區(qū)塊鏈技術(shù)的應(yīng)用與監(jiān)管

■張夢寒（江西信息應(yīng)用職業(yè)技術(shù)學(xué)院）

一、區(qū)塊鏈技術(shù)的發(fā)展

隨著區(qū)塊鏈技術(shù)的不斷發(fā)展，多樣化的共識模式不斷呈現(xiàn)，已從單一共識機(jī)制向多類混合共識機(jī)制進(jìn)行轉(zhuǎn)化，算法從信任環(huán)境和投票共識，逐步轉(zhuǎn)向競爭性非信任性復(fù)雜性的共識算法演化。通過分片技術(shù)提升整體區(qū)塊鏈的算力，在可信計算的基礎(chǔ)上保護(hù)數(shù)據(jù)隱私的同時進(jìn)行驗證計算。目前區(qū)塊鏈技術(shù)在政務(wù)應(yīng)用、銀行業(yè)、客戶服務(wù)、保險業(yè)、平臺打造、支付擔(dān)保上均有廣泛的機(jī)遇。2016年國務(wù)院頒布《“十三五”國家信息化規(guī)劃》，其中首次將區(qū)塊鏈技術(shù)納入新技術(shù)范圍，同年工業(yè)和信息化部發(fā)布了《中國區(qū)塊鏈技術(shù)和應(yīng)用發(fā)展白皮書》，介紹了國內(nèi)外區(qū)塊鏈技術(shù)的發(fā)展和應(yīng)用；2019 年10 月，中共中央政治局就區(qū)塊鏈技術(shù)發(fā)展先轉(zhuǎn)和趨勢進(jìn)行第十八次學(xué)習(xí)，對發(fā)展區(qū)塊鏈技術(shù)的重要意義等作出了深刻闡釋。

各地政府一直在積極開展其“互聯(lián)網(wǎng)+政府服務(wù)”的應(yīng)用，區(qū)塊鏈助力“數(shù)字政府”的建設(shè)并重塑政府的管理模式和管理方式。通過區(qū)塊鏈技術(shù)的分布式技術(shù)，讓政府部分的事務(wù)放置區(qū)塊鏈上，相應(yīng)的辦事流程交付于智能合約，利用區(qū)塊鏈技術(shù)進(jìn)行加密化、智能化處理，利用智能合約對政務(wù)進(jìn)行線上審核評估認(rèn)證流轉(zhuǎn)。2017年湖南省婁底市政府打造基于區(qū)塊鏈的“四網(wǎng)互通”智慧政務(wù)網(wǎng)絡(luò)，實現(xiàn)對企業(yè)備案、互聯(lián)網(wǎng)信息備案、不動產(chǎn)登記備案的“一表申請，一套材料，加載一碼，無一遺漏”。2018 年11 月，婁底市正式上線啟用不動產(chǎn)區(qū)塊鏈信息共享平臺并發(fā)行全國首張不動產(chǎn)區(qū)塊鏈電子憑證。同年，深圳在利用區(qū)塊鏈技術(shù)實現(xiàn)智慧政務(wù)上，發(fā)行了國內(nèi)首張區(qū)塊鏈電子增值稅普通發(fā)票。實現(xiàn)電子化、便捷化，并解決虛開增值稅發(fā)票、虛增減報銷款等現(xiàn)象，提升了消費體驗、降低運營成本。對政府來說，通過區(qū)塊鏈管理平臺，稅務(wù)機(jī)關(guān)能夠?qū)崟r監(jiān)控發(fā)票的開具、流轉(zhuǎn)、抵扣，實現(xiàn)快捷無紙化稅務(wù)管理、保障國家稅收征管權(quán)。

二、區(qū)塊鏈在各領(lǐng)域的應(yīng)用

區(qū)塊鏈在農(nóng)業(yè)領(lǐng)域的應(yīng)用場景也很廣泛，在各行業(yè)中農(nóng)林牧漁對GDP 貢獻(xiàn)位居第三高達(dá)9.2%,但是在首次公開發(fā)行市場中農(nóng)林牧漁僅占全部IPO 市場份額的0.97%左右。相反農(nóng)業(yè)公司在財務(wù)真實性上多次出現(xiàn)財務(wù)造假，主要原因包括大量使用現(xiàn)金決算、生物性資產(chǎn)的計價和盤點復(fù)雜程度高。區(qū)塊鏈技術(shù)在農(nóng)業(yè)領(lǐng)域中，可以利用其難以篡改、可追溯性、數(shù)據(jù)高度信任，確保農(nóng)業(yè)企業(yè)的采購和銷售財務(wù)的數(shù)據(jù)真實性、數(shù)據(jù)安全性和數(shù)據(jù)可分享性。

區(qū)塊鏈在金融行業(yè)中的應(yīng)用實踐也在逐漸增加。以區(qū)塊鏈為底層技術(shù)，利用區(qū)塊鏈技術(shù)的實時同步性，使得各分布式節(jié)點或賬本的數(shù)據(jù)能夠?qū)崟r同步與共享，實現(xiàn)即時同步的金融生態(tài)；在供應(yīng)鏈金融中，利用區(qū)塊鏈技術(shù)將多方包括供應(yīng)商、采購方、金融機(jī)關(guān)和監(jiān)管機(jī)構(gòu)共同參與至分布式賬本，利用不可篡改性，建立信任的多元參與模式，使得信息傳遞效率提高，利用業(yè)務(wù)邏輯和商業(yè)流程采用智能合約的方法提現(xiàn)出來，降低各方因?qū)~而消耗的管理費用；利用區(qū)塊鏈技術(shù)的可溯源性，對金融交易及時識別、及時監(jiān)管，提高風(fēng)控預(yù)警的效率。

區(qū)塊鏈技術(shù)在資產(chǎn)證券化中的應(yīng)用也較成熟，將缺乏流動性的資產(chǎn)通過電子化形式，形成為在金融市場中可出售可交易的證券。通過數(shù)據(jù)分享，數(shù)據(jù)公開。數(shù)據(jù)不可篡改的特征，將證券發(fā)行過程中的資產(chǎn)甄別、盡職調(diào)查、金融資產(chǎn)設(shè)計、監(jiān)管機(jī)構(gòu)審批備案、資產(chǎn)發(fā)行進(jìn)行區(qū)塊鏈技術(shù)的應(yīng)用，將發(fā)行方、投資機(jī)構(gòu)、中間服務(wù)機(jī)構(gòu)、監(jiān)管機(jī)構(gòu)、證券交易平臺、清算機(jī)構(gòu)納入進(jìn)區(qū)塊鏈信息平臺中，解決信息不對稱、虛假披露、人工審核時間過長等不足，提高發(fā)行效率降低發(fā)行過程中的錯誤幾率。應(yīng)對中小企業(yè)因信用不足而導(dǎo)致融資困難較大的問題，區(qū)塊鏈技術(shù)為企業(yè)融資提供了新的解決方法。利用信息化網(wǎng)絡(luò)來收集中小企業(yè)經(jīng)營過程中的過程，對企業(yè)交易活動的數(shù)據(jù)電子化，信息自動獲取并利用區(qū)塊鏈技術(shù)分布式技術(shù)形成可靠、不可篡改的共享賬本。完整記錄企業(yè)資產(chǎn)數(shù)據(jù)和交易數(shù)據(jù)，滿足信用評估需求，對金融業(yè)風(fēng)險評估提供有效支持，有效解決中小型企業(yè)信用問題。

在支付和清算領(lǐng)域，區(qū)塊鏈技術(shù)有顛覆性作用。例如，在供應(yīng)鏈金融和對外貿(mào)易中，有大量文件需要進(jìn)行審查、核實、交叉檢查，同時需要進(jìn)行信息收集和比對，利用區(qū)塊鏈技術(shù)的共識機(jī)制，增加電子數(shù)據(jù)的可靠性，公共賬本的公開在保障數(shù)據(jù)安全的同時，確保了數(shù)據(jù)的不可篡改。在跨境支付和清算領(lǐng)域，參與方通過第三方系統(tǒng)例如swift 系統(tǒng)導(dǎo)致跨境支付結(jié)算效率低耗時長手續(xù)費高，通過區(qū)塊鏈去中心化搭建信息互信、跨境信息分享的支付平臺，同時利用支付數(shù)據(jù)公開透明不可篡改性，保障支付各方可以清晰識別資金流向，提高效率降低成本。

在保險業(yè)區(qū)塊鏈技術(shù)也可以進(jìn)行重大商業(yè)革新，保險業(yè)是高度依賴數(shù)據(jù)的行業(yè)，區(qū)塊鏈技術(shù)可以增進(jìn)信息共享力度，加強(qiáng)信息累計數(shù)量，降低保險公司的管理成本；區(qū)塊鏈技術(shù)可以有效解決保險公司與投保人之間的不信任問題，基于技術(shù)的透明性和不可篡改性，利用區(qū)塊鏈技術(shù)從保險購買、保險審核、保險理賠、保險申訴全過程進(jìn)行，有效提升客戶對保險產(chǎn)品和保險公司的信任度，完善保險公司合規(guī)經(jīng)營防范風(fēng)險，利于監(jiān)管機(jī)構(gòu)對保險行業(yè)的指導(dǎo)、監(jiān)督和審查。保險公司利用區(qū)塊鏈技術(shù)將客戶數(shù)據(jù)加密后上鏈，能夠在兼顧身份信息驗證的安全性同時提升便利性；區(qū)塊鏈技術(shù)的去中心化方式，可以應(yīng)用至互助保險，利用共擔(dān)風(fēng)險自愿協(xié)助的理念，將所有交易記錄上鏈包括保險申請和保險理賠，使得互助保險每個成員都能參與其中；區(qū)塊鏈技術(shù)在商業(yè)保險和財產(chǎn)保險中也有廣泛應(yīng)用，利用其可追溯性和不可篡改的功能，降低虛假描述和虛假采購的風(fēng)險，降低保險公司經(jīng)營風(fēng)險。

區(qū)塊鏈技術(shù)在司法實踐中也有廣泛的應(yīng)用，隨著信息技術(shù)的廣泛應(yīng)用，電子化數(shù)據(jù)在生活和司法實踐中也日益增多，雖然其易于生成、便于保存的特性，但電子數(shù)據(jù)數(shù)據(jù)量大、易篡改，易偽造，技術(shù)性強(qiáng)的特性也使得電子數(shù)據(jù)在司法實踐中驗證難度加大，同時司法實踐中也存在電子數(shù)據(jù)的采集成本較高、采集效率較低等問題。司法取證中，時常由于區(qū)塊鏈技術(shù)具有不可篡改、多方認(rèn)證的功能，與電子數(shù)據(jù)取證的契合度高，因此將區(qū)塊鏈技術(shù)應(yīng)用至司法實踐中可以廣泛應(yīng)用。同時，使用區(qū)塊鏈技術(shù)對數(shù)字化電子簽名進(jìn)行密鑰加密可以保障簽字文件的完整性和不可篡改性。應(yīng)用區(qū)塊鏈技術(shù)在數(shù)字化身份信息認(rèn)證、數(shù)字化時間確認(rèn)、信息數(shù)據(jù)加密、信息數(shù)據(jù)保存中也有很強(qiáng)的技術(shù)適用性。目前，使用區(qū)塊鏈技術(shù)可以改變傳統(tǒng)電子數(shù)據(jù)的認(rèn)證方式，無須將電子數(shù)據(jù)快照轉(zhuǎn)移成紙質(zhì)文件并對其進(jìn)行公證化處理，可以便于當(dāng)事人進(jìn)行舉證、降低司法成本提升訴訟舉證的效率。

三、區(qū)塊鏈技術(shù)的監(jiān)管

與此同時，針對借用區(qū)塊鏈名義進(jìn)行非法集資、傳銷等違法活動，2017 年中央人民銀行等七部委聯(lián)合發(fā)布了《關(guān)于防范代幣發(fā)行融資風(fēng)險的公告》對代幣發(fā)行融資行為予以禁止，2019 年網(wǎng)信辦發(fā)布《區(qū)塊鏈信息服務(wù)管理規(guī)定》對基于區(qū)塊鏈的信息服務(wù)提供了定義和監(jiān)管，要求區(qū)塊鏈信息技術(shù)企業(yè)進(jìn)行備案管理，并對其進(jìn)行定期查驗、業(yè)務(wù)規(guī)范、處罰監(jiān)管等。對區(qū)塊鏈技術(shù)實施監(jiān)管有效的保障了信息技術(shù)的安全適用、保證金融體系的高效運轉(zhuǎn)的同時，為保護(hù)消費者合法權(quán)益，對破壞金融市場秩序進(jìn)行嚴(yán)厲打擊。同時，海外國家和地區(qū)對區(qū)塊鏈技術(shù)實行立法、針對虛擬貨幣交易簡歷反洗錢和反資助恐怖主義融資，保障用戶合法權(quán)益和國家金融體系的穩(wěn)定。部分地區(qū)采用“沙盒監(jiān)管”的制度，對區(qū)塊鏈在小范圍市場的創(chuàng)新進(jìn)行實驗性的操作，以觀察其技術(shù)的適用性，對金融市場穩(wěn)定性的影響，監(jiān)管的適用程度的考量，并在現(xiàn)行法律法規(guī)體系下逐步實現(xiàn)合法合規(guī)化。