中國銀行煙臺福山支行 王林

1 農(nóng)村普惠金融可持續(xù)發(fā)展的保障要素解讀

普惠性金融致力于人人均等金融服務(wù)機會。本文對普惠金融做以下界定：在成本可負擔的基礎(chǔ)條件下，將金融服務(wù)拓展到社會收入底層和不發(fā)達的地區(qū)，以此對金融服務(wù)的可獲得性進行提升，幫助企業(yè)和家庭以合理的成本獲取廣泛的金融服務(wù)。普惠金融業(yè)務(wù)范圍包含保險、信貸、存款、支付等層面，要促進普惠金融的可持續(xù)發(fā)展，必須滿足以下三個條件：首先要得到國家的金融財政政策扶持，確保宏觀優(yōu)惠政策與宏觀調(diào)控監(jiān)管不缺位；其次要構(gòu)建相對完善的服務(wù)機制，實現(xiàn)服務(wù)對象與服務(wù)提供者的完美契合；最后是市場環(huán)境要培育良性，擴展到所有為農(nóng)村金融服務(wù)開展的金融基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)及其相關(guān)的金融活動，為弱勢群體提供均等現(xiàn)代金融服務(wù)的機會和權(quán)利。

1.1 國家政策扶持到位

我國國民經(jīng)濟目前發(fā)展相對薄弱的環(huán)節(jié)在于農(nóng)業(yè)經(jīng)濟，農(nóng)業(yè)經(jīng)濟的高成本等風險特征，使得農(nóng)村地區(qū)現(xiàn)階段金融服務(wù)處于淺碟耕耘狀態(tài)。為此，實現(xiàn)全民奔小康，必須促進我國金融業(yè)服務(wù)下移，加大對“三農(nóng)”的支持力度，盡可能地縮小城鄉(xiāng)的差距，構(gòu)建完善的農(nóng)村金融機制。針對此現(xiàn)狀，《中共中央關(guān)于全面深化改革若干問題的決定》指出：要加大金融普惠金融發(fā)展力度，對金融市場產(chǎn)品進行有效拓展，一定程度上對我國農(nóng)村金融改革發(fā)展指明了發(fā)展方向。

1.2 農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展需要普惠金融

在改革開放幾十年中，我國陸續(xù)出臺了巨量惠及“三農(nóng)”的利好政策，為農(nóng)業(yè)經(jīng)濟發(fā)展提供了基礎(chǔ)保障，不但推動了農(nóng)村種養(yǎng)業(yè)的快速發(fā)展，也為農(nóng)村信貸投放提供了穩(wěn)定的外部來源。以此為契機，根據(jù)農(nóng)民對金融服務(wù)產(chǎn)品的需求，也針對性地提供了相對應(yīng)的金融服務(wù)，某種程度上拓寬了農(nóng)村地區(qū)普惠金融的發(fā)展空間。目前，農(nóng)村地區(qū)已經(jīng)形成了以農(nóng)行和郵政銀行為主體，以鄉(xiāng)鎮(zhèn)農(nóng)村信用社為輔助，國有商業(yè)銀行和股份制銀行參與的農(nóng)村金融網(wǎng)絡(luò)框架，這為農(nóng)村普惠金融的發(fā)展提供了有效載體。

1.3 金融消費觀念和行為的變動催生普惠金融

隨著網(wǎng)絡(luò)設(shè)施在農(nóng)村地區(qū)的延伸，農(nóng)村打工居民可以更多地接觸到大中城市，在享有物質(zhì)文化的同時，現(xiàn)代化的金融消費觀念也潛移默化地對農(nóng)村居民產(chǎn)生深遠影響。而且隨著信用卡和手機轉(zhuǎn)賬等工具得以廣泛的普及，增強了農(nóng)村居民的信貸誠信和風險觀念，與之相對應(yīng)，金融消費觀念的變動，消費者的行為模式和消費需求呈現(xiàn)了多元化取向，讓金融消費渠道場景化日益深入到農(nóng)村經(jīng)濟的末梢，助推了農(nóng)村金融業(yè)務(wù)模式由線下向線上與線下融合裂變，亟需農(nóng)村金融系統(tǒng)提供普惠復(fù)合金融服務(wù)，讓普惠金融深入農(nóng)村千家萬戶。

2 影響農(nóng)村普惠金融可持續(xù)發(fā)展結(jié)構(gòu)性矛盾的解析

2.1 金融網(wǎng)點的存廢矛盾

從公平性現(xiàn)狀看，分布在廣大農(nóng)村地區(qū)的農(nóng)村種植業(yè)、養(yǎng)殖業(yè)以及農(nóng)場等屬于農(nóng)村普惠金融的主要客戶，零星和分散特性決定了普惠金融的難度。目前全國農(nóng)戶貸款占全部貸款總額仍然較低；從貸款種類上看，農(nóng)業(yè)貸款難問題仍然沒有得到緩解。由于農(nóng)村金融機構(gòu)呈現(xiàn)收益性低、風險大、成本高的劣勢，與現(xiàn)代化商業(yè)銀行追逐的安全性、盈利性以及流動性存在一定的結(jié)構(gòu)性矛盾。一些設(shè)置在鄉(xiāng)鎮(zhèn)的商業(yè)銀行受到趨利特性的影響紛紛向大中城市轉(zhuǎn)移，導(dǎo)致滯留在農(nóng)村地區(qū)的金融機構(gòu)數(shù)量有限，現(xiàn)有還固守在鄉(xiāng)鎮(zhèn)駐地金融機構(gòu)，很多網(wǎng)點也受成本壓力，呈收縮之勢。目前，全國金融機構(gòu)空白鄉(xiāng)鎮(zhèn)依然高達上千個。很多農(nóng)民等弱勢群體被正規(guī)金融排斥。由于網(wǎng)點不足，使得外化的金融競爭力度缺失，還容易引發(fā)服務(wù)質(zhì)量低下，金融產(chǎn)品結(jié)構(gòu)單一，利率價格較高，以及提供的金融服務(wù)不對稱等問題，使得金融不適應(yīng)草根經(jīng)濟融資需求的逐利本性仍然存在。

2.2 金融產(chǎn)品的供給矛盾

從功能定位看，農(nóng)村金融機構(gòu)可以提供的信貸供給能力不夠充足，再加上數(shù)量有限，無法有效集聚農(nóng)村的資金。不僅如此，一些滯留在農(nóng)村的商業(yè)銀行仍然推動資金凈輸出，加大了“三農(nóng)”資金缺口，進而無法對現(xiàn)有的農(nóng)民、私營戶和中小企業(yè)的信貸需求實行全覆蓋；另外，現(xiàn)有的農(nóng)村金融機構(gòu)缺少多樣化的金融業(yè)務(wù)品種。農(nóng)村居民以及企業(yè)自身具備差異性的金融需求，而農(nóng)村機構(gòu)可以提供的金融產(chǎn)品相對單一，沒有針對外部金融發(fā)展趨勢因地制宜的作出創(chuàng)新，仍存在著無法滿足消費需求等問題；與此同時，農(nóng)村地區(qū)從業(yè)的金融人員綜合素質(zhì)相對不高，可以提供的金融設(shè)施也不夠完善，形式上供給和創(chuàng)新有限，機制上缺乏頂層設(shè)計，都制約了農(nóng)村普惠金融的可持續(xù)發(fā)展。

2.3 金融企業(yè)的經(jīng)營成本矛盾

從成本效率視角看，農(nóng)村金融體系效率低下是不爭的事實。農(nóng)村金融體系作為經(jīng)濟體系的一個子系統(tǒng)，其整體高效運行必將受到諸多內(nèi)生性及其外生性要素的共同影響。首先在農(nóng)村地區(qū)還沒有完全構(gòu)建社會風險補償機制，農(nóng)村經(jīng)濟設(shè)施建設(shè)存在滯后性，也沒有相對完善的風險保障機制，使得農(nóng)業(yè)呈弱項抗風險水平，無法有效地保障信貸資金的安全性；其次，農(nóng)業(yè)生產(chǎn)和結(jié)構(gòu)的改善現(xiàn)階段都是依靠市場，農(nóng)民的農(nóng)業(yè)生產(chǎn)和產(chǎn)品需求之間缺少對應(yīng)，使得農(nóng)產(chǎn)品在銷售中也會面臨著潛在的市場風險，無形中加大了信貸資金的發(fā)展難度；最后，信貸信息不夠公開透明，對應(yīng)的融資手續(xù)也不夠健全，農(nóng)村具備較強的人口流動性，再加上居住都相對分散，在構(gòu)建完善的農(nóng)村個人經(jīng)濟檔案上具有一定的難度，特別是個別企業(yè)還存在著管理和財務(wù)制度不夠完善等問題，無法更好地對市場風險有效識別，加大了金融發(fā)展風險性。

3 促進農(nóng)村普惠金融可持續(xù)發(fā)展的對策選項

3.1 金融服務(wù)供給層面：優(yōu)化普惠金融運行和管理機制

(1)豐富普惠金融組織設(shè)計路線。要讓商業(yè)性金融、政策性金融、保險機構(gòu)聯(lián)合下鄉(xiāng)，合作金融、擔保組織、村鎮(zhèn)銀行、貸款公司和農(nóng)村資金互助社百花齊放，讓廣大農(nóng)村實現(xiàn)金融機構(gòu)全覆蓋；要不斷擴寬信用擔?？臻g，構(gòu)建政府引導(dǎo)、多方滲透、市場運作的農(nóng)村普惠信用擔保之路。讓政策性擔保的主體地位、互助性擔保的輔助角色、商業(yè)性擔保的參與熱情不斷提高，使得普惠金融的風控段位前移。與此同時，要不斷積累社會、金融機構(gòu)和企業(yè)共同籌建中小企業(yè)擔?；鸬慕?jīng)驗，讓企業(yè)間互助性和民營商業(yè)性擔保機構(gòu)更多服務(wù)于廣大農(nóng)村，有效緩解農(nóng)民擔保形式缺乏而難以獲得普惠金融支持的問題；要完善農(nóng)村保險機制，支持保險機構(gòu)擴展和開發(fā)農(nóng)村、農(nóng)業(yè)保險業(yè)務(wù)，提供對路的保險產(chǎn)品和服務(wù)，為農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟的發(fā)展提供金融保障；要規(guī)范民間金融活動，指導(dǎo)民間借貸發(fā)揮其地域性強、手續(xù)簡便及機動靈活的特長，使之成為主流金融的得力助手。

(2)重塑普惠信貸組織的內(nèi)部機制。要明細普惠小額信貸的流程，實現(xiàn)貸前貸中貸后操作細節(jié)嵌套無斷點，貸款投放精準到位，?？顚Ｓ?；要引入先進的風控和評價機制，完善信用等級的評定模型，實現(xiàn)農(nóng)戶經(jīng)濟和信用檔案無死角，借款誠信做到零容隱；要加大一線業(yè)績督導(dǎo)與激勵制度硬落地，讓普惠小額信貸獎懲覆蓋機構(gòu)費用核定和員工的收入、職務(wù)晉升，有效控制道德與操作風險；要不斷研發(fā)普惠信貸產(chǎn)品的品質(zhì)創(chuàng)新，滿足農(nóng)戶在貸款金額、貸款期限、擔保方式、貸款利率的不同需求，豐富普惠貸款內(nèi)涵，讓形式多樣的農(nóng)業(yè)保險產(chǎn)品深入普惠貸款的架構(gòu)當中，催生農(nóng)產(chǎn)品現(xiàn)貨和期貨兩個市場，讓農(nóng)戶貸款和農(nóng)戶理財?shù)膬蓚€輪子一起運轉(zhuǎn)；要以新營銷理念對接融資渠道，資金取之于當?shù)?，用之于當?shù)?，堵住資金向非農(nóng)轉(zhuǎn)移的暗道，進而鼓勵民間資本與外國資本等進入農(nóng)村普惠信貸市場。

3.2 市場建構(gòu)層面：孵化與普惠金融相對接的保障機制

要拓寬信用體制與機制建設(shè)外延。打磨科學合理的農(nóng)村征信體系，讓低收入群體的信息應(yīng)入盡入，征信系統(tǒng)延展到村村戶戶，讓信息不對稱或信息缺失問題消弭在萌芽當中；要夯實農(nóng)村普惠金融的基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，讓銀行卡、網(wǎng)上支付、手機銀行、電話銀行服務(wù)等非現(xiàn)金金融工具深入千家萬戶。農(nóng)村地區(qū)的支付結(jié)算體系網(wǎng)絡(luò)方便快捷，金融服務(wù)覆蓋率實現(xiàn)全方位對接；要凈化普惠金融生態(tài)環(huán)境，營造講信用光榮，不講信用可恥的輿論氛圍，配套行之有效的懲罰和激勵對策，讓老賴無處藏身。

3.3 立法加持層面：醞釀配套的法律和政策扶持系統(tǒng)

(1)提速普惠金融立法進度。針對農(nóng)村普惠金融體系的運行特點和經(jīng)營規(guī)律，要進一步落實普惠金融的主體職責，提升村鎮(zhèn)銀行、貸款公司及農(nóng)村資金互助社等新型農(nóng)村金融機構(gòu)的立法速度。適度適時放寬和調(diào)整準入門檻，讓普惠金融性質(zhì)的小額信貸組織遍地開花；要引導(dǎo)民間金融有序進入農(nóng)村市場，確保各類民間借貸組織在規(guī)范和調(diào)整中，合規(guī)合法開展小額信貸業(yè)務(wù)，在普惠金融體系中發(fā)揮拾遺補缺作用，更好地滿足弱勢群體多層次的融資需求。

(2)加大財政和央行政策的宏觀扶持力度。適應(yīng)形勢發(fā)展需要，結(jié)合各地特點，不斷出臺地方財政資金扶持普惠金融的措施辦法，靈活運用存款準備金、專項債、央行票據(jù)、財政貼息、支農(nóng)再貸款的多種工具，加大涉農(nóng)貸款的補貼力度。將資金扶持與農(nóng)業(yè)保險的財政補助打包進行，加大財政資金的轉(zhuǎn)移力度，讓普惠信貸保障深入人心。

(3)有效運用稅收政策對普惠金融的傾斜杠桿。借鑒國外的成功經(jīng)驗，對普惠金融機構(gòu)的所得稅、營業(yè)稅及附加等稅賦試行豁免或優(yōu)惠。凡是從事農(nóng)業(yè)保險的機構(gòu)，一律免征營業(yè)稅，全方位支持和鼓勵各類金融機構(gòu)赴農(nóng)村地區(qū)擴展普惠金融市場。