5 貸款成功后對(duì)資金的管理流于形式

主要體現(xiàn)在貸后管理缺乏有效手段以及貸后管理問責(zé)機(jī)制不明確。從商業(yè)銀行方面來說，信貸工作人員因受獎(jiǎng)懲制度的影響，對(duì)于放貸行為更為熱衷，而對(duì)于放貸后期的管理工作就容易缺少嚴(yán)格的把控。在現(xiàn)實(shí)中，不少商業(yè)銀行對(duì)于小微企業(yè)的貸款要求、條件等都沒有詳細(xì)的，有針對(duì)性的規(guī)定，這也直接導(dǎo)致在面對(duì)貸款質(zhì)量發(fā)生變化時(shí)，往往不能提前預(yù)警，從而喪失風(fēng)險(xiǎn)處置的最佳機(jī)會(huì)。

6 風(fēng)險(xiǎn)系統(tǒng)關(guān)聯(lián)授信未進(jìn)行標(biāo)識(shí)

關(guān)聯(lián)授信是指對(duì)授信企業(yè)與企業(yè)、企業(yè)與個(gè)人、個(gè)人與個(gè)人基于同一經(jīng)營(yíng)實(shí)體、同一決策實(shí)體、近親屬、同一抵押物等關(guān)系，在分別予以授信時(shí)應(yīng)納入統(tǒng)一管理。但有些商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)系統(tǒng)未對(duì)關(guān)聯(lián)授信進(jìn)行統(tǒng)一標(biāo)識(shí)，也就是說，單個(gè)小微客戶可以企業(yè)名義獲得公司授信，同一時(shí)間也可以利用法人代表個(gè)人名義在個(gè)人信貸部門申請(qǐng)額度，相關(guān)審批部門無法對(duì)授信總量進(jìn)行控制。

綜上所述，不難發(fā)現(xiàn)在現(xiàn)實(shí)生活中，商業(yè)銀行在對(duì)小微企業(yè)進(jìn)行放貸方面還是存在著不少的問題的。這些問題里有的是銀行自身導(dǎo)致的，有的則出在企業(yè)本身，那么，針對(duì)這些問題，銀行、企業(yè)都應(yīng)該怎么來優(yōu)化改進(jìn)呢？筆者通過翻閱數(shù)據(jù)資料，總結(jié)了以下幾點(diǎn)建議：

6.1建立小微企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)動(dòng)態(tài)管理模式

作為放貸方，商業(yè)銀行應(yīng)該要對(duì)放貸前的信息審查、放貸中的手續(xù)流程、房貸后的追蹤檢查三方面做到嚴(yán)格要求，務(wù)必認(rèn)真仔細(xì)，確保放貸風(fēng)險(xiǎn)真實(shí)可控。首先，在放貸前的信息審查方面，信貸人員除收集財(cái)務(wù)報(bào)表等信息外，還應(yīng)收集與反應(yīng)客戶誠信狀況和信用情況的其他信息，利用征信系統(tǒng)提供的信用記錄，綜合考量，對(duì)申請(qǐng)人的償債能力作出客觀的評(píng)價(jià)。其次，在放貸手續(xù)流程方面，加強(qiáng)授權(quán)管理工作，實(shí)行貸款集體審批制度，建立由金融、財(cái)會(huì)、法律、行業(yè)方面的專業(yè)人員組成評(píng)審委員會(huì)，對(duì)貸款進(jìn)行評(píng)議，做出決策，控制信貸風(fēng)險(xiǎn)。第三，放貸后的追蹤檢查工作也是必須要做的，放貸完成后不是坐等收款，還應(yīng)該對(duì)企業(yè)將借貸去的資金使用流向進(jìn)行跟蹤了解，確保企業(yè)的借貸用途與借款原因保持一致，防范貸后管理與審查審批信息不一致情況。

6.2防范擔(dān)保公司外部風(fēng)險(xiǎn)感染，加強(qiáng)合作機(jī)構(gòu)管理

商業(yè)銀行在開展小微企業(yè)業(yè)務(wù)時(shí)，通常會(huì)選擇與當(dāng)?shù)氐膿?dān)保公司進(jìn)行合作，并制定相應(yīng)的制度和業(yè)務(wù)管理辦法明確合作內(nèi)容及擔(dān)保額度，解決小微企業(yè)授信擔(dān)保問題，化解潛在信用風(fēng)險(xiǎn)。但在現(xiàn)實(shí)中，由于擔(dān)保機(jī)構(gòu)本身的問題，如經(jīng)營(yíng)方式、經(jīng)濟(jì)能力等，容易導(dǎo)致所謂的擔(dān)保形同虛設(shè)，有名無實(shí)。對(duì)于這種情況，商業(yè)銀行應(yīng)該對(duì)現(xiàn)有合作擔(dān)保公司進(jìn)行全面排查，根據(jù)資質(zhì)及代償能力逐步壓縮，防范外部風(fēng)險(xiǎn)感染。還可以在眾多擔(dān)保機(jī)構(gòu)中原則挑選幾家共同作為自己的合作伙伴，這樣對(duì)于這些擔(dān)保機(jī)構(gòu)來說互相也能形成競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制，優(yōu)勝劣汰，多家擔(dān)保機(jī)構(gòu)也可以分擔(dān)擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)，不至于被動(dòng)地受某一家機(jī)構(gòu)影響。

6.3政府部門適當(dāng)給予幫助

在我國，商業(yè)銀行所扮演的也是社會(huì)中的重要角色，它對(duì)老百姓的影響也是非常大的。商業(yè)銀行的生存不言而喻，就是依靠吸收貸款人所支付的貸款利息。而作為社會(huì)的管理者，政府部門對(duì)它除了管理外，也應(yīng)當(dāng)負(fù)有監(jiān)督、支持、幫助的責(zé)任。在銀行放貸方面，政府可以建立政策性風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)充制度;完善商業(yè)銀行不良貸款處置政策;實(shí)施稅收優(yōu)惠政策;實(shí)行差異化監(jiān)管及貨幣政策等，幫助建設(shè)良好的社會(huì)信用環(huán)境。

6.4進(jìn)一步優(yōu)化小微企業(yè)融資機(jī)制

基于小微金融綜合服務(wù)平臺(tái)，商業(yè)銀行應(yīng)設(shè)立專門小微信貸機(jī)構(gòu)，打造小微企業(yè)綜合金融服務(wù)提供商；商業(yè)銀行還應(yīng)進(jìn)行集中式信息查詢，面向產(chǎn)業(yè)園區(qū)、小貸公司、小微企業(yè)等開展批量化經(jīng)營(yíng)、批發(fā)式授信；針對(duì)“四新”（新技術(shù)、新產(chǎn)業(yè)、新業(yè)態(tài)、新模式）企業(yè)及外貿(mào)企業(yè)等特點(diǎn)，開發(fā)針對(duì)性的金融產(chǎn)品，采用更加便捷高效的融資方式，促進(jìn)產(chǎn)融結(jié)合；商業(yè)銀行再與證券、基金、擔(dān)保機(jī)構(gòu)等合作，形成優(yōu)質(zhì)企業(yè)投貸保聯(lián)動(dòng)機(jī)制，加強(qiáng)商業(yè)銀行為小微企業(yè)提供貸款、資金托管等服務(wù)。

6.5健全風(fēng)險(xiǎn)管理理念，夯實(shí)風(fēng)險(xiǎn)管理文化

商業(yè)銀行作為經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的特殊單位，自成立起就與風(fēng)險(xiǎn)打交道，而作為商業(yè)銀行的從業(yè)人員，更應(yīng)該提升風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)。1、商業(yè)銀行應(yīng)該多舉辦安全工作座談會(huì)、安全交易風(fēng)險(xiǎn)教育等，不管工作層級(jí)，都應(yīng)該多聽多學(xué)，時(shí)刻謹(jǐn)記“風(fēng)險(xiǎn)”二字。2、對(duì)于發(fā)生工作失誤，導(dǎo)致銀行利益因人為操作失誤而受損的事例要作為教育案例在單位內(nèi)部用作警示教育題材，要求員工引以為戒，強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)。3、加強(qiáng)對(duì)負(fù)責(zé)人的風(fēng)險(xiǎn)問責(zé)。將營(yíng)銷負(fù)責(zé)人的獎(jiǎng)金、升遷等與所管轄的營(yíng)銷部門各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)掛鉤，增強(qiáng)負(fù)責(zé)人對(duì)信貸業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)把控意識(shí)。

總之，要想降低小微企業(yè)的信貸風(fēng)險(xiǎn)，除了商業(yè)銀行要積極轉(zhuǎn)變觀念，創(chuàng)新更科學(xué)的信貸模式，建立與小微企業(yè)相適應(yīng)的信貸體系，還需要在風(fēng)險(xiǎn)控制的方法和步伐上作出新的調(diào)整，加倍關(guān)注宏觀經(jīng)濟(jì)波動(dòng)對(duì)小微企業(yè)運(yùn)營(yíng)的影響；同時(shí)也需要小微企業(yè)完善自身管理制度，規(guī)范企業(yè)的財(cái)務(wù)管理，建立和完善現(xiàn)代化企業(yè)制度，樹立良好的社會(huì)信譽(yù)。

[1]劉堯飛.業(yè)銀行小微企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)分析與對(duì)策，南京師范大學(xué)泰州學(xué)院。

[2]李街華.業(yè)銀行小微企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)分析，湖北工業(yè)大學(xué)。

[3]白潔.商業(yè)銀行小微企業(yè)貸款的風(fēng)險(xiǎn)防范[J].征信,2015,33(06):91-92。

[4]張宏.商業(yè)銀行對(duì)小微企業(yè)貸款風(fēng)險(xiǎn)管理[J].全國商情,2016，(34):66-67。

[5]姜渭濤.小微企業(yè)貸款風(fēng)險(xiǎn)因素分析[J].現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)信息,2017，(03):276。