王曉梅

【摘要】因?yàn)殂y行的承兌匯票業(yè)務(wù)的在市場(chǎng)上的流通性十分的大，與同類的各種金融項(xiàng)目相比，銀行的承兌匯票業(yè)務(wù)會(huì)更加的穩(wěn)定并且風(fēng)險(xiǎn)十分的低，由此銀行承兌換票業(yè)務(wù)受到人們的喜愛。并且隨著時(shí)間的增加，票據(jù)的業(yè)務(wù)量也逐漸地增加，人們購買的承兌匯票的數(shù)量也越來越多。但是，樹大必然招風(fēng)，承兌匯票業(yè)務(wù)的不斷增加，也使得一些人投機(jī)取巧，暗箱操作，希望謀取更高的利益。本文正是從這個(gè)角度出發(fā)，對(duì)于承兌匯票業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)防范進(jìn)行討論。

【關(guān)鍵詞】銀行 承兌匯票 風(fēng)險(xiǎn)防范

隨著我國(guó)經(jīng)濟(jì)的迅猛發(fā)展，我國(guó)對(duì)于金融行業(yè)的政策發(fā)生了很大的改變，由此也促使我國(guó)銀行業(yè)的改革，銀行業(yè)的改革進(jìn)一步推動(dòng)了承兌匯票業(yè)務(wù)的發(fā)展，使得承兌匯票業(yè)務(wù)成為了銀行的重點(diǎn)項(xiàng)目，銀行承兌匯票業(yè)務(wù)的迅猛發(fā)展使得這個(gè)行業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)也日益突出，在銀行和客戶之間進(jìn)行交易的過程中很容易產(chǎn)生一些問題，這些問題造成了銀行的業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)日益變大，甚至?xí)o銀行帶來巨大的經(jīng)濟(jì)損失，對(duì)于銀行的信譽(yù)也會(huì)造成消極的影響。因此，我們要加大對(duì)于這項(xiàng)業(yè)務(wù)的監(jiān)管。

一、風(fēng)險(xiǎn)造成的原因

（一）員工缺乏崗位教育

銀行往往重點(diǎn)抓的都是銀行工作人員的服務(wù)以及專業(yè)的知識(shí)，但是對(duì)于工作人員的政治思想，以及職業(yè)道德這些方面卻有著極大的漏洞，企業(yè)往往會(huì)忽視對(duì)于員工的職業(yè)道德方面的培訓(xùn)，這也使得許多員工對(duì)于這方面的意識(shí)缺失，有時(shí)候受到一些小的利益的誘惑沒在利益的驅(qū)使之下，作出一些不太好的事情。有些員工對(duì)于銀行所提供的承兌匯票的業(yè)務(wù)并不熟練，銀行對(duì)于銀行內(nèi)部員工，尤其是從事承兌匯票業(yè)務(wù)的員工的培養(yǎng)力度還不夠，有些員工缺乏對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)的意識(shí)，除此之外還有些員工在業(yè)務(wù)處理方面能力不足，這也導(dǎo)致銀行的運(yùn)行緩慢，對(duì)于承兌匯票業(yè)務(wù)的處理能力不足。

（二）銀行的風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制不夠完善

前文提到了，有些銀行因?yàn)槿狈?duì)于員工的崗前教育使得員工的危機(jī)意識(shí)不夠?qū)τ陲L(fēng)險(xiǎn)的判別能力亟需提高。許多的銀行在對(duì)于銀行內(nèi)部業(yè)務(wù)的處理上沒有建立好良好的機(jī)制，在銀行的管理過程中仍然存在著有缺陷的地方，比如說對(duì)于責(zé)任的落實(shí)方面仍然缺乏相關(guān)的制度。在對(duì)于承兌匯票業(yè)務(wù)的管理的過程中，銀行對(duì)于內(nèi)部員工的激勵(lì)措施沒有做到位，除此之外，沒有很好的設(shè)置檢查的機(jī)構(gòu)對(duì)于承兌匯票業(yè)務(wù)進(jìn)行監(jiān)管，有些時(shí)候銀行內(nèi)部的高層管理人員形同虛設(shè)，有些時(shí)候?qū)τ谝恍┏霈F(xiàn)的新問題不能及時(shí)的解決，放任問題的發(fā)生。在對(duì)于銀行內(nèi)部的承兌匯票業(yè)務(wù)的處理的過程中，雖然設(shè)定了一套機(jī)制，但是機(jī)制在實(shí)際的運(yùn)行過程中往往會(huì)被人忽略，除此之外，這些建立的機(jī)制在實(shí)際的運(yùn)行的過程中仍然存在著許多的問題以及多方面的不足之處，仍然需要我們進(jìn)行修改以及完善，針對(duì)承兌匯票業(yè)務(wù)存在的問題進(jìn)行具體的分析以及具體的整改。

（三）銀行員工執(zhí)行力不足

近年來隨著經(jīng)濟(jì)的迅速發(fā)展，國(guó)家越來越重視對(duì)于銀行業(yè)的監(jiān)管與投入，制定了一套相對(duì)合理的銀行的監(jiān)管措施，對(duì)于承兌匯票的業(yè)務(wù)也設(shè)定了專門的規(guī)章制度來保障和項(xiàng)業(yè)務(wù)的平穩(wěn)運(yùn)行，但是在實(shí)際的運(yùn)行過程中，我們會(huì)發(fā)現(xiàn)銀行內(nèi)部的許多員工并沒有嚴(yán)格的依據(jù)規(guī)章制度上面的要求進(jìn)行。這時(shí)的規(guī)章制度的實(shí)際運(yùn)行效果大打折扣，對(duì)于承兌匯票業(yè)務(wù)的監(jiān)管力度不到位，也使得在實(shí)際的運(yùn)行的過程中，國(guó)家為了規(guī)范業(yè)務(wù)指定的各相關(guān)規(guī)章制度好像形同虛設(shè)，這會(huì)導(dǎo)致銀行承兌匯票業(yè)務(wù)危險(xiǎn)叢生。

（四）企業(yè)的虛假行為

除了銀行內(nèi)部的問題之外，企業(yè)也存在著一些不良的行為使得銀行承兌匯票業(yè)務(wù)充斥著風(fēng)險(xiǎn)。企業(yè)的運(yùn)行過程中如果出現(xiàn)的資金短缺的情況，為了保證企業(yè)的順利運(yùn)行往往需要企業(yè)的管理人員出面與銀行洽談，通過從銀行申請(qǐng)單款或者其他金融方面的業(yè)務(wù)來得到一筆能夠救企業(yè)燃眉之急的資金。但是在企業(yè)申請(qǐng)的過程中，企業(yè)為了得到承兌匯票的方法卻十分的有待商榷。有些企業(yè)為了得到銀行的資金，對(duì)于企業(yè)運(yùn)行的貿(mào)易合同進(jìn)行篡改，對(duì)于使用的支票進(jìn)行多次的復(fù)印以及篡改進(jìn)而片區(qū)銀行的大筆資金。通過這種虛假的方法騙來銀行大量的資金。這種方法使得銀行和企業(yè)之間的合作關(guān)系是建立在虛假的合同之上，也使得銀行為企業(yè)提供的資金在沒有真實(shí)的貿(mào)易背景的情況下就被銀行批準(zhǔn)并且撥給了企業(yè)。

二、解決方法

（一）完善防范機(jī)制

銀行制定嚴(yán)格的規(guī)章制度，并且安排相關(guān)的人員組織成一個(gè)監(jiān)管小組對(duì)于承兌匯票業(yè)務(wù)進(jìn)行監(jiān)管。對(duì)于企業(yè)提交的相關(guān)的申請(qǐng)材料，進(jìn)行嚴(yán)格的審批，確定企業(yè)申請(qǐng)的材料的準(zhǔn)確性以及真實(shí)性，對(duì)于材料內(nèi)部所提及的各項(xiàng)都進(jìn)運(yùn)行嚴(yán)格的核對(duì)，確保申請(qǐng)業(yè)務(wù)的材料的真實(shí)有效，進(jìn)而保障銀行承兌匯票業(yè)務(wù)。除此之外，還要對(duì)企業(yè)的花銷用度進(jìn)行追蹤，確保企業(yè)的每一筆費(fèi)用都確實(shí)得花在了正確的地方。銀行還可以在企業(yè)運(yùn)行的過程中進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估，并且建立相關(guān)的誠(chéng)信制度，將可能出現(xiàn)的危機(jī)降低到零，進(jìn)而確保這項(xiàng)業(yè)務(wù)的順利進(jìn)行，防患于未然

（二）建立長(zhǎng)期的內(nèi)部控制制度

除了要對(duì)內(nèi)部的員工進(jìn)行定期的培訓(xùn)，來提高他們的思想覺悟以及道德素質(zhì)。還要對(duì)銀行的內(nèi)部工作員工進(jìn)行一定的監(jiān)管。建立相關(guān)的權(quán)責(zé)落實(shí)措施，保證銀行的運(yùn)行過程中，承兌匯票業(yè)務(wù)出現(xiàn)的任何問題都可以追溯到個(gè)人身上，建立相關(guān)的檢查小組，對(duì)于銀行員工進(jìn)行定期的檢查確保銀行員工在工作的過程中沒有為了一己私利而做出錯(cuò)誤的行為。有了懲罰措施，還應(yīng)該建立一套獎(jiǎng)勵(lì)措施來激勵(lì)員工的積極性，保障銀行的平穩(wěn)運(yùn)行，根據(jù)銀行內(nèi)部的運(yùn)行情況，建立激勵(lì)的措施，激勵(lì)企業(yè)內(nèi)部員工好好工作。

三、結(jié)束語

在銀行運(yùn)營(yíng)的各項(xiàng)業(yè)務(wù)當(dāng)中，票據(jù)業(yè)務(wù)是尤為重要的，票據(jù)業(yè)務(wù)的規(guī)范性需要依靠銀行內(nèi)部員工工作過程中的公正性以及企業(yè)進(jìn)行貿(mào)易的過程中的誠(chéng)信才能得到保障，但是在實(shí)際的運(yùn)營(yíng)過程中我們發(fā)現(xiàn)了許多在這些過程中存在的問題，通過對(duì)于問題的研究我們也找到了問題的解決的相關(guān)辦法。盡管我國(guó)的承兌匯票業(yè)務(wù)仍然存在著許多的問題使這項(xiàng)業(yè)務(wù)存在許多的風(fēng)險(xiǎn)，但是我們要看到光明的未來，相信我國(guó)的承兌匯票業(yè)務(wù)會(huì)發(fā)展得越來越好。