蔡菁
摘要:巴塞爾委員會自金融危機爆發(fā)以后推行新資本協(xié)議。中國銀行業(yè)為了達到新資本協(xié)議中對資本質(zhì)量的要求,逐步實施新資本協(xié)議。首先對新資本協(xié)議出臺背景和關鍵內(nèi)容進行簡單分析,其次詳細闡述新資本協(xié)議對中國銀行業(yè)的具體影響,最后總結了相關應對的策略。
關鍵詞:新資本協(xié)議;中國銀行業(yè);金融危機
《巴塞爾新資本協(xié)議》簡稱為新資本協(xié)議,它的實施對中國銀行業(yè)有著一定影響,集中體現(xiàn)于對商業(yè)銀行資金充足情況、對銀行金融監(jiān)管、對金融宏觀環(huán)境的影響。面對新資本協(xié)議所帶來的影響,要結合協(xié)議中最低資本要求、監(jiān)督檢查、市場約束等關鍵內(nèi)容,積極探索應對新資本協(xié)議的可行性策略,盡快適應新資本協(xié)議實施環(huán)境,成功完成中國銀行業(yè)的轉型,大大提高中國銀行業(yè)整體競爭力,保持中國銀行業(yè)的穩(wěn)定發(fā)展。
一、新資本協(xié)議頒發(fā)的背景及關鍵內(nèi)容分析——《巴塞爾協(xié)議川》
(一)新資本協(xié)議頒發(fā)背景分析
巴塞爾資本夫協(xié)議(舊資本協(xié)議)于1988年產(chǎn)生,資本充足率在舊資本協(xié)議的條款內(nèi)明確其重要性。面對這樣的條款內(nèi)容,銀行開始投入全部精力對經(jīng)營中資本金不充足問題進行控制,不再過多的關注盈利性和其他風險問題。同時,在舊資本協(xié)議中,風險權重被簡單設定為了0%、20%、50%、100%幾個檔次,不符合真實風險反映需求。此外,舊資本協(xié)議在信用風險權重和監(jiān)管著力點上都存在著一些不可忽視的問題。基于舊資本協(xié)議實施中的不足,2010年9月12日在全球27個國家參與下,共同制定了《巴塞爾協(xié)議III》,《巴塞爾協(xié)議III》在2011年通過后,逐步實行新資本協(xié)議。
(二)新資本協(xié)議主要內(nèi)容
新資本協(xié)議的主要內(nèi)容體現(xiàn)于三個方面:其一在一級資本上,將其分為了兩個部分,分別是權益資本和留存收益。同時,對非普通股資本工具損失吸收能力做了相應規(guī)定。其二在最低資本金比率上,新資本協(xié)議提倡商業(yè)銀行普通股最低要求要設定為4.5%。同時,在這個方面要求應重視建立逆周期資本緩沖、資本留存緩沖。前者的比率應達到2.5%,后者的比率應在0-2.5%之間。在對一級資本充足率進行調(diào)整時,規(guī)定其下限應提升至6%。其三在新資本協(xié)議中,明確規(guī)定2013年至2019年是一個過渡期,在這個較長時間的過渡期里,銀行可盡快適應新協(xié)議內(nèi)容。
二、新資本協(xié)議對中國銀行業(yè)的影響分析
(一)對商業(yè)銀行的影響
新資本協(xié)議影響商業(yè)銀行主要表現(xiàn)在資本充足情況上,我國正處于工業(yè)化、城鎮(zhèn)化以及消費升級發(fā)展階段,需要依靠信貸的支持。在這個背景下,面對新資本協(xié)議中對風險覆蓋、資本補充、反周期資本提取等的新規(guī)定,中國銀行業(yè)的發(fā)展壓力將會有所提高。從表外業(yè)務資本和風險撥備角度來看,新資本協(xié)議提出了新的要求。而我國銀行業(yè)與美國銀行業(yè)相比,凈利差收入占據(jù)70%以上,表外業(yè)務費利差收入業(yè)務比重較小,所以新資本協(xié)議在盈利模式不同情況下,對美國銀行業(yè)具有更大的約束作用,相比我國銀行業(yè)影響會小一些。對銀行業(yè)務資本要求在新資本監(jiān)管方案里明確提出增加3-4倍,此協(xié)議內(nèi)容對我國銀行的影響不會太大。在以往運營中,我國銀行業(yè)與國際銀行業(yè)相比,資本充足率就相對較高,可滿足新資本協(xié)議要求,不會在新資本協(xié)議實施環(huán)境下形成嚴重的風險。
按照新資本協(xié)議規(guī)定,到2015年1月為止,我國商業(yè)銀行一級資本充足率下限和“核心”一級資本所占比重下限要分別提升至6%、7%。面對這個要求,各銀行開始進行了調(diào)整。根據(jù)相關數(shù)據(jù)顯示通過調(diào)整后,工商銀行、招商銀行等幾家商業(yè)銀行的資本充足率和核心資本充足率都達到了11%和9%以上。在新資本協(xié)議實施過程中,還對風險管理提出了更高的要求。為了落實新資本協(xié)議中的風險管理理念,我國商業(yè)銀行要開始著手利用內(nèi)部評級法提高對風險的計量和識別,實時控制風險。同時,按照新資本協(xié)議要求,各大銀行建立起了二級評級體系,主要用于風險評估工作。除了上述影響以外,新資本協(xié)議極有可能會降低我國資本流動性,促使我國銀行業(yè)陷入不利的競爭局面。
(二)對銀行金融監(jiān)管的影響
新資本協(xié)議對風險監(jiān)管方面做出了較高要求,它對以往資本監(jiān)管一刀切的方式進行了改變,提出了一些不同的方法,各家銀行都有相對自主權,能自主選擇與自身適合的資本充足率計算等風險監(jiān)管方法。但是,與其他發(fā)達國家相比,我國銀行業(yè)的監(jiān)管水平相對較低,將會在新資本協(xié)議實施中面臨一些難題,主要集中體現(xiàn)在四個方面:第一,新資本協(xié)議要求銀行業(yè)監(jiān)管體系要相對靈活一些,要充分考慮不同銀行經(jīng)營狀況等的不同,關注各個銀行間風險管理能力差異性。但我國銀行業(yè)監(jiān)管機制比較死板,始終采取一刀切的監(jiān)管方法,明確提出銀行業(yè)資本充足率不得低于8%這個監(jiān)管標準,未對不同銀行進行區(qū)別對待,衍生出了一些不公平的現(xiàn)象,遏制了部分銀行的快速發(fā)展。第二,新資本協(xié)議要求銀行業(yè)在實際運營中要對操作風險、市場風險、信用風險等不同類型風險加以控制,全面監(jiān)管可能存在的風險。目前,我國銀行業(yè)的監(jiān)管尚不夠全面,始終是將信用風險作為主要監(jiān)管內(nèi)容,缺少對其他類型風險的監(jiān)管意識。在這個背景下,隨著計算機操作不當引發(fā)的風險、利率敏感性資產(chǎn)引發(fā)的風險等風險的增加,很容易影響整體監(jiān)管效果。第三,我國銀行業(yè)的監(jiān)管理念和監(jiān)管方法與其他國家相比而言比較滯后,尚未由政府管制和保護階段向市場主導、銀行自擔方向轉變。而監(jiān)管方法運用上,傾向于突擊檢查等現(xiàn)場檢查方式,檢查內(nèi)容主要集中于各種業(yè)務合規(guī)性檢查,不重視對流動性等方面進行持續(xù)性跟蹤檢查。第四,我國銀行業(yè)的監(jiān)管效率不夠高,保險、證券和銀行之間缺少配合,總是各自為戰(zhàn),最終因協(xié)調(diào)性不夠引發(fā)了一系列監(jiān)管漏洞。
(三)對金融宏觀環(huán)境的影響
從金融宏觀環(huán)境角度來看,在新資本協(xié)議分階段實施背景下,資本質(zhì)量、透明度、一致性會有所提高。現(xiàn)代銀行業(yè)處于這樣一個資本環(huán)境下,將有效克服過度追求利潤中引發(fā)了道德風險問題,實現(xiàn)更為穩(wěn)定的發(fā)展。但是,面對過高的資本環(huán)境要求,銀行業(yè)的放貸能力會受到限制,宏觀金融經(jīng)濟增長也會隨之受到影響。銀行信貸是宏觀金融穩(wěn)定發(fā)展的重要組成部分,那么銀行一旦降低信貸投放,宏觀金融經(jīng)濟增長速度勢必會有所降低。由此可知,新資本協(xié)議更加關注銀行業(yè)的穩(wěn)健發(fā)展問題,對經(jīng)濟增長沖擊問題的考慮相對較少,需積極思考如何應對新資本協(xié)議問題。
三、中國銀行業(yè)應對新資本協(xié)議的對策分析
(一)加強多渠道資本補充機制構建
我國銀行業(yè)為了適應新資本協(xié)議的實施要嘗試構建多渠道資本補充機制,對于多渠道資本補充機制的構建,要遵從“總量控制、風險可控、結構合理”這個原則,結合銀行內(nèi)部實際情況,編制一個切實可行的再融資計劃,于再融資計劃中明確規(guī)定融資工具選擇問題,開拓出更多資本補充渠道,讓銀行運營中的資本變得更為充足。同時,當資本補充渠道變得豐富以后,可改變以往完全依賴于資本市場的情況,降低對資本市場的負面影響。我國銀行業(yè)在資本補充階段,可選擇境內(nèi)外上市、引入投資者、控制利潤分配、發(fā)行債券等方式來開展資本籌集工作。在資本籌集過程中,要有一定前瞻性和長效性,要注意對籌資渠道等進行評估,從根本上避免不利因素的產(chǎn)生造成資本損耗。
(二)加快銀行業(yè)轉型升級
面對新資本協(xié)議的實施,我國銀行業(yè)為了穩(wěn)固自身發(fā)展態(tài)勢,要重視進行轉型升級。首先在轉型升級階段,我國銀行業(yè)要通過發(fā)展零售銀行、中間業(yè)務等方式來調(diào)整業(yè)務結構,這些業(yè)務的增加能夠給銀行帶來手續(xù)費、傭金等收入,且不需要耗費銀行自身資本,能夠大大提高一級資本質(zhì)量。同時,在轉型升級期間,銀行業(yè)要努力開發(fā)一些具有特色的產(chǎn)品,漸漸形成多元化的盈利。其次在轉型升級階段,要向低風險資產(chǎn)結構方向發(fā)展。基于此,要改變以往信貸資產(chǎn)比重較高的局面,提高風險較低的投融資資產(chǎn)比重、個人貸款比重、朝陽行業(yè)信貸比重,通過轉型升級來適應新資本協(xié)議所提出的要求。同時,在對負債結構進行調(diào)整時,要適當發(fā)行金融債,增加一些主動型負債。
(三)構建逆周期監(jiān)管體系
新資本協(xié)議對銀行業(yè)金融監(jiān)管有著一定影響,在其影響下要積極構建起一個逆周期監(jiān)管體系。對于逆周期監(jiān)管體系的構建,要把握好幾個方面:第一,為了平滑信貸供給的長期波動,要重視緩解過度周期性波動。第二,要有一定前瞻意識,積極完善貸款損失準備制度。在貸款損失管理制度中,明確規(guī)定監(jiān)管標準和貸款損失準備計提政策、職責分工、業(yè)務流程、信息統(tǒng)計、信息披露等要求,定期檢查和評估制度是否有效,從而應對經(jīng)濟周期波動問題。第三,我國銀行業(yè)要重視擴大留存資本。第四,要不斷完善關于逆周期超額資本的要求,適時嵌入逆周期因子,更好地實現(xiàn)對逆周期資本的監(jiān)管,解決新資本協(xié)議實施中的監(jiān)管問題??傊谛沦Y本協(xié)議實施過程中,構建逆周期監(jiān)管體系是保障逆周期資本監(jiān)管的關鍵,要重視對體系內(nèi)容的構建和完善。
四、結束語
綜上可知,在新資本協(xié)議實施背景下,我國商業(yè)銀行資本流動將受到一定負面影響。而銀行監(jiān)管工作也要面臨機制不夠靈活、監(jiān)管指標不全面等多方面問題。在這個背景下,中國銀行業(yè)要積極完成轉型,結合自身實際情況,構建一個多渠道資本補充機制。同時,在轉型升級過程中需要不斷完善逆周期監(jiān)管體系,做好新協(xié)議框架下的運行規(guī)劃,打造一個良好的行業(yè)發(fā)展環(huán)境,堅決不盲目實施新資本協(xié)議。
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