清代前期錢(qián)鋪銀號(hào)銀錢(qián)票＊

劉秋根 劉 娜 （河北大學(xué)宋史研究中心）

錢(qián)鋪銀號(hào)是明清時(shí)代[1]重要的金融機(jī)構(gòu)之一，學(xué)術(shù)界對(duì)它的研究著手較早，近年以來(lái)進(jìn)展較快，但偏重清末民國(guó)以后的錢(qián)鋪、銀號(hào)，對(duì)道光以前則研究還相當(dāng)不夠。此前曾涉獵清代前期錢(qián)鋪銀號(hào)者，如中國(guó)經(jīng)濟(jì)史界前輩彭信威、張國(guó)輝對(duì)它作了早期開(kāi)拓性的研究，[2]此后的研究，如葉世昌在彭信威基礎(chǔ)上對(duì)錢(qián)鋪、銀號(hào)早期形態(tài)的專門(mén)探討；[3]鄭亦芳研究上海錢(qián)鋪、銀號(hào)業(yè)時(shí)，對(duì)其起源暨早期形態(tài)，上溯清初所做的簡(jiǎn)單考察；[4]黃鑒暉對(duì)錢(qián)鋪銀號(hào)作長(zhǎng)時(shí)段的考察時(shí)，對(duì)清代前期一些問(wèn)題的重新商榷等；[5]筆者在探討中國(guó)早期銀行業(yè)及15—18世紀(jì)資金市場(chǎng)發(fā)育水平時(shí)，對(duì)此時(shí)的錢(qián)鋪銀號(hào)也有所論證。[6]另外，洪葭管[7]傳統(tǒng)金融業(yè)的理論分析亦常與錢(qián)鋪、銀號(hào)有關(guān)。近年來(lái)，錢(qián)幣學(xué)及錢(qián)幣收藏界也有不少的學(xué)者對(duì)這一課題研究作出了貢獻(xiàn)。[8]但整體看來(lái)，研究還相當(dāng)薄弱，對(duì)于錢(qián)票、銀票的收集與整理缺乏貨幣史角度的探討，對(duì)于諸如最早的錢(qián)（銀）票源于何時(shí)、清代前期錢(qián)銀票有哪些種類、銀錢(qián)票在商品交易中應(yīng)用如何、銀錢(qián)票在不同地域應(yīng)用的情況如何等問(wèn)題均乏研究。本文就這些問(wèn)題作個(gè)初步探討。[9]

一

關(guān)于最早銀錢(qián)票源于何時(shí)的問(wèn)題，自清代后期以來(lái)，多數(shù)作者都指出了這樣一個(gè)事實(shí)：這就是銀錢(qián)票是從乾隆年間開(kāi)始盛行的。咸豐時(shí)（1851—1861），有人說(shuō)：“溯查錢(qián)票自乾隆年間暢行以來(lái)，流通京外?！盵10]正是在錢(qián)鋪、銀號(hào)錢(qián)票盛行的背景下，當(dāng)鋪乃至其他一般的商鋪也開(kāi)始了錢(qián)票開(kāi)發(fā)。嘉慶、道光年間的鄭光祖說(shuō)：“我邑常昭城市中錢(qián)鋪用票，乾隆嘉慶間此風(fēng)大行，十千百千只以片紙書(shū)數(shù)，即可通用，輾轉(zhuǎn)相受，窮年不向本鋪點(diǎn)取，日積而多存貯盈萬(wàn)。該鋪以此錢(qián)營(yíng)謀生息，蜃樓海市，計(jì)亦良得……若鄉(xiāng)鎮(zhèn)店口多小本經(jīng)營(yíng)。福命甚薄，艷錢(qián)鋪之謝利，竟出百文錢(qián)小票通用，嘉慶十五六年此風(fēng)最盛，頗為鄉(xiāng)里害，而其敗立見(jiàn)”。[11]《中國(guó)近代貨幣史資料》的作者在表列了道光年間各省開(kāi)發(fā)錢(qián)票的情況后也指出：“私商錢(qián)票早在十八世紀(jì)（乾隆間）已在各（當(dāng)為‘個(gè)’）別城市流通?！盵12]實(shí)際上，據(jù)目前研究，可能更早一些。前人之說(shuō)主要有兩種：一是明代末年說(shuō)。筆者所見(jiàn)最早的銀錢(qián)票是上海博物館所藏的一張崇禎年間的殘銀票。[13]此票由左至右可見(jiàn)有這么幾行字：

“號(hào)今到紙現(xiàn)付西

計(jì) 銀 兩 錢(qián)

面言定 約至 月兌還不致

后無(wú)憑立此合同各存一紙為

崇禎 年 月 日王嘉錫票”

左邊大字是：

“合同信票”

如果此票真實(shí)，便有兩種可能：第一種可能是一紙帶有兌換性質(zhì)的放款票券，約定須于某月某日兌還；第二種可能是帶有匯票性質(zhì)，由異地商人匯來(lái)，此地商人、商鋪?zhàn)鳛榇松倘酥痔?hào)或者可信賴者，付給持票人以相應(yīng)的銀兩，要求在規(guī)定的日期內(nèi)兌還。

另一說(shuō)是明末清初。山西票號(hào)史研究者在探討票號(hào)起源時(shí)，有一種觀點(diǎn)指出：祁縣義振泉票號(hào)創(chuàng)始于清順治年間，由傅山、戴廷栻、顧炎武創(chuàng)始，成立于祁縣西大街，資本四十萬(wàn)兩，由李懇、戴廷栻兩家出資。業(yè)務(wù)方面有存款、放款、匯款、兌換等，還開(kāi)發(fā)銀票。銀票用紙做成，上面印有圖案和密碼，蓋有圖章，一式兩份，一約留存根，以便查核，另一約即為取款憑證。[14]此處言票號(hào)創(chuàng)始及銀票開(kāi)發(fā)始于明末清初。

綜合以上所述看，說(shuō)銀錢(qián)票開(kāi)發(fā)源于明末或明末清初，或許有些證據(jù)不足，而說(shuō)起源于乾隆時(shí)期，則似乎有點(diǎn)太晚，因?yàn)榇藭r(shí)已經(jīng)相當(dāng)盛行，應(yīng)是比較發(fā)達(dá)了。筆者最近見(jiàn)到一條材料，由此我們或可有一新說(shuō)。

反映康熙時(shí)期社會(huì)經(jīng)濟(jì)生活的小說(shuō)《野叟曝言》記載：一財(cái)主家之妾因奸情被丈夫撞破，自縊而死，為私了此事，決定賠償妾之父銀三百四十兩，“管帳道：‘如今給了他，怕他變卦。小人同他到解鋪里，發(fā)一銀票與他，俟出殯過(guò)給他銀子，才是一了百了’。”[15]這些都不是正式的錢(qián)鋪或銀號(hào)。但如果說(shuō)至康熙時(shí)，錢(qián)鋪、銀號(hào)也開(kāi)始開(kāi)發(fā)銀錢(qián)票，以利經(jīng)營(yíng)，滿足社會(huì)對(duì)于貨幣的需求，應(yīng)該也是可以的。如果此說(shuō)成立，乾隆年間作為一個(gè)銀錢(qián)票開(kāi)發(fā)得到較大發(fā)展的時(shí)期，便合乎邏輯了。

二

那么，清代前期錢(qián)鋪銀號(hào)所開(kāi)發(fā)的銀錢(qián)票主要有哪幾種呢？從目前所見(jiàn)資料看，我覺(jué)得可以從以下兩個(gè)角度來(lái)分類：一是從功能角度，二是從使用方式角度。

王雪農(nóng)、劉建民在所著《中國(guó)山西民間票帖》指出：民間票帖最初有兩種形式，第一、“經(jīng)營(yíng)存款業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)，給銀錢(qián)存款人開(kāi)具的存款收據(jù)?！钡诙?、“經(jīng)營(yíng)錢(qián)幣兌換業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)開(kāi)具給錢(qián)幣兌換人的代金收據(jù)。”并且認(rèn)為銀票屬于前一種，而錢(qián)票則屬于后一種。[16]這一分類方法頗具新意，值得我們注意，但對(duì)清代前期情況注意不夠。這里在此基礎(chǔ)上，以清代前期錢(qián)鋪銀號(hào)所開(kāi)銀錢(qián)票為主，再做詳細(xì)分類。

清代前期文獻(xiàn)關(guān)于銀票錢(qián)票等有不少的稱呼，如“銀票”“錢(qián)票”“莊票”“花帖”“期票”“會(huì)票”“庫(kù)帖”“存票”“錢(qián)條”“帖子”“錢(qián)帖”等。這些不同稱呼的票據(jù)，依其用途大體可分成以下幾種：

首先，作為兌換性質(zhì)的錢(qián)票，錢(qián)鋪、銀號(hào)尤其是錢(qián)鋪在接受銀換錢(qián)或錢(qián)換銀時(shí)，有時(shí)不直接換給錢(qián)或銀，而是開(kāi)給相應(yīng)的銀錢(qián)票。如在北京“京師四恒，皆錢(qián)肆也，其肆名胥冠以一恒字。京市自清初即通行錢(qián)票，其票紙陳舊，字尤草率弗可辨，而人皆信之，無(wú)貴賤，出時(shí)必?cái)y錢(qián)票?！盵17]又如嘉慶年間整頓錢(qián)鋪違法的奏折指出：“狡猾鋪戶多出錢(qián)票，陡然關(guān)鋪逃匿，致民人多受欺騙等語(yǔ)”。[18]這里是說(shuō)錢(qián)鋪多出錢(qián)票，接受顧客銅錢(qián)，卻突然關(guān)閉錢(qián)鋪至人損失。另有乾隆嘉慶道光年間順天府情況的《鄉(xiāng)言解頤》記載：“近人厭用錢(qián)，而喜用票。于是假票之獄日興……鄉(xiāng)間不用票，而用帖子，一人持帖到某家，錢(qián)不現(xiàn)成，遂致口角”。[19]這則記載反映了兩個(gè)方面的問(wèn)題：第一、嘉道以來(lái)，北方人喜歡用票，不喜歡用錢(qián)，因而導(dǎo)致假票大興；第二、城鄉(xiāng)用票有區(qū)別。在黑龍江，不僅錢(qián)鋪、銀號(hào)用票，其他當(dāng)鋪、商鋪等也發(fā)帖，“乾隆初年，呼蘭通紙?zhí)院鬅佊刑?，?dāng)鋪有帖，小本商戶亦往往有帖。帖皆用錢(qián)，亦謂之花帖?！盵20]這些當(dāng)帖主要是兌換性質(zhì)的銀錢(qián)票；在山西，如許楣記載：“兄梿曰：昔年在山左讞局，在呂姓粘莊票控告一案。票注貳百千，錢(qián)莊只認(rèn)貳拾千”。[21]這里所謂的“莊票”當(dāng)亦是兌換性質(zhì)的銀錢(qián)票；反映道光末年江西情況的《槐卿政績(jī)》記載：朱吉昌與人合伙于饒州府設(shè)立廣昌錢(qián)店，因經(jīng)營(yíng)不善而倒閉，其起因一開(kāi)始“有開(kāi)裕和店之徐慶堂持票兌錢(qián)，無(wú)出，首搬店貨作抵，余債戶從而和之。卓人逃避，店即倒歇”。[22]這些“兌票者”所持應(yīng)是兌錢(qián)用的錢(qián)票。道光年間，在江蘇各地，錢(qián)票運(yùn)用不如北方普遍，“間有兌換銀兩，向店中開(kāi)寫(xiě)錢(qián)票，以圖攜帶輕便。”[23]說(shuō)明最初的錢(qián)票就是為了兌換銀錢(qián)的輕便。

許楣說(shuō)：“錢(qián)莊之始也，出票以會(huì)銀，銀與票相準(zhǔn)，無(wú)或失信后時(shí)，于是豪商大賈，從而信之，竟取其票為輕赍之計(jì)，或遂以票相授受。既而錢(qián)莊出票日多，而所受豪商大賈之銀，頗以事耗，銀與票不相準(zhǔn)，稍或失信后時(shí)矣，彼豪商大賈茍盡持票責(zé)銀，則彼有閉肆而逃耳，不得已聽(tīng)其分期，聽(tīng)其展限，甚或存母取子歲歲易票而謹(jǐn)藏之至于終不能償而后為廢票”。[24]這里所謂“出票以會(huì)銀”即是商人以銀換錢(qián)，但錢(qián)鋪、銀號(hào)不是給錢(qián)，而是給與錢(qián)票。由此還可見(jiàn)，銀錢(qián)票不但可以“為輕赍之計(jì)”代替錢(qián)幣或銀進(jìn)行流通，而且“遂以票相授受”，即單獨(dú)發(fā)揮流通功能。不過(guò)，出票不能太多，否則容易造成嚴(yán)重的社會(huì)穩(wěn)定問(wèn)題。

我們還可以一些白話小說(shuō)材料來(lái)觀察一下兌錢(qián)者是如何得到銀錢(qián)票的。反映嘉慶道光年間生活的小說(shuō)《品花寶鑒》記載：李元茂借人八吊大錢(qián)“又想道：‘這些錢(qián)身上難帶，不如票子便當(dāng)’。便叫跟他小使王保，拿了五吊大錢(qián)，就在胡同口煙錢(qián)鋪內(nèi)，換了十張票子”。[25]據(jù)《風(fēng)月夢(mèng)》記載：有一天，吳珍與袁猷“先到熟錢(qián)店換了幾兩銀子，寫(xiě)了十多張八折九扣票子，同到泠園茶館里面?！?。[26]此兩例，前者李元茂是以大錢(qián)換錢(qián)票，后者吳珍與袁猷是帶了銀子換了十多張錢(qián)票（或銀票）。

其次，是作為存款性質(zhì)的銀錢(qián)票。指顧客在錢(qián)鋪、銀號(hào)存入銀錢(qián)，鋪號(hào)開(kāi)給銀錢(qián)票。此種票有時(shí)被稱之為“存票”。如山東肥城縣尹文岸于嘉慶十六年“赴省收賬，在黃秀生即黃光炳迪吉號(hào)錢(qián)鋪內(nèi)寄存銀二千一百十五兩六錢(qián)六分，立有存票，經(jīng)黃光炳將銀兩挪用。嗣尹文岸因王培堂等欠項(xiàng)無(wú)償，向黃光炳取用寄存銀兩，黃光炳無(wú)銀付給”。[27]在白話小說(shuō)中，也有大量例證，這里舉出以下四例，以資證明。其一，《紅樓復(fù)夢(mèng)》記載：戶部劉大人購(gòu)買(mǎi)了賈府的大觀園，議價(jià)十萬(wàn)兩，與賈府管家林之孝交涉，“在身邊取出幾張銀票來(lái)，說(shuō)道：‘這一張是恒泰號(hào)的三萬(wàn)兩，這是義興號(hào)的三萬(wàn)兩，這是合泰號(hào)的二萬(wàn)兩，這是祥茂號(hào)的二萬(wàn)兩，其十萬(wàn)兩。這一張是口兒外錢(qián)店里的五百兩，他是義合字號(hào)，這是眾位二爺?shù)牟桢X(qián)。這一張是資順布字號(hào)的二千兩，是送老主管的勞金’。林之孝忙站起來(lái)，再三推讓了一會(huì)，只得跪下謝謝。隨將那四張十萬(wàn)兩的票子收在靴頁(yè)里面。”[28]這里應(yīng)是劉大人各字號(hào)存了銀子，共有所謂“恒泰號(hào)”“義興號(hào)”“合泰號(hào)”“祥茂號(hào)”四家銀號(hào)，而且是賈府平常來(lái)往較多、比較熟悉的銀號(hào)。因?yàn)榇撕罅种⒂峙c這些字號(hào)來(lái)往，幫助賈府彈兌銀子。”[29]其二，《雅觀樓》記載：開(kāi)文盛錢(qián)鋪、銀號(hào)的錢(qián)士?。ㄔ麉俏亩Y）吞占西商的十萬(wàn)兩白銀之后，將店名改大盛，并將所吞占之銀存在大盛錢(qián)鋪、銀號(hào)，一分生息。但這些銀子多數(shù)為其子所耗費(fèi)，“錢(qián)家銀子，都在銀號(hào)，取票到鋪中兌齊，即到碼頭看船。”如有一次因雅觀樓卷進(jìn)官司，被迫拿出銀子六千五百兩來(lái)賄賂官吏，再加上與人賭博，被算計(jì)輸去銀二千多兩共達(dá)六千五百兩，再加上其他雜費(fèi)，通共七千兩，只得“破出銀票幾張，當(dāng)天了事?！盵30]這里，應(yīng)該是原存銀之后，錢(qián)鋪、銀號(hào)開(kāi)給的是一些零散的銀票，便于零取零用，是一種帶有存款性質(zhì)的銀票。其三，《天豹圖》記載：有英雄李榮春打抱不平誤打碎了碗店之碗，“那店人約略一算，說(shuō)道：‘計(jì)共該銀三百八十四兩?！顦s春道：‘我寫(xiě)一張票與爾到如春銀店取挪’”。[31]這里應(yīng)是李榮春在如春銀店里有相當(dāng)?shù)拇婵?，才有可能開(kāi)票去取。[32]其四，《后紅樓夢(mèng)》記載：“忽然紫鵑在帳房里歸起帳來(lái)，少了九百兩一號(hào)銀票，連忙按著字號(hào)往銀號(hào)查去。說(shuō)是昨日下午對(duì)票起了去了。”[33]這張銀票，應(yīng)表明賈府在某銀號(hào)存了銀子。

這就是如許楣所說(shuō)的“若尋常存母取子之銀則富戶存于錢(qián)莊，錢(qián)莊亦分存于各鋪戶”。[34]許楣還指出：“銀票雖存本取息，亦須歲易其票?！盵35]似乎所有銀票都具有存票性質(zhì)，但實(shí)際上也不盡然。因?yàn)橹辽巽y號(hào)進(jìn)行放款經(jīng)營(yíng)時(shí)也是運(yùn)用銀票的。

第三是用于放款的銀票。錢(qián)鋪、銀號(hào)放款，有時(shí)是直接放貸銀錢(qián)，有時(shí)無(wú)銀錢(qián)，則可能借給錢(qián)票，如嘉慶五年（1800）九月某日有上諭引用伯麟?yún)⒏镆恍┲?、知縣的奏折指出：“據(jù)稱于平陽(yáng)途次，有太平縣樂(lè)輸軍餉王協(xié)之侄王濡翰及尉維模二戶進(jìn)見(jiàn)，詢出平陽(yáng)府知府繆晉、太平縣知縣郭明德、委員候選知縣潞安府經(jīng)歷陳圣域，均稱拮據(jù)，向該二戶共借銀十萬(wàn)兩，王濡翰、尉維模因無(wú)現(xiàn)銀可借，議立銀票送給繆晉、陳圣域各四萬(wàn)兩，又許定借與郭明德銀二萬(wàn)兩，并未給與銀票。”[36]這就是說(shuō)，山西巡撫伯麟接受軍餉捐戶的上訴，說(shuō)平陽(yáng)知府等人強(qiáng)制向這些有錢(qián)的富戶勒借銀錢(qián)，這些人因無(wú)處籌現(xiàn)，只得先開(kāi)給銀票，共達(dá)十萬(wàn)之巨。此處，還不能斷定是否就是這些捐戶所開(kāi)的錢(qián)鋪、銀號(hào)對(duì)外借款，但反映了錢(qián)鋪、銀號(hào)放款時(shí)，運(yùn)用銀錢(qián)票的可能性。

在白話小說(shuō)中，對(duì)銅錢(qián)及銀錢(qián)票放貸的細(xì)節(jié)也有描繪?！独L芳錄》記載：祝府為給歌妓梅仙贖身，“伯青取了張紙寫(xiě)了幾句，叫連兒到天成銀號(hào)打兩張銀票來(lái)，……少頃，連兒取票回來(lái)，伯青接過(guò)，看是一千一張，把兩張票子遞與梅仙”。[37]這里，最后拿回來(lái)的“銀票”最有可能的當(dāng)然是借券性質(zhì)，也可能是支票性質(zhì)，因?yàn)橛锌赡懿嘣诖算y號(hào)存了銀子?！镀坊▽氳b》記載：大商人富三買(mǎi)官，需銀二千四百兩賄賂相關(guān)官吏， 托聘才與和尚拉纖，聘才道：‘說(shuō)二十九引見(jiàn)下來(lái)就要的，但今日就要票子，出三十日的票子就是了’。富三道：‘票子存在誰(shuí)人手里呢？’聘才道：‘我與和尚做中保，我兩人收著?！蝗溃骸绻坏媚?？’聘才道：‘包得包得。如果不得，原票退還。你于二十九日先到鋪?zhàn)永镒⑾司褪橇恕Ｓ谑嵌松宪?chē)，不到半里路，到了一個(gè)銀號(hào)，掌柜的招呼到里面。送過(guò)了茶，富三道：‘我有一件事特來(lái)商量，替我出一張二千四百兩的銀票，到三十日早上來(lái)取’……掌柜的道：‘依我也不用票子，三十日三爺兌交就是了’……掌柜的只得應(yīng)了，出了一千四百兩。聘才對(duì)富三說(shuō)：‘叫他分開(kāi)了寫(xiě)兩張五百，一張四百，適或人家今年使不了這許多，留兩張明年來(lái)取呢?！蝗龥](méi)法，別家都是生的，沒(méi)有往來(lái)，只得回家與三奶奶商量，拿了四十兩金葉子，一對(duì)金鐲子，還有些零星金器，共有六十兩，到一個(gè)生鋪?zhàn)永飺Q了一千兩銀子，出了票子。聘才也叫分開(kāi)，一張五百，一張三百，一張二百。富三將票子交與聘才?！盵38]此段記述很長(zhǎng)，大意是：富三為買(mǎi)官，想在熟悉的銀號(hào)里借銀二千四百兩，要求于三十日出票，若不用，則于二十九日注銷，因年終銀根緊，只出了一千四百兩的銀票。其銀票是兩張五百，一張四百；另外一千兩，只得以金器、金葉子、金鐲子在不太熟悉的銀號(hào)里換得。其銀票是一張五百，一張三百，一張二百。[39]可見(jiàn)這里有兩種情況：一種在熟悉銀號(hào)中是借貸性質(zhì)的票子，一種在不熟悉的銀號(hào)中則為兌換性質(zhì)的票子。

第四是作為匯款性質(zhì)的銀錢(qián)票。清代前期，如上所言，雖有票號(hào)創(chuàng)立于清初之說(shuō)，但一般認(rèn)為，票號(hào)的正式成立還是在道光初年以后，在此之前大體由錢(qián)當(dāng)?shù)蠕伡半s貨鋪、綢緞鋪、鹽店、布鋪等商鋪兼營(yíng)匯兌之事。作為金融性店鋪的錢(qián)鋪、銀號(hào)也與其他鋪商一樣兼營(yíng)了匯兌業(yè)務(wù)。其所出之票，有些便名之曰“會(huì)票”，帶有匯兌性質(zhì)。許楣引其兄許梿的話說(shuō)：“若會(huì)票則交銀于此、取銀于彼，從無(wú)空票，不知議者何緣視同孤鈔?！盵40]《刑案匯覽》記載了一個(gè)安徽司處理的錢(qián)鋪虧空案言：“羅立堂開(kāi)設(shè)錢(qián)店，欠眾姓會(huì)票及通行票錢(qián)，統(tǒng)共二十五萬(wàn)三千三百余串?！盵41]乾隆四十三年（1778）發(fā)生了葉爾羌辦事大臣高樸私鬻玉石案，[42]由有關(guān)材料可見(jiàn)：高樸與山西商人張鸞合伙販玉，乾隆四十二年十月，張鸞與高樸的家人李福、雇傭的幫手熊濂帶玉九十塊，于乾隆四十三年三月到達(dá)蘇州，由張鸞經(jīng)手賣(mài)出玉石六十二塊，得銀十一萬(wàn)九千六十七兩，李福供稱：“所有家主名下應(yīng)得五股銀七萬(wàn)五千七百四兩，已收銀二萬(wàn)一千兩……又張鳴遠(yuǎn)即張鸞欠銀三萬(wàn)五千五百七十一兩零，立有期票，約至四十四年二月底張鸞到京交清，又張鸞經(jīng)手交付會(huì)票四紙，共銀一萬(wàn)一千七百九十兩，會(huì)到京中聲聞銀號(hào)等店兌付，又給熊濂四千兩，立有收票?！盵43]此次販賣(mài)是合伙進(jìn)行的，高樸應(yīng)得五股，共七萬(wàn)五千七百零四兩，其構(gòu)成如下：

現(xiàn)銀21000兩

期票35571兩

會(huì)票11790兩

發(fā)熊濂工資4000兩

其中所謂“期票”，是張鸞承兌的商業(yè)信用券；所謂“會(huì)票”當(dāng)是購(gòu)玉的蘇州[44]店家因資金不足，乃寫(xiě)立會(huì)票給張鸞，讓他去京城聲聞銀號(hào)兌取銀子的、匯兌性質(zhì)的票券?！都t樓夢(mèng)補(bǔ)》記載：賈府中有些財(cái)產(chǎn)便是以會(huì)票形式存在的，如：鳳姐查對(duì)黛玉的妝奩簿，發(fā)現(xiàn)有“奩銀十萬(wàn)兩，五萬(wàn)寄在庫(kù)上，吩咐且不用去支動(dòng)，其余是銀樓上匯的銀票，共有十幾張，要去照一照票的。一千畝奩田的契紙都已稅過(guò)，田在南邊，連各租戶的租券，并看莊子的家人花名冊(cè)亦在其內(nèi)”。[45]可見(jiàn)，黛玉的奩產(chǎn)中，有奩田一千畝、各種浮財(cái)及奩銀十萬(wàn)兩，而奩銀十萬(wàn)兩銀子中有五萬(wàn)寄存在庫(kù)上，另有五萬(wàn)多，則以“銀樓”匯票的形式存在，共有十幾張。這里所謂“銀樓”，應(yīng)該就是銀號(hào)。

應(yīng)該指出的是：這些“會(huì)票”雖只是一張紙券，但代表的是真實(shí)的白銀，故而既可在商品交易中運(yùn)用，而且也作為財(cái)產(chǎn)形式存在。[46]

三

從銀錢(qián)票的使用方式看，大體可分為兩種：一種是隨時(shí)見(jiàn)票即可取銀或錢(qián)的票，一種是定期取銀或取錢(qián)的票。道光十八年（1838）六月山西巡撫申啟賢總結(jié)山西錢(qián)幣流通情況時(shí)說(shuō)：“晉省行用錢(qián)票，有憑帖、兌帖、上帖名目。憑帖系本鋪所出之票，兌帖系此鋪兌與彼鋪，上帖有當(dāng)鋪上給錢(qián)鋪者，有錢(qián)鋪上給錢(qián)鋪者。此三項(xiàng)均系票到付錢(qián)，與現(xiàn)錢(qián)無(wú)異，應(yīng)聽(tīng)照常行使，無(wú)庸禁止。此外有別項(xiàng)鋪戶并非錢(qián)店所出之帖，亦曰上票，又有年節(jié)被債所逼索，自行開(kāi)給錢(qián)票，蓋用圖章，以為搪帳地步，俗名謂之壸瓶帖。言其裝入壸瓶，并無(wú)實(shí)用，民間亦不甚流通。又期帖系易銀時(shí)希圖多得錢(qián)文，開(kāi)寫(xiě)遲日之票，期到始能取錢(qián)。以上三項(xiàng)，均非現(xiàn)錢(qián)交易，應(yīng)請(qǐng)禁止。”[47]由此看來(lái)山西的錢(qián)票大約共有六種：一是憑帖、二是兌帖、三是上帖、四是假上帖、五是壸瓶帖、六是期帖。其中第四種雖非錢(qián)當(dāng)鋪所開(kāi)，但其功用、種類與第三種是一樣的。由此可見(jiàn)，是否可分為四種：一是憑帖、是上帖、三是壸瓶帖、四是期帖。前二種隨時(shí)可以取銀錢(qián)的即時(shí)帖，而后二者，則不能隨時(shí)取銀錢(qián)，是一種期帖。用現(xiàn)在票據(jù)法的概念分析，前三種皆具本票性質(zhì)，第四種屬期票性質(zhì)。

這樣的分類在清代有關(guān)刑案記載的資料中最為詳細(xì)。如《續(xù)增刑案匯覽》記載了三起因搶劫贓物中存在錢(qián)票等的案件：第一起，在奉天，道光十五年（1835）左右，先是張有得因聽(tīng)從搶奪擬徒、在配脫逃，“途遇覺(jué)羅恒吉之車(chē)夫富明阿騎馬沖至……張有德即搶獲鞍馬連所馱口袋一條，內(nèi)裝繭綢二匹、藍(lán)布四匹、市錢(qián)六千、蓋平錢(qián)帖一包，共計(jì)市錢(qián)一千八百六十吊”。刑部侍郎擬刑絞監(jiān)候。而刑部則進(jìn)一步指出：“臣部辦理?yè)寠Z錢(qián)帖之案，如所搶之帖持去可取錢(qián)則與實(shí)贓無(wú)異，向系將帖內(nèi)錢(qián)數(shù)與所搶錢(qián)物一并計(jì)贓科斷；若系定期取錢(qián)，尚未屆期之票，或見(jiàn)本人始行發(fā)錢(qián)，則錢(qián)帖系屬虛贓，向不并計(jì)科斷”。[48]也就是說(shuō)，那些不能隨時(shí)見(jiàn)票取銀錢(qián)的票，與可以隨時(shí)取到銀錢(qián)的票，在搶劫案的計(jì)贓定刑上是不一樣的，如果是前者就不計(jì)為現(xiàn)贓。第二起，在安徽，道光年間發(fā)生了馬老兒等疊竊案，“內(nèi)起獲銀票一紙，計(jì)銀四百一十兩，注明見(jiàn)票并手書(shū)付銀字樣，則有票而無(wú)手書(shū)不能取銀無(wú)疑。”故而未便計(jì)贓科罪。[49]第三起，道光年間陜西也發(fā)生了類似的案件。此案是：“曹欣有竊得事主薛松年鋪內(nèi)銀四十兩零，又各鋪圖帖錢(qián)一百二十千文。內(nèi)取用過(guò)錢(qián)二十九千零其余九十千零尚未取用?！毙滩空J(rèn)為：“本部歷來(lái)辦過(guò)成案：如所竊之票系定期付錢(qián)，尚未屆期，或見(jiàn)本人始行發(fā)錢(qián)，向俱因其不能照現(xiàn)錢(qián)使用，不以實(shí)贓科斷；若賊犯持票即可取錢(qián)則與實(shí)贓無(wú)異，無(wú)論其取用與否，均應(yīng)將票內(nèi)錢(qián)數(shù)計(jì)贓定擬”。[50]以上三起案件均未知是否是由錢(qián)鋪銀號(hào)開(kāi)票，但可能也說(shuō)明錢(qián)鋪銀號(hào)是能開(kāi)此類票子的。

錢(qián)鋪、銀號(hào)發(fā)行錢(qián)票，當(dāng)然不必有1:1的銀錢(qián)準(zhǔn)備，有了一定比例的銀錢(qián)準(zhǔn)備即可。而剩余的銀錢(qián)，錢(qián)鋪、銀號(hào)則可用于放債取利，本來(lái)這是錢(qián)鋪、銀號(hào)（包括其他類型鋪店）融通資金的重要辦法之一，是能夠緩解字號(hào)經(jīng)營(yíng)所需資金的，但是本性貪婪的錢(qián)鋪、銀號(hào)往往過(guò)量發(fā)行錢(qián)票，一旦發(fā)生擠兌，則錢(qián)鋪、銀號(hào)業(yè)往往受到巨大沖擊，有的甚至走向破產(chǎn)。為此，有的錢(qián)鋪、銀號(hào)為了維持經(jīng)營(yíng)，就在錢(qián)銀票上做手腳，盡量推遲兌現(xiàn)時(shí)間，采取的主要辦法就是在錢(qián)票上注明“外兌”等字樣，使顧客不能及時(shí)兌現(xiàn)。而這樣也使社會(huì)上出現(xiàn)了一種新的銀錢(qián)票類型。據(jù)道光十六（1836）年至十八（1838）年左右朝廷討論錢(qián)票問(wèn)題時(shí)，各地督撫所言，有些地方存在這種互相磨兌、不付現(xiàn)錢(qián)的虛票，有些地方則不存在。如在著名的商貿(mào)中心奉天蓋平，據(jù)調(diào)查：原來(lái)貿(mào)易以銀錢(qián)，“或憑帖取付，向聽(tīng)其便?！睆牡拦獍四辏?828）開(kāi)始，錢(qián)鋪“開(kāi)使兌買(mǎi)銀貨之票，誆騙銀糧”。至道光十年（1830）以后，有些錢(qián)鋪“將銀糧貨物故設(shè)高價(jià)，頂兌票張，不付現(xiàn)錢(qián)”。因官府查辦，天興等五家錢(qián)鋪“立五大磨名色，輾轉(zhuǎn)磨兌，多寡任意開(kāi)寫(xiě)，狼狽為奸，迄無(wú)實(shí)錢(qián)”。這種辦法使錢(qián)鋪資本大加擴(kuò)張，天興等“五家原本錢(qián)僅止五六萬(wàn)千至二萬(wàn)余千不等?，F(xiàn)在共查驗(yàn)五家未付在外票欠共計(jì)東錢(qián)三百八十三萬(wàn)三千余千，以銀敷計(jì)六十三萬(wàn)八千余兩”。[51]在北京，由于錢(qián)鋪錢(qián)票“行之既久，所出之票倍于所易之銀，奸商因以生心，輒將所易現(xiàn)銀據(jù)為已有，轉(zhuǎn)行放債取利。慮及票存錢(qián)文一時(shí)不能開(kāi)發(fā)，故于票上加寫(xiě)外兌及換外票字樣……外票只能換外票，終不能付現(xiàn)錢(qián)”。[52]在陜西，商貿(mào)發(fā)達(dá)的西安鳳翔、同州等府，錢(qián)票行之日久，不免生弊，“有不用本字號(hào)票據(jù)，而以別字號(hào)之票交付者，及持票往取，仍無(wú)現(xiàn)錢(qián)付給。是雖無(wú)外兌字樣，而實(shí)即外兌之狡計(jì)也。有當(dāng)時(shí)不即付錢(qián)，空立期票者。無(wú)論已未受銀，先付錢(qián)票，限以某月某日交兌，實(shí)則止圖挪延，不能如期付給。有米店等雜貨之鋪素非錢(qián)店，亦出錢(qián)票者……尤屬不可憑信”。[53]

綜合以上所述來(lái)看，清代錢(qián)票、銀票大體可分為四種：一是持去即可以取錢(qián)、認(rèn)票不認(rèn)人的銀錢(qián)票；二是見(jiàn)本人始發(fā)銀錢(qián)的銀錢(qián)票；三是定期取銀或錢(qián)，尚未屆期則不能取銀；四是票上注寫(xiě)“外兌或換外票字樣”的不能兌現(xiàn)之票。其中第一種是正常的、合法的銀錢(qián)票，其中第二種文獻(xiàn)中多稱之為“期票”，第二至第四種是嘉道年間官府法律所不允許的銀錢(qián)票，因?yàn)樗鼈兌疾荒墚?dāng)時(shí)兌現(xiàn)，故而竊盜案發(fā)亦不計(jì)算為實(shí)際贓款數(shù)目。在道光年間的整頓行動(dòng)中，后三種都是官府禁止的。

四

從錢(qián)票行用的地域及行業(yè)范圍的情況來(lái)看，可以說(shuō)相當(dāng)廣泛及深入。從其行用地域的情況來(lái)看。清代前期的文獻(xiàn)有北方尚錢(qián)帖、南方尚洋錢(qián)的說(shuō)法。如道光十八年（1838），山西巡撫申啟賢說(shuō)：“查民間置買(mǎi)房地，糶糴米粟，貿(mào)易貨物，用銀之處少，用錢(qián)之處多……是以江浙閩廣等省行用洋錢(qián)，直隸河南山東山西等省則用錢(qián)票?！盵54]同年，山東巡撫經(jīng)額布指出：“錢(qián)票之行，惟西北諸省為盛?！盵55]江蘇巡撫陳鑾指出：客商販運(yùn)貨物，皆以紋銀或洋錢(qián)交易，“至于兌錢(qián)店鋪，不用錢(qián)票，概屬現(xiàn)錢(qián)交易……間有兌換銀兩，向店中開(kāi)寫(xiě)錢(qián)票，以圖攜帶輕便，然需錢(qián)文，即將店票向本鋪隨時(shí)支發(fā)，與存貯現(xiàn)錢(qián)無(wú)異。”[56]兩江總督陶澍上折指出：“江南全省，通商大賈，皆以銀易換銀錢(qián)，”或以銀易制錢(qián)，“要皆系現(xiàn)錢(qián)交易，間或有便于攜取，更換錢(qián)票，亦皆系本店所出，票到即行發(fā)錢(qián)，亦與現(xiàn)錢(qián)無(wú)異?！币蚨c銀錢(qián)價(jià)變動(dòng)無(wú)關(guān)。[57]在浙江，除省城、寧波錢(qián)鋪稍大，此外各府貿(mào)易者少，“錢(qián)鋪亦無(wú)重本……凡大小錢(qián)店，總兌現(xiàn)錢(qián)，向不行用錢(qián)票……即偶有開(kāi)票者，亦因換錢(qián)數(shù)多，一時(shí)難以攜取，應(yīng)需往返背負(fù)，不過(guò)執(zhí)票以為數(shù)計(jì)之據(jù)，俱以本鋪之票向本鋪取錢(qián)……實(shí)與現(xiàn)錢(qián)無(wú)異”。[58]也就是說(shuō)，南方各省僅因兌換而開(kāi)發(fā)錢(qián)票。

以上這些說(shuō)法為了強(qiáng)調(diào)南方銀錢(qián)票與北方的不同，對(duì)南方銀錢(qián)票的運(yùn)用估計(jì)稍有偏低。[59]以下舉一些例子，對(duì)這一點(diǎn)略加申論。如在湖北，如湖廣總督林則徐指出：在漢口，道光年間，“錢(qián)票之通行，業(yè)已多年，并非始于今日。即從前紋銀每?jī)蓛跺X(qián)一串之時(shí)，各鋪亦未嘗無(wú)票?！币灾掠诤薄敖鼇?lái)紋銀之絀，凡錢(qián)糧、鹽課、頭稅，一切支解，皆已極費(fèi)經(jīng)營(yíng)，猶藉民間錢(qián)票通行，稍可濟(jì)民用之不足。”所以即使有不小的積弊，仍然必須保留它。[60]可見(jiàn)，在湖北，銀錢(qián)票的出現(xiàn)與流通為商人資金調(diào)撥、周轉(zhuǎn)、融通提供了極大的方便。道光年間的漢口銀號(hào)規(guī)模得到了非常大的擴(kuò)張，《漢口竹枝詞》第二十九首的注言：道光年間的漢口“近日銀號(hào)兌換無(wú)多，專恃放票，店本六千至一萬(wàn)不等，放票或至十余萬(wàn)，利輕害重，非乾嘉時(shí)比矣?！盵61]這是銀號(hào)運(yùn)用銀票進(jìn)行資金放貸。在安徽，如前引許楣在《鈔幣論》中比較了南北各地銀錢(qián)票的使用情況時(shí)說(shuō)：“今京師民間市易，自五百以上皆用錢(qián)票，安徽省若滁鳳廬潁諸處皆用錢(qián)票，且一處之錢(qián)票可攜之于二三百里之外，向錢(qián)莊取錢(qián)者，較京師之錢(qián)票止在京城中用者更為流通。又聞盛京及山東地方亦俱用錢(qián)票，豈非以銀不便之故乎？然則今雖不用鈔，而民間之銀票、錢(qián)票已不異于鈔矣”。[62]可見(jiàn)安徽各地與京師、盛京、山東各地銀票、錢(qián)票的使用達(dá)到了同樣的水平?！缎贪竻R覽》記載了一個(gè)安徽司處理的錢(qián)鋪虧空案言：“羅立堂開(kāi)設(shè)錢(qián)店，欠眾姓會(huì)票及通行票錢(qián)共二十五萬(wàn)三千三百余串，除各行鋪積欠伊錢(qián)文及查變田房貨物抵銷處，尚欠十萬(wàn)有零?！盵63]可見(jiàn)這家錢(qián)店的經(jīng)營(yíng)主要通過(guò)錢(qián)票來(lái)進(jìn)行，其錢(qián)票與存款類型的錢(qián)票有關(guān)。在浙江，道光年間，某地發(fā)生了一起錢(qián)鋪關(guān)閉之案，其案情是：“閻丹桂關(guān)閉錢(qián)鋪，除報(bào)官后開(kāi)發(fā)過(guò)存錢(qián)及到部繳出現(xiàn)錢(qián)外，統(tǒng)計(jì)未完票存合銀一百一十兩零，計(jì)贓罪應(yīng)擬流”。[64]在廣東，道光年間發(fā)生楊通非法關(guān)閉錢(qián)鋪一案，此案案情及其處理情況大致如下：“楊通關(guān)閉錢(qián)鋪，通計(jì)票存京錢(qián)七百余吊，逾限未還，經(jīng)該司依例擬軍發(fā)配，并飭遺坊將該鋪什物估變開(kāi)發(fā)，續(xù)經(jīng)該坊估值京錢(qián)一百十五吊，均勻合算，每票存一吊，止敷開(kāi)發(fā)京錢(qián)一百六十二文，據(jù)各業(yè)戶持票赴領(lǐng)開(kāi)發(fā)完竣”。[65]在貴州，道光年間發(fā)生了林會(huì)川經(jīng)營(yíng)錢(qián)鋪虧空案。其案情及其處理情況大致如下：“林會(huì)川承領(lǐng)已故宋文佩京錢(qián)五千吊作本開(kāi)鋪，虧空票存京錢(qián)一萬(wàn)五百余吊，合計(jì)在一百二十兩以上，逾限不能開(kāi)發(fā)……”林會(huì)川發(fā)附近充軍，財(cái)東宋世茂減一等杖一百、徒三年。[66]

以上引用數(shù)省的案例，不厭其煩，其用意是想證明：南方各省銀錢(qián)票的運(yùn)用也相當(dāng)普遍，水平也相當(dāng)高。在信用貨幣的發(fā)展史上南北雙方都是做出過(guò)貢獻(xiàn)的。或者從另外的角度看，南方各省雖有洋錢(qián)——銀元的輸入，金屬貨幣的短缺雖然比之北方可能有所緩解，但同樣是不足的。故而尋找信用貨幣之途予以緩解，也是南方各省的不二法門(mén)。

余話

以上先對(duì)清代前期錢(qián)鋪、銀號(hào)所開(kāi)發(fā)的銀錢(qián)票作了兩個(gè)方面的分類，然后對(duì)其在當(dāng)時(shí)社會(huì)經(jīng)濟(jì)生活中運(yùn)用作了兩個(gè)方面的論述。由此可見(jiàn)：銀錢(qián)票在清代前期社會(huì)經(jīng)濟(jì)生活中運(yùn)用已經(jīng)相當(dāng)廣泛，不但北方各地，南方各省也是如此；不但錢(qián)當(dāng)?shù)冉鹑跈C(jī)構(gòu)開(kāi)發(fā)，一般商鋪?zhàn)痔?hào)甚至私人家庭也常出錢(qián)票。尤其是錢(qián)票，運(yùn)用更加廣泛。銀錢(qián)票從其功能角度分析，有兌換用的、有存款用的、有放款用的、有匯兌用的；從其運(yùn)用方式而言：有見(jiàn)票即可取銀或錢(qián)的票，也有定期取銀或錢(qián)的票。[67]

從以上所述來(lái)看，清代前期錢(qián)鋪、銀號(hào)的銀錢(qián)票種類繁多，這對(duì)節(jié)省硬幣、改善貨幣供應(yīng)、方便商品交易及百姓生活、促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展是有好處的。當(dāng)然，錢(qián)鋪、銀號(hào)開(kāi)發(fā)銀錢(qián)票，也是為了經(jīng)營(yíng)方便，作為一種融資手段，為了擴(kuò)充資力。同時(shí)，銀錢(qián)票的開(kāi)發(fā)還與商業(yè)信用相關(guān)，也值得我們注意。以下舉兩例對(duì)此稍加證明：第一例：在河南府洛陽(yáng)縣“喬根……充布行經(jīng)紀(jì)，常向聚錦號(hào)錢(qián)鋪代客賣(mài)銀買(mǎi)布。因布販袁蛟長(zhǎng)支錢(qián)二十千，開(kāi)條兌取，鈐用聚錦圖書(shū)。于道光十二年三月二十五日，帶赴偃境大口鎮(zhèn)，憑牙紀(jì)張全說(shuō)合，用價(jià)三十九千，買(mǎi)常暹騾一頭，先將錢(qián)條兌付，余約二十八日清交?！盵68]這是一個(gè)商業(yè)信用的故事，講的是：在洛陽(yáng)縣的布牙喬根，為方便布匹買(mǎi)賣(mài)，經(jīng)常代替布商去聚錦號(hào)錢(qián)鋪賣(mài)銀買(mǎi)布，即換成錢(qián)再在市場(chǎng)購(gòu)買(mǎi)布匹。布商袁蛟因?yàn)樵阱X(qián)鋪長(zhǎng)支二十千，但錢(qián)鋪只開(kāi)給一張錢(qián)條，他用這張錢(qián)條作為價(jià)錢(qián)的一部分，去另一個(gè)鎮(zhèn)買(mǎi)了一頭騾子。這里袁蛟之所以能在聚錦號(hào)長(zhǎng)支錢(qián)，他與錢(qián)鋪之間應(yīng)該是形成了信用關(guān)系，至少他原來(lái)應(yīng)是在這家鋪有存款，且其信用狀況應(yīng)得到了錢(qián)鋪或牙紀(jì)喬根的認(rèn)可。另外，有檔案記載：“道光間山西省平陽(yáng)府翼城縣郭汝魁在縣屬開(kāi)設(shè)協(xié)興號(hào)錢(qián)鋪，“與魁新粟行銀錢(qián)往來(lái)，遇有糴買(mǎi)糧粟時(shí)無(wú)錢(qián)開(kāi)發(fā)糧價(jià)，寫(xiě)價(jià)開(kāi)時(shí)糧粟斗數(shù)，暫令糶糧人持帖至郭汝魁錢(qián)鋪兌收錢(qián)文，遲日如數(shù)歸給”。[69]顯然這里所謂的帖，即是與以上所說(shuō)的“錢(qián)條”類似的信用工具，都是商業(yè)交易過(guò)程中，一種與商業(yè)信用相聯(lián)系的臨時(shí)性較強(qiáng)的錢(qián)票。

綜上所述來(lái)看，錢(qián)鋪銀號(hào)（也包括所謂“錢(qián)莊”）利用開(kāi)發(fā)“錢(qián)票”“銀票”等，可以融通資金，擴(kuò)大資本規(guī)模。與此同時(shí)，商人運(yùn)用錢(qián)鋪銀號(hào)所開(kāi)“錢(qián)條”、“錢(qián)票”還可以延長(zhǎng)商業(yè)信用，擴(kuò)大資金規(guī)模。這也反映出錢(qián)鋪銀號(hào)可以替商人、商品收付錢(qián)款。正是因?yàn)檫@些業(yè)務(wù)的開(kāi)展，使錢(qián)鋪銀號(hào)本身表現(xiàn)出近代銀行機(jī)構(gòu)的某些特色。[70]而這點(diǎn)，正是今后研究前近代錢(qián)鋪銀號(hào)時(shí)值得我們注意之處。

注釋：

[1] 本文所言明清，是指明代至清代鴉片戰(zhàn)爭(zhēng)前，即十四至十九世紀(jì)初期。清末及民國(guó)錢(qián)鋪、銀號(hào)，學(xué)術(shù)界已有相當(dāng)深入的研究，本文不再涉及。

[2] 彭信威：《中國(guó)貨幣史》第七章，上海人民出版社，1965年第748頁(yè)等。張國(guó)輝《清代前期的錢(qián)鋪、銀號(hào)和票號(hào)》，《中國(guó)經(jīng)濟(jì)史研究》，1987年第4期。

[3] 葉世昌：《明至清乾隆年間錢(qián)鋪、錢(qián)莊和銀號(hào)》，載《中國(guó)經(jīng)濟(jì)史學(xué)論集》，北京：商務(wù)印書(shū)館，2008年。該文前身為《從錢(qián)鋪到錢(qián)鋪、銀號(hào)的產(chǎn)生》，《學(xué)術(shù)月刊》1990年第5期。

[4] 鄭亦芳：《上海錢(qián)莊（1843—1937）——中國(guó)傳統(tǒng)金融業(yè)的蛻變》第一章，（臺(tái)北）中央研究院 三民主義研究所叢刊（7），1981年，第6—12頁(yè)。

[5] 黃鑒暉：《中國(guó)錢(qián)莊史》，山西經(jīng)濟(jì)出版社，2005年。

[6] （A）《關(guān)于中國(guó)早期銀行業(yè)的幾個(gè)問(wèn)題》，《河北大學(xué)學(xué)報(bào)》，1995年第4期。（B） 《明清民間商業(yè)信用票據(jù)化的初步發(fā)展——以匯票、匯兌為中心》，《中國(guó)錢(qián)幣》，2006年第1期。（C）《15----18世紀(jì)中國(guó)資金市場(chǎng)發(fā)育水平蠡測(cè)》，《人文雜志》，2008年第1期。

[7] 洪葭管：《在金融史園地里漫步》，尤其是其中第二篇《略論山西票號(hào)、上海錢(qián)鋪、銀號(hào)的性質(zhì)和歷史地位》，第三篇《上海錢(qián)鋪、銀號(hào)的產(chǎn)生、發(fā)展與改造》。中國(guó)金融出版社，1989年，第35—60頁(yè)。

[8] 王雪農(nóng)、劉建民：《中國(guó)山西民間票帖》，中華書(shū)局，2001年。傅為群《近代民間金融圖志》，上海書(shū)店出版社，2007年。田秋平《紙幣初始晉東南》，山西古籍出版社，2007年。此類著作收集了大量民間錢(qián)鋪錢(qián)鋪、銀號(hào)等機(jī)構(gòu)發(fā)行的錢(qián)票，并對(duì)其源流、種類、流通、形制等有所分析、論述。這里只列與明代至清代前期錢(qián)鋪、銀號(hào)有關(guān)的三種，近代錢(qián)票研究論著亦可見(jiàn)不少，這里不再羅列。

[9] 因?yàn)榍宕捌阱X(qián)票、銀票實(shí)物相當(dāng)罕見(jiàn)，故本文難以對(duì)應(yīng)提供實(shí)物史料。

[10] 《祥泰奏請(qǐng)借庫(kù)帑開(kāi)設(shè)銀錢(qián)號(hào)折（附章程）》 ，咸豐三年四月初三，見(jiàn)《清代檔案史料叢編》第十一輯，中國(guó)第一歷史檔案館編，北京：中華書(shū)局，1984年，第51頁(yè)。

[11] （清）鄭光祖：《醒世一斑錄》（復(fù)印本）卷二《人事·福命有一定之限量》，清刻本。據(jù)《醒世一斑錄》自序“道光二年歲次壬午重九前三日，時(shí)年四十有七?！笨赏扑愠鲟嵐庾嫔谇∷氖荒辏?776），自序末尾所記“歲次乙巳春刊成，時(shí)年七十?！惫视写送瞥龃藭?shū)刊成在道光二十五年（1845）。

[12] 中國(guó)人民銀行總行參事室金融史料組編：《中國(guó)近代貨幣史資料》（1840—1911）第一章，北京：中華書(shū)局，1964年，第141頁(yè)。

[13] 傅為群：《近代民間金融圖志》，上海書(shū)店出版社，2007年，第132頁(yè)。

[14] 李淇口述，楊立仁整理：《祁縣最早的票號(hào)—義振泉》，載《晉商史料全覽·晉中卷》，太原：山西人民出版社，2006年，第826—827頁(yè)。

[15] （清）夏敬渠著，龔?fù)c(diǎn)校：《野叟曝言》第二十九回《見(jiàn)事危貞娃戳頸 聞聲迫淫婦投繯》，北京：人民中國(guó)出版社，1993年，第361頁(yè)。

[16] 王雪農(nóng)，劉建民：《中國(guó)山西民間票帖》，北京：中華書(shū)局，2001年，第10頁(yè)。

[17] 費(fèi)行簡(jiǎn)：《近代名人小傳·貨殖·京師四恒》，沈云龍主編《近代中國(guó)史料叢刊》第八輯，臺(tái)北：臺(tái)灣文海出版社，1988年，第456頁(yè)。

[18] 《大清仁宗?；实蹖?shí)錄》卷之二百二十五 《嘉慶十五年二月壬辰所記給事中何學(xué)林折》，北京：中華書(shū)局，2012年，第3233-32335頁(yè)。

[19] （清）李光庭：《鄉(xiāng)言解頤 吳下諺聯(lián)》卷四物部上“錢(qián)票”，北京；中華書(shū)局，1982年，第70頁(yè)。

[20] 萬(wàn)福麟等總纂，崔重慶等整理：《黑龍江志稿》卷二一，黑龍江人民出版社，1992年，第978頁(yè)，轉(zhuǎn)引自黃鑒暉《中國(guó)錢(qián)鋪、銀號(hào)史》第56—57頁(yè)。

[21] （清）許楣：《鈔幣論·造鈔條論六》，見(jiàn)于趙靖，易夢(mèng)虹編《中國(guó)近代經(jīng)濟(jì)思想資料選輯》（上）北京：中華書(shū)局，1982年，第250頁(yè)。按：此種作假乃是用白筆水洗，不斷地以棉紙吸之而成。

[22] （清）沈衍慶：《槐卿政跡》，卷五《判牘·設(shè)局串騙事》，楊一凡，徐立志編：《歷代判例判牘》第十冊(cè)，中國(guó)社會(huì)科學(xué)出版社，2005年，第272頁(yè)。

[23] 江蘇巡撫陳鑾折，道光十八年八月二十二日，見(jiàn)《中國(guó)近代貨幣史資料》，第138頁(yè)。

[24] 《鈔幣論·通論三》，第236頁(yè)。

[25] （清）陳森，《品花寶鑒》第二十三回 《裹草簾阿呆遭毒手 坐糞車(chē)劣幕述淫心》，《晚清小說(shuō)大系》，臺(tái)北：廣雅出版有限公司，1984年，第273頁(yè)。

[26] （清）邗上蒙人著，苗壯，石星校點(diǎn)：《風(fēng)月夢(mèng)》第十三回《賀端陽(yáng)陸書(shū)看龍舟 慶生辰月香開(kāi)夜宴》，濟(jì)南，齊魯書(shū)社，1991年，第103頁(yè)。

[27] 佚名《雪心案牘》第四冊(cè)《嘉慶二十五年分·肥城縣尹文駿京控王培桐等抗欠不償一案》。

[28] （清）陳少海：《紅樓復(fù)夢(mèng)》第三十四回《林主管操持售宅 美裙釵談笑救焚》，呼和浩特：遠(yuǎn)方出版社，2007年，第102頁(yè)。

[29] 《紅樓復(fù)夢(mèng)》第四十回《胡月生感緣訂良配 薛寶釵諧語(yǔ)解離愁》，第161頁(yè)。

[30] （清）檀園主人：《雅觀樓》第十二回《尤進(jìn)縫遇盜身亡 雅觀樓捐官財(cái)散》，呼和浩特：遠(yuǎn)方出版社，2000年，第55—58頁(yè)。

[31] （清）無(wú)名氏：《天豹圖》第二回《玉珍觀英雄病篤 萬(wàn)香樓烈女全貞》，呼和浩特：遠(yuǎn)方出版社，2001年，第16頁(yè)。

[32] 但此次所開(kāi)之票只能是原有存款之票的附屬之票，可說(shuō)是一張支票。

[33] （清）逍遙子著，胡文彬，葉建華校注：《后紅樓夢(mèng)》第二十六回《開(kāi)菊宴姑媳起猜嫌 謝痘神閨房同笑語(yǔ)》，太原：北岳文藝出版社，1989年，第371頁(yè)。

[34] 《鈔幣論·行鈔條論一》，251頁(yè)。

[35] 《鈔幣論·鈔利條論六》，244頁(yè)。

[36] 《清仁宗實(shí)錄》卷之七十四，嘉慶五年九月辛丑，北京：中華書(shū)局，2008年，第30089頁(yè)。

[37] （清）西泠野樵撰，施悅?cè)庶c(diǎn)校：《繪芳錄》第九回《鬧闈場(chǎng)害人反害己 護(hù)名葩全始復(fù)全終》，北京：北京大學(xué)出版社，1990年，第99頁(yè)。

[38] 《品花寶鑒》第三十四回《還宿債李元茂借錢(qián)，鬧元宵魏聘才被竊》，第403—404頁(yè)。

[39] 后者又變成了兌錢(qián)用的錢(qián)票了。

[40] 《鈔幣論·鈔利條論六》，244頁(yè)。

[41] （清）祝慶琪、鮑書(shū)蕓、潘文舫、何維楷編：《刑案匯覽三編》卷十九《詐欺官私取財(cái)·安省錢(qián)鋪虧空照京城錢(qián)鋪例》。北京古籍出版社，2004年，第700頁(yè)。

[42] 距葉爾羌四百余里的有密爾岱山產(chǎn)玉石，舊被封禁。乾隆四十一年，高樸為葉爾羌辦事大臣，奏請(qǐng)開(kāi)采，私將玉在運(yùn)至內(nèi)地售賣(mài)，四十三年為人所告，被奪官籍家，就地正法。此即所謂高樸私鬻玉石案。

[43] 故宮博物院編：《史料旬刊》第二十期《高樸鬻玉石案·薩載、寅著折》，北京圖書(shū)館出版，2008年，第722頁(yè)—724頁(yè)。

[44] 據(jù)張鸞之兄張鈞指出：張鸞在販玉前是在蘇州作綢緞生意，并在蘇娶妾成家，置有房產(chǎn)。

[45] （清）歸鋤子撰：《紅樓夢(mèng)補(bǔ)》第二十六回《不忘舊鶯姐欲捐軀 因忌才鳳姑思退位》。北京：華夏出版社，1995年，第184頁(yè)。

[46] 從票據(jù)種類角度分析，此數(shù)處票據(jù)，雖名為“會(huì)票”，實(shí)際上有兩種含義，第一種是：聲聞銀號(hào)作為付款方，存有蘇州購(gòu)玉店家的款項(xiàng)，它根據(jù)所帶“會(huì)票”上的命令，付給持票人張鸞相應(yīng)數(shù)量的銀子，這可以說(shuō)一種支票；第二種含義是：如果聲聞銀號(hào)系蘇州這家購(gòu)玉店家所開(kāi)，則帶有本票的性質(zhì)。也就是說(shuō)，這四紙“會(huì)票”是一紙約定異時(shí)異地還款的書(shū)面憑證。至于其中的“期票”則是張鸞所開(kāi)立的，承諾在次年于京師還款的憑證，可以說(shuō)是一種個(gè)人開(kāi)立的本票。

[47] 山西巡撫申啟賢奏，道光十八年六月二十五日，見(jiàn)《中國(guó)近代貨幣史資料》，第130頁(yè)。

[48] （清）祝慶琪：《續(xù)增刑案匯覽》卷六《刑律·賊盜·白晝搶奪》《所搶錢(qián)票可取錢(qián)計(jì)贓定罪》。見(jiàn)于日本東京大學(xué)，東洋文化研究所所藏漢籍善本全文影像資料庫(kù)，第414—415頁(yè)。

[49] 《續(xù)增刑案匯覽》卷六《刑律·賊盜·竊盜》《行竊銀票不能取銀未便計(jì)贓》，第433頁(yè)。

[50] 《續(xù)增刑案匯覽》卷六《刑律·賊盜·竊盜》《行竊錢(qián)票如能取錢(qián)以實(shí)贓論》，第433—434頁(yè)。

[51] 清檔，盛京將軍奕經(jīng)折，道光十六年三月十四日，見(jiàn)《中國(guó)近代貨幣史資料》，第123—124頁(yè)。

[52] 清檔，步兵統(tǒng)領(lǐng)奕經(jīng)等折，道光十八年六月十八日，見(jiàn)《中國(guó)近代貨幣史資料》，第126頁(yè)。

[53] 清檔，陜西巡撫富呢?fù)P阿折，道光十八年七月二十六日，見(jiàn)《中國(guó)近代貨幣史資料》第134頁(yè)。

[54] 清檔，山西巡撫申啟賢折，道光十八年六月二十五日，見(jiàn)《中國(guó)近代貨幣史資料》，第128頁(yè)。

[55] 清檔，山東巡撫經(jīng)額布折，道光十八年七月初七日，見(jiàn)《中國(guó)近代貨幣史資料》，第131頁(yè)。

[56] 清檔，江蘇巡撫陳鑾折，道光十八年八月二十二日。見(jiàn)《中國(guó)近代貨幣史資料》，第138頁(yè)。

[57] 清檔，兩江總督陶澍折，道光十八年七月十三日。見(jiàn)《中國(guó)近代貨幣史資料》，第133頁(yè)。

[58] 清檔，浙江巡撫烏爾恭額折，道光十八年十月二十三日。見(jiàn)《中國(guó)近代貨幣史資料》，第138頁(yè)。

[59] 部分章節(jié)反映道光年間情況的《中國(guó)近代貨幣史資料》的編者在書(shū)中，根據(jù)各地巡撫所上錢(qián)票流行情況的奏折，列了一個(gè)表，由此表也可見(jiàn)，道光年間，一些政府官員也認(rèn)為：南方各地銀錢(qián)票的流行程度與北方各地相比，似乎要低。

[60] （清）林則徐奏稿：《錢(qián)票無(wú)甚關(guān)礙宜重禁吃煙以杜弊源片》，見(jiàn)《中國(guó)近代貨幣史資料》，第135頁(yè)。

[61] （清）葉調(diào)元：《漢口竹枝詞》，見(jiàn)于雷夢(mèng)水，潘超、孫忠銓、鐘山編：《中華竹枝詞》，北京古籍出版社，1997年，2596頁(yè)。

[62] （清）王鎏原，馬陵合校注：《〈錢(qián)幣芻言〉整理與研究》之《錢(qián)幣芻言·先正名言·錢(qián)鈔議（按語(yǔ)）》，上海：東華大學(xué)出版社，2010年，第44頁(yè)。

[63] 《刑案匯覽》卷十九《詐欺官私取財(cái)·安省錢(qián)鋪虧空照京城錢(qián)鋪例》。第700頁(yè)。

[64] 《續(xù)增刑案匯覽》卷七《刑律·賊盜·詐欺官私取財(cái)》《關(guān)閉錢(qián)鋪曾經(jīng)報(bào)官旋亦開(kāi)發(fā)》，第498頁(yè)。

[65] 《刑案匯覽》卷十九《詐欺官私取財(cái)·折扣開(kāi)發(fā)仍計(jì)下短之?dāng)?shù)治罪》，第701頁(yè)。

[66] 《續(xù)增刑案匯覽》卷七《刑律·賊盜·詐欺官私取財(cái)》《錢(qián)鋪虧空經(jīng)手人并財(cái)東治罪》，第499頁(yè)。

[67] 當(dāng)然這只是大體而言，實(shí)際情況要更雜一些。需要我們具體分析。

[68] （清）李鈞：《判語(yǔ)錄存》卷四《威逼致死事》，道光十二年八月二十九日，見(jiàn)于《歷代判例判牘》，第110頁(yè)。

[69] 刑科題本 道光十九年十月初三日兵部侍郎兼都察院副都御史巡撫山西申啟賢題。

[70] 對(duì)于傳統(tǒng)錢(qián)鋪、銀號(hào)，這種業(yè)務(wù)即是所謂的“過(guò)賬”業(yè)務(wù)，此前學(xué)術(shù)界這種業(yè)務(wù)相當(dāng)重視，如對(duì)寧波錢(qián)莊的“過(guò)賬”及晉商在歸化城的“譜撥銀”業(yè)務(wù)均做了深入研究。但是否是一種全國(guó)性、普遍性的業(yè)務(wù)呢？還值得對(duì)清代道光以前的錢(qián)鋪、銀號(hào)的歷史作更深入的探討。