李明敬

十三屆全國(guó)人大二次會(huì)議于2019年3月5日至15日在京召開(kāi)。全國(guó)政協(xié)十三屆二次會(huì)議于2019年3月3日至13日在北京召開(kāi)。今年是新中國(guó)成立70周年，也是全面建設(shè)小康社會(huì)的關(guān)鍵之年。據(jù)悉，政府工作報(bào)告被高度重視和反復(fù)研究，一共吸收了500多條重要意見(jiàn)。

可見(jiàn)，“保險(xiǎn)”一詞已成為今年兩會(huì)的高頻詞匯之一。

隨著保險(xiǎn)與民生的關(guān)系越來(lái)越密切，兩會(huì)上有哪些保險(xiǎn)關(guān)鍵詞值得消費(fèi)者關(guān)注呢？又將如何影響我們的生活呢？

關(guān)鍵詞一：養(yǎng)老保險(xiǎn)

在2019年政府工作任務(wù)中，有完善社會(huì)保障制度和政策;推進(jìn)多層次養(yǎng)老保障體系建設(shè);繼續(xù)提高退休人員基本養(yǎng)老金等內(nèi)容。

養(yǎng)老保險(xiǎn)一直是最受群眾關(guān)注的熱點(diǎn)問(wèn)題，也是歷屆“兩會(huì)”頻繁提及的保險(xiǎn)熱詞。在我國(guó)，養(yǎng)老保險(xiǎn)分為基本養(yǎng)老保險(xiǎn)、企業(yè)（職業(yè)）年金和商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)三大類，三者分別由政府、企業(yè)和個(gè)人三方承擔(dān)，這樣的結(jié)構(gòu)在國(guó)際上也被稱為養(yǎng)老保險(xiǎn)的“三支柱體系”。

目前，我國(guó)養(yǎng)老保障“三支柱”體系中，作為“第一支柱”的基本養(yǎng)老保險(xiǎn)制度“全覆蓋、?；尽蹦繕?biāo)基本實(shí)現(xiàn);全國(guó)已有不少企業(yè)建立了“第二支柱”，2018年前三季度全國(guó)企業(yè)年金積累資金總規(guī)模達(dá)14223.17億元;而“第三支柱”，即個(gè)人儲(chǔ)蓄性養(yǎng)老保險(xiǎn)和商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)也在不斷地推進(jìn)過(guò)程中。綜合而言，我國(guó)的第二、第三支柱發(fā)展相對(duì)滯后，距離“多層次、可持續(xù)”養(yǎng)老保險(xiǎn)體系還有一定差距。

對(duì)于大部分人群而言，社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)作為基礎(chǔ)保障，能基本滿足個(gè)人基本生活需求。但如果想在退休后過(guò)上更安穩(wěn)的生活，個(gè)人還應(yīng)該配置一些商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)。目前國(guó)內(nèi)市場(chǎng)在售的各類商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)已經(jīng)可以為個(gè)人和家庭提供個(gè)性化、差異化養(yǎng)老保障，滿足不同人群以及其家庭在風(fēng)險(xiǎn)保障、財(cái)富管理等方面需求。此外，商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)一般還可選擇相應(yīng)的附加險(xiǎn)或進(jìn)行產(chǎn)品組合，合理地進(jìn)行配置可以進(jìn)一步規(guī)避重大疾病和意外傷害帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)。

關(guān)鍵詞二：大病保險(xiǎn)

“兩會(huì)”提出的2019年政府工作任務(wù)包含降低并統(tǒng)一大病保險(xiǎn)起付線，報(bào)銷比例由50%提高到60%，進(jìn)一步減輕大病患者、困難群眾醫(yī)療負(fù)擔(dān)，加強(qiáng)重大疾病防治。繼續(xù)提高城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)保和大病保險(xiǎn)保障水平，居民醫(yī)保人均財(cái)政補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)增加30元，一半用于大病保險(xiǎn)。

“大病保險(xiǎn)制度”是今年“兩會(huì)”期間被不少代表委員屢次提及的一個(gè)關(guān)鍵詞，也是一項(xiàng)具有中國(guó)特色的保險(xiǎn)制度。從2012年的“試點(diǎn)開(kāi)展”到2015年的“全面實(shí)施”，再到2017年走向“大病保險(xiǎn)全覆蓋”，目前我國(guó)的大病保險(xiǎn)制度基本建立。

從保障內(nèi)容上來(lái)說(shuō)，大病保險(xiǎn)是對(duì)大病患者發(fā)生的高額醫(yī)療費(fèi)用，在基本醫(yī)療保險(xiǎn)報(bào)銷后，再次進(jìn)行補(bǔ)償?shù)囊豁?xiàng)新的制度性安排，仍然屬于基本醫(yī)療保障的范疇。按照原有規(guī)定，大病醫(yī)保報(bào)銷比例不低于50%，按照醫(yī)療費(fèi)用高低分段制定支付比例。具體的劃分方法和支付比例，視各地的財(cái)政、人均可支配收入水平等情況而定，保障所需資金從城鎮(zhèn)居民醫(yī)保、新農(nóng)合基金中劃出一定比例或額度，不額外向城鎮(zhèn)居民、農(nóng)民個(gè)人收取費(fèi)用，不增加城鄉(xiāng)居民的負(fù)擔(dān)。全面實(shí)施大病保險(xiǎn)制度，顯然是一項(xiàng)關(guān)系全國(guó)十幾億人民的重大政策，此次政府報(bào)告中明確進(jìn)一步提升保險(xiǎn)比例，意味著老百姓將能逐步享受更高額度的大病保障。

關(guān)鍵詞三：稅優(yōu)健康險(xiǎn)

全國(guó)政協(xié)十三屆二次會(huì)議在京開(kāi)幕。在政協(xié)委員提交的眾多提案中，稅優(yōu)健康保險(xiǎn)成為熱詞。全國(guó)政協(xié)委員、中國(guó)人壽保險(xiǎn)（集團(tuán)）公司董事長(zhǎng)王濱表示，稅優(yōu)健康保險(xiǎn)是保障和改善民生的重大舉措，對(duì)我國(guó)建立健全多層次醫(yī)療保障體系具有重大意義。他在提案中提出四點(diǎn)建議，包括提高稅收優(yōu)惠力度，并探索建立稅優(yōu)額度的動(dòng)態(tài)調(diào)節(jié)機(jī)制等。

據(jù)悉，自2016年開(kāi)展試點(diǎn)至2017年全國(guó)推廣以來(lái)，稅優(yōu)健康保險(xiǎn)業(yè)務(wù)發(fā)展并未達(dá)到市場(chǎng)預(yù)期，保險(xiǎn)行業(yè)內(nèi)僅太平洋壽險(xiǎn)和中國(guó)人壽兩家公司在進(jìn)行大規(guī)模的業(yè)務(wù)推廣。以中國(guó)人壽為例，截至2018年底，累計(jì)賠付2300余人，賠款支出1200多萬(wàn)元，人均賠款支出約5400元。總體來(lái)看，稅優(yōu)健康保險(xiǎn)在降低個(gè)人醫(yī)療費(fèi)用負(fù)擔(dān)方面的能力開(kāi)始顯現(xiàn)，受到社會(huì)的廣泛關(guān)注，但市場(chǎng)發(fā)展不及預(yù)期。截至2018年底，行業(yè)累計(jì)承保僅31.9萬(wàn)件，累計(jì)實(shí)收保費(fèi)僅9.4億元。

對(duì)此，王濱建議提高稅收優(yōu)惠力度，探索建立稅優(yōu)額度的動(dòng)態(tài)調(diào)節(jié)機(jī)制，簡(jiǎn)化稅務(wù)操作手續(xù)，以提高稅收優(yōu)惠抵扣的便利性。應(yīng)賦予保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)更大的業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)空間，調(diào)動(dòng)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)能動(dòng)性，提高保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)管理能力，并逐步將給付型、津貼型等商業(yè)健康保險(xiǎn)產(chǎn)品納入稅收優(yōu)惠政策范圍，探索將護(hù)理險(xiǎn)、健康管理等相關(guān)業(yè)務(wù)納入稅優(yōu)健康保險(xiǎn)產(chǎn)品范圍。

關(guān)鍵詞四：長(zhǎng)期護(hù)理險(xiǎn)

在2019年政府工作任務(wù)中提到，要大力發(fā)展養(yǎng)老特別是社區(qū)養(yǎng)老服務(wù)業(yè)，對(duì)在社區(qū)提供日間照料、康復(fù)護(hù)理、助餐助行等服務(wù)的機(jī)構(gòu)給予稅費(fèi)減免、資金支持、水電氣熱價(jià)格優(yōu)惠等扶持，新建居住區(qū)應(yīng)配套建設(shè)社區(qū)養(yǎng)老服務(wù)設(shè)施，改革完善醫(yī)養(yǎng)結(jié)合政策，擴(kuò)大長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)制度試點(diǎn)，讓老年人擁有幸福的晚年，后來(lái)人就有可期的未來(lái)。

所謂長(zhǎng)期護(hù)理險(xiǎn)制度，即主要是為被保險(xiǎn)人在喪失日常生活能力、年老患病或身故時(shí)，側(cè)重于提供護(hù)理保障和經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償?shù)闹贫劝才牛?016年，人力資源和社會(huì)保障部曾下發(fā)《關(guān)于開(kāi)展長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)制度試點(diǎn)的指導(dǎo)意見(jiàn)》，提出開(kāi)展長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)制度試點(diǎn)工作的原則性要求，明確15地作為試點(diǎn)單位，標(biāo)志著國(guó)家層面推進(jìn)全民護(hù)理保險(xiǎn)制度建設(shè)與發(fā)展的啟動(dòng)。

據(jù)全國(guó)老齡辦公布的調(diào)研數(shù)據(jù)顯示，目前我國(guó)60歲以上老年人口已超2.4億，保守估計(jì)城鄉(xiāng)失能、半失能老年人超4000萬(wàn)人。隨著家庭結(jié)構(gòu)小型化、空巢化，長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)制度成為剛需。人力資源和社會(huì)保障部也于2016年6月在15個(gè)城市開(kāi)展俗稱“第六險(xiǎn)”的長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)制度試點(diǎn)。先期的目標(biāo)是把長(zhǎng)期處于失能狀態(tài)的老年參保人群作為保障對(duì)象，為其提供日?；旧钫樟纤璧谋Ｕ戏?wù)。綜合而言，我國(guó)長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)制度的最終制度一直在推進(jìn)探索的過(guò)程中，目前各試點(diǎn)地區(qū)長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)覆蓋群體、經(jīng)辦模式、給付標(biāo)準(zhǔn)等略有所不同。

關(guān)鍵詞五：農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)

“兩會(huì)”政府工作報(bào)告中提到，改革完善農(nóng)業(yè)支持保護(hù)體系，健全糧食價(jià)格市場(chǎng)化形成機(jī)制，擴(kuò)大政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)改革試點(diǎn)。此外，基于當(dāng)前在種植業(yè)養(yǎng)殖業(yè)中，個(gè)體戶或規(guī)模比較小的農(nóng)戶，在投保農(nóng)險(xiǎn)時(shí)往往得不到受理等問(wèn)題，全國(guó)人大代表馮玉寶建議：“應(yīng)由政府牽頭出資，提高農(nóng)險(xiǎn)對(duì)中小農(nóng)戶的保障力度，擴(kuò)大農(nóng)險(xiǎn)的覆蓋面。”

目前，我國(guó)的“三農(nóng)”問(wèn)題主要表現(xiàn)為農(nóng)民負(fù)擔(dān)大、收入低、不穩(wěn)定，“農(nóng)業(yè)+保險(xiǎn)”被視為解決三農(nóng)問(wèn)題的關(guān)鍵點(diǎn)之一。

在我國(guó)，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)有政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)和商業(yè)性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)之分，主要包括養(yǎng)殖業(yè)保險(xiǎn)和種植業(yè)保險(xiǎn)。投保相關(guān)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)后，保險(xiǎn)公司會(huì)根據(jù)合同對(duì)被保險(xiǎn)人在農(nóng)業(yè)生產(chǎn)過(guò)程中因保險(xiǎn)標(biāo)的遭受約定的自然災(zāi)害、意外事故、疫病或者疾病等事故所造成的財(cái)產(chǎn)損失承擔(dān)賠償責(zé)任，部分農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)還將為防止牲畜疫病蔓延撲殺掩埋病畜等公共事業(yè)犧牲個(gè)人利益的情況也納入理賠范圍。

按照相關(guān)規(guī)定，政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)可以享受財(cái)政補(bǔ)貼。具體的政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)險(xiǎn)種依據(jù)地方的實(shí)際來(lái)確定，種類和范圍在各地區(qū)都有所不同，另有部分特色農(nóng)業(yè)商業(yè)性保險(xiǎn)也可獲得地方保費(fèi)補(bǔ)貼。