2018年，中國(guó)機(jī)械工業(yè)集團(tuán)有限公司（以下簡(jiǎn)稱集團(tuán)公司）財(cái)務(wù)工作圍繞集團(tuán)經(jīng)營(yíng)發(fā)展工作重心，以夯實(shí)基礎(chǔ)、嚴(yán)控風(fēng)險(xiǎn)、支持發(fā)展、提升價(jià)值為目標(biāo)，扎實(shí)開展強(qiáng)基礎(chǔ)、控風(fēng)險(xiǎn)、重保障、優(yōu)質(zhì)量等各項(xiàng)工作，為集團(tuán)公司利潤(rùn)連續(xù)保持百億規(guī)模積極創(chuàng)造價(jià)值、貢獻(xiàn)力量。

一、增強(qiáng)資金管控能力，保障經(jīng)營(yíng)發(fā)展資金

（一）持續(xù)推進(jìn)資金保障工作。不斷深化與銀行“總對(duì)總”戰(zhàn)略合作關(guān)系，集團(tuán)融資能力進(jìn)一步增強(qiáng)，2018年授信規(guī)模超過(guò)3 400 億元，戰(zhàn)略客戶地位和影響力進(jìn)一步提升。開展新股申購(gòu)獲益穩(wěn)定。積極組織企業(yè)申請(qǐng)各項(xiàng)財(cái)政補(bǔ)助資金，增加資金支持來(lái)源。

（二）深化資金集中管理工作。深入分析資金集中工作中的瓶頸，加強(qiáng)多層級(jí)溝通，切實(shí)推進(jìn)上市公司資金集中力度，提高集團(tuán)整體資金集中規(guī)模。持續(xù)發(fā)揮財(cái)務(wù)公司資金營(yíng)運(yùn)平臺(tái)作用，為集團(tuán)節(jié)約年度財(cái)務(wù)費(fèi)用近4 億元，降低資金成本。

（三）持續(xù)強(qiáng)化債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管控。全面梳理檢查債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，積極應(yīng)對(duì)、妥善處理企業(yè)債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)問題，緩解個(gè)別企業(yè)資金困境和危機(jī)，進(jìn)一步提高統(tǒng)籌資金安排、防范資金風(fēng)險(xiǎn)的能力。開展對(duì)外擔(dān)保工作的清理排查，及時(shí)清理不合規(guī)擔(dān)保事項(xiàng)。查找所屬企業(yè)在擔(dān)保領(lǐng)域發(fā)生的問題與原因，修訂完善擔(dān)保管理制度，明確管控原則、底線，進(jìn)一步規(guī)范擔(dān)保行為，保障國(guó)有股東權(quán)益。全面落實(shí)中央企業(yè)“降杠桿減負(fù)債”工作，以警戒線為基礎(chǔ)，結(jié)合企業(yè)所處行業(yè)、業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)程度，按照有保有壓的管控原則，層層分解工作目標(biāo)，集團(tuán)公司整體資產(chǎn)負(fù)債率逐年明顯改善，2018年底同比繼續(xù)下降0.4 個(gè)百分點(diǎn)，全年支持所屬企業(yè)發(fā)行債券融資44.7 億元，并按期兌付到期債券38 億元，進(jìn)一步降低了融資成本，樹立了良好的市場(chǎng)形象。

（四）完善集團(tuán)資金管控手段，幫助所屬企業(yè)優(yōu)化資金管理，穩(wěn)步推進(jìn)資金管理信息系統(tǒng)建設(shè)工作，與多家國(guó)內(nèi)主要商業(yè)銀行建立賬戶信息對(duì)接系統(tǒng)。同時(shí)，組織加強(qiáng)銀行賬戶清理，關(guān)閉銀行賬戶253個(gè)。針對(duì)個(gè)別企業(yè)出現(xiàn)的資金風(fēng)險(xiǎn)，積極組織研究解決辦法，幫助企業(yè)緩解資金困境和危機(jī)。

（五）組織成立集團(tuán)公司匯率風(fēng)險(xiǎn)研究專項(xiàng)工作組，圍繞所屬企業(yè)外匯風(fēng)險(xiǎn)管理情況及典型匯率風(fēng)險(xiǎn)管理案例，開展集團(tuán)匯率風(fēng)險(xiǎn)管理情況、應(yīng)對(duì)措施、套期保值核算等專題研究工作。

二、深化經(jīng)營(yíng)運(yùn)行管理，推動(dòng)經(jīng)營(yíng)提質(zhì)增效

切實(shí)落實(shí)集團(tuán)經(jīng)營(yíng)重點(diǎn)任務(wù)，經(jīng)營(yíng)管理工作和預(yù)算管理工作有效銜接，依托預(yù)算管理支撐年度經(jīng)營(yíng)目標(biāo)。逐戶下達(dá)預(yù)算批復(fù)，督促企業(yè)通過(guò)月度和季度進(jìn)行分解落實(shí)，及時(shí)跟蹤監(jiān)控企業(yè)經(jīng)營(yíng)運(yùn)行情況。緊盯年度經(jīng)營(yíng)目標(biāo)進(jìn)展情況，定期發(fā)布并不斷優(yōu)化經(jīng)營(yíng)財(cái)務(wù)動(dòng)態(tài)，提出預(yù)警建議，服務(wù)集團(tuán)經(jīng)營(yíng)發(fā)展和決策的能力不斷強(qiáng)化。提前做好分析研判和預(yù)評(píng)估，通過(guò)組織召開經(jīng)營(yíng)運(yùn)行分析會(huì)、及時(shí)進(jìn)行專題匯報(bào)、及時(shí)報(bào)送業(yè)績(jī)預(yù)警報(bào)告、開展現(xiàn)場(chǎng)調(diào)研督導(dǎo)等方式，推動(dòng)所屬企業(yè)全力以赴完成年度目標(biāo)。2018年，集團(tuán)公司經(jīng)營(yíng)運(yùn)行情況保持總體穩(wěn)定，利潤(rùn)總額保持百億元以上。

三、提高財(cái)務(wù)信息質(zhì)量，發(fā)揮財(cái)務(wù)決策支撐作用

夯實(shí)基礎(chǔ)，不斷提高會(huì)計(jì)信息質(zhì)量。集團(tuán)公司快報(bào)更加及時(shí)準(zhǔn)確，決算質(zhì)量不斷提高，近年來(lái)，國(guó)機(jī)集團(tuán)財(cái)務(wù)信息質(zhì)量多次得到財(cái)政部、國(guó)資委的通報(bào)表?yè)P(yáng)。深化應(yīng)用，發(fā)揮財(cái)務(wù)決策支持作用。加強(qiáng)經(jīng)營(yíng)信息與財(cái)務(wù)信息的整合，充分挖掘財(cái)務(wù)信息價(jià)值，全面評(píng)價(jià)企業(yè)經(jīng)營(yíng)績(jī)效與存在問題，為企業(yè)做好診斷。狠抓落實(shí)，實(shí)現(xiàn)問題整改閉環(huán)管理。各所屬企業(yè)高度重視財(cái)務(wù)決算批復(fù)和各類審計(jì)監(jiān)督意見問題整改，按照“三個(gè)不放過(guò)”的原則，制定問題清單，明確整改責(zé)任，加強(qiáng)跟蹤檢查，有效推動(dòng)問題整改落實(shí)到位。健全激勵(lì)機(jī)制，表彰財(cái)務(wù)信息管理工作先進(jìn)單位，形成比、學(xué)、趕、幫、超的氛圍，推動(dòng)整體財(cái)務(wù)信息質(zhì)量的不斷提升。

四、推進(jìn)專項(xiàng)工作，助力集團(tuán)提質(zhì)增效

（一）強(qiáng)化考核，落實(shí)責(zé)任，確保完成處僵治困工作目標(biāo)。通過(guò)制定“瘦身健體”專項(xiàng)考核辦法、簽署僵困企業(yè)工作目標(biāo)責(zé)任書，強(qiáng)化執(zhí)行監(jiān)督等一系列措施，一企一策，推動(dòng)32 家僵困企業(yè)治理任務(wù)的落實(shí)，保障治理效果可持續(xù)，不反彈。深挖潛力，克服資金匱乏，歷史遺留問題復(fù)雜等困難，扎實(shí)落實(shí)職工安置工作，僵困企業(yè)整體職工安置完成比例超過(guò)92%，高于80%的工作任務(wù)目標(biāo)。國(guó)機(jī)重工、農(nóng)機(jī)院積極克服僵困企業(yè)戶數(shù)多、治理工作任務(wù)重、職工安置難度大等困難，嚴(yán)格按照時(shí)間節(jié)點(diǎn)，努力解決歷史遺留問題，妥善安置富余員工，扎實(shí)推進(jìn)低效無(wú)效資產(chǎn)處置，減虧控虧工作成效顯著。

（二）持續(xù)督導(dǎo)，高效推進(jìn)，打好壓減工作攻堅(jiān)戰(zhàn)。2018年5月底，國(guó)機(jī)集團(tuán)順利完成了國(guó)資委關(guān)于壓減工作第二個(gè)年度考核任務(wù)，按照國(guó)資委部署，為期三年的壓減專項(xiàng)工作將于2019年5月全面驗(yàn)收，截至2018年12月底，國(guó)機(jī)集團(tuán)累計(jì)壓減258戶法人，壓減比例達(dá)19.47%，凈壓減152戶，法人總數(shù)已由1 325戶降至1 184戶，為完成三年壓減目標(biāo)奠定基礎(chǔ)。

五、產(chǎn)權(quán)管理體系更加完善，保障國(guó)有資產(chǎn)合規(guī)流轉(zhuǎn)

（一）高度重視產(chǎn)權(quán)登記管理工作。產(chǎn)權(quán)登記完全信息化、網(wǎng)絡(luò)化，按照國(guó)資委部署高效完成新舊產(chǎn)權(quán)管理系統(tǒng)轉(zhuǎn)換，并組織開展產(chǎn)權(quán)登記檢查，及時(shí)糾正不合規(guī)事項(xiàng)，集團(tuán)整體產(chǎn)權(quán)登記數(shù)據(jù)完整率和準(zhǔn)確率均為100%，有效推動(dòng)集團(tuán)產(chǎn)權(quán)配置的優(yōu)化和資源的合理流動(dòng)。

（二）修訂完善評(píng)估管理制度，進(jìn)一步改進(jìn)評(píng)估管理工作。制定印發(fā)《資產(chǎn)評(píng)估項(xiàng)目專家審核實(shí)施細(xì)則》，借助專家力量，以現(xiàn)場(chǎng)評(píng)審會(huì)的形式對(duì)所有評(píng)估報(bào)告進(jìn)行審核，嚴(yán)防國(guó)有資產(chǎn)流失。對(duì)重大項(xiàng)目評(píng)估提前介入，在評(píng)估實(shí)施過(guò)程中跟蹤督進(jìn)，及時(shí)協(xié)調(diào)解決重點(diǎn)難點(diǎn)問題，提高評(píng)估效率，較好地實(shí)現(xiàn)了對(duì)國(guó)資委下放權(quán)利的承接。2018年集團(tuán)共審查資產(chǎn)評(píng)估項(xiàng)目123 項(xiàng)。為集團(tuán)穩(wěn)妥推進(jìn)改革重組、調(diào)整產(chǎn)業(yè)布局和優(yōu)化業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)等工作奠定堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。

（三）嚴(yán)格把握國(guó)有資產(chǎn)處置法律法規(guī)，深入分析判斷經(jīng)濟(jì)行為的合理合法性，高效推動(dòng)資產(chǎn)處置進(jìn)程，2018年共辦理資產(chǎn)處置事項(xiàng)74項(xiàng)，有效服務(wù)各企業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)和提質(zhì)增效工作，保障處僵治困、壓減工作等專項(xiàng)任務(wù)的有序推進(jìn)。

六、人才隊(duì)伍建設(shè)分層推進(jìn)，人員素質(zhì)持續(xù)提升

堅(jiān)持按照重點(diǎn)培養(yǎng)、全面提高的思路推進(jìn)財(cái)務(wù)人才隊(duì)伍建設(shè)工作，建立了以派出財(cái)務(wù)總監(jiān)為核心，業(yè)務(wù)骨干隊(duì)伍為支撐，全體財(cái)務(wù)人員為基礎(chǔ)的多層次全方位培養(yǎng)體系。在組織做好財(cái)務(wù)人員日常培訓(xùn)學(xué)習(xí)的基礎(chǔ)上，組織為期一周的財(cái)務(wù)總監(jiān)高級(jí)研修班，對(duì)財(cái)務(wù)總監(jiān)隊(duì)伍提出嚴(yán)格要求，提升了財(cái)務(wù)高管綜合素質(zhì)。召開財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)案例分析研討會(huì)，圍繞完善資金內(nèi)控管理、落實(shí)審計(jì)巡視整改、夯實(shí)財(cái)務(wù)工作基礎(chǔ)、嚴(yán)禁開展融資性貿(mào)易業(yè)務(wù)、強(qiáng)化投資風(fēng)險(xiǎn)管控主題，通過(guò)案例精講與剖析、分組討論等方式，深入分析導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)案件發(fā)生的內(nèi)因與外因，完善管控流程，達(dá)成高質(zhì)量發(fā)展的共識(shí)。通過(guò)召開案例分析會(huì)，增強(qiáng)財(cái)務(wù)總監(jiān)的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)、預(yù)判能力和履職能力。