邱海艦 張清生 孫超 劉瑞金 中國(guó)工商銀行伊春分行

鑒于銀行部門在國(guó)家金融部門中的重要作用，當(dāng)銀行風(fēng)險(xiǎn)成為現(xiàn)實(shí)時(shí)，可能導(dǎo)致銀行部門遭受重大損失，并在全國(guó)金融部門產(chǎn)生重大的負(fù)面影響。因此，研究如何有效管理我國(guó)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的有效措施，提高國(guó)有商業(yè)銀行抵御內(nèi)外風(fēng)險(xiǎn)的能力，有效應(yīng)對(duì)新興市場(chǎng)的風(fēng)險(xiǎn)泡沫和通脹壓力管理，促進(jìn)中國(guó)金融公司和國(guó)民經(jīng)濟(jì)的健康發(fā)展，具有十分積極的意義。

一、商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的特點(diǎn)及成因

（一）商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)特征

銀行需要分散風(fēng)險(xiǎn)，并給風(fēng)險(xiǎn)背后的利潤(rùn)提供保護(hù)，做好內(nèi)部工作。在各個(gè)環(huán)節(jié)中，存在著業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，工作和道德風(fēng)險(xiǎn)等等，商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)以全時(shí)段、方位和全流程為特征。商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的根源主要是人為因素，人為行為無(wú)法得到有效控制，導(dǎo)致業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)難以避免。包括內(nèi)部銀行經(jīng)營(yíng)者、非銀行客戶、員工、市場(chǎng)消費(fèi)者等等，其行為或多或少影響銀行經(jīng)營(yíng)方向，給銀行帶來不可控風(fēng)險(xiǎn)。在競(jìng)爭(zhēng)壓力下，銀行自身活動(dòng)不斷創(chuàng)新，多功能創(chuàng)新自然也會(huì)帶來多變的新風(fēng)險(xiǎn)。

（二）國(guó)有商業(yè)銀行的商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的原因

從經(jīng)濟(jì)環(huán)境來看，國(guó)有大中型企業(yè)作為中國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行融資客戶的主要來源已進(jìn)入一個(gè)新的周期。產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)不合理、全球經(jīng)濟(jì)發(fā)展不平衡、企業(yè)效益低下成為銀行利率難以征收、資產(chǎn)質(zhì)量差的主要原因，導(dǎo)致資本周轉(zhuǎn)靈活性下降和潛在增長(zhǎng)風(fēng)險(xiǎn)上升。從公司治理的角度看，國(guó)企采取“負(fù)債經(jīng)營(yíng)”策略，利用銀行資金實(shí)現(xiàn)周轉(zhuǎn)，但難以按時(shí)償還貸款，導(dǎo)致商業(yè)銀行大量資金沒有靈活性。另一方面是政府的行為，往往由中國(guó)政府將風(fēng)險(xiǎn)由政府本身轉(zhuǎn)移給銀行，政府直接參與商業(yè)銀行的貸款活動(dòng)。另一方面，地方政府優(yōu)先考慮的一些項(xiàng)目可能無(wú)法滿足銀行貸款要求，特別是當(dāng)政府不承擔(dān)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，一家銀行的運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)就變成了真正的損失。

二、國(guó)有商業(yè)銀行的主要風(fēng)險(xiǎn)

國(guó)有商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的原因有很多，包括管理和決策風(fēng)險(xiǎn)、政治和法律風(fēng)險(xiǎn)、惡劣的社會(huì)經(jīng)濟(jì)環(huán)境、銀行管理人的道德觀念、借款人的管理能力等諸多方面。目前，商業(yè)銀行商業(yè)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的主要形式如下。

（一）信用風(fēng)險(xiǎn)

銀行是以存貸款經(jīng)營(yíng)為基礎(chǔ)的金融公司，信用風(fēng)險(xiǎn)是商業(yè)銀行設(shè)立后最大的風(fēng)險(xiǎn)，銀行的抵押水平越低，貸款越多，產(chǎn)生信貸風(fēng)險(xiǎn)的機(jī)會(huì)就越大。由于沒有有效的風(fēng)險(xiǎn)約束和激勵(lì)機(jī)制，我國(guó)的銀行觀念被扭曲，損害了信貸資金的安全，以流動(dòng)性和效率為代價(jià)，片面追求貸款規(guī)模，是“超貸”的一種普遍現(xiàn)象。

（二）支付結(jié)算中的風(fēng)險(xiǎn)

當(dāng)金融業(yè)競(jìng)爭(zhēng)日益激烈時(shí)，金融機(jī)構(gòu)的工作人員為了抓住客戶穩(wěn)定的存款，無(wú)視相關(guān)的現(xiàn)金管理規(guī)定，使客戶可以簡(jiǎn)單提取大量現(xiàn)金，它采取了一種虛增存款的方法，實(shí)際并沒有存款。存款和貸款的實(shí)際不匹配比率提高，虛假存款要求銀行進(jìn)行實(shí)際貸款，導(dǎo)致銀行風(fēng)險(xiǎn)增加。中國(guó)的商業(yè)銀行已經(jīng)進(jìn)入一個(gè)“微利時(shí)代”。更糟糕的是，由于中國(guó)企業(yè)利率延遲或不償還的現(xiàn)象更為頻繁，所欠利率價(jià)值相當(dāng)高，國(guó)有商業(yè)銀行表面上有利潤(rùn)，但實(shí)際上存在損失。

三、國(guó)有商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)控制措施

（一）樹立正確的經(jīng)營(yíng)理念和風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)

從某種意義上說，風(fēng)險(xiǎn)是商業(yè)銀行管理面臨的挑戰(zhàn)。機(jī)會(huì)風(fēng)險(xiǎn)或損失風(fēng)險(xiǎn)是其自身的風(fēng)險(xiǎn)管理能力。要管理好風(fēng)險(xiǎn)，首先必須具備甄別風(fēng)險(xiǎn)技能，即根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)檢查收集運(yùn)行情況的滲透信息，選擇一些風(fēng)險(xiǎn)較小的項(xiàng)目；其次，具備快速而敏感的技能，在其他競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手之前，把握好機(jī)會(huì)；最后是恢復(fù)技能，即抗風(fēng)險(xiǎn)能力，風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)適應(yīng)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的國(guó)際趨勢(shì)。如今，風(fēng)險(xiǎn)管理的概念已由信用風(fēng)險(xiǎn)管理向綜合風(fēng)險(xiǎn)管理發(fā)展。

（二）加強(qiáng)信貸風(fēng)險(xiǎn)防范

為了防止信貸風(fēng)險(xiǎn)，將圍繞信貸風(fēng)險(xiǎn)的早期優(yōu)先事項(xiàng)和貸前審查開展以下活動(dòng)。首先，利用國(guó)際先進(jìn)的技術(shù)和經(jīng)驗(yàn)，盡快建立銀行信用根據(jù)內(nèi)部評(píng)級(jí)體系和風(fēng)險(xiǎn)模型。其次，要建立穩(wěn)定的內(nèi)部控制機(jī)制和激勵(lì)機(jī)制，嚴(yán)格控制貸款等資產(chǎn)的業(yè)務(wù)流程，明確責(zé)任和收入比例，落實(shí)貸款后責(zé)任制。第三，通過比較資產(chǎn)投資系統(tǒng)的成本，及時(shí)選擇產(chǎn)出策略，達(dá)到最佳的資產(chǎn)配置效果。

（三）建立有效的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防和管理機(jī)制

商業(yè)銀行在風(fēng)險(xiǎn)管理中的作用是尋找業(yè)務(wù)流程中的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，衡量業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)水平，從風(fēng)險(xiǎn)管理中創(chuàng)造利益，并克服風(fēng)險(xiǎn)。商業(yè)銀行應(yīng)建立有效的風(fēng)險(xiǎn)防范和管理機(jī)制，完善風(fēng)險(xiǎn)管理體系。一是適應(yīng)商業(yè)銀行股權(quán)結(jié)構(gòu)的變化，逐步建立政府領(lǐng)導(dǎo)下的管理組織結(jié)構(gòu)。建立總部、分行、市級(jí)銀行三個(gè)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、計(jì)量和監(jiān)控機(jī)制。其次，要改變行政地位，逐步實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管理橫向擴(kuò)張、縱向管理，實(shí)行矩陣管理，改變過去內(nèi)部規(guī)則管理和商業(yè)銀行框架，實(shí)施以業(yè)務(wù)流程為重點(diǎn)的管理體系，不斷探索以戰(zhàn)略業(yè)務(wù)課題為重點(diǎn)的風(fēng)險(xiǎn)管理體系。第三，建立強(qiáng)有力的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、評(píng)估、監(jiān)控和分散機(jī)制，培養(yǎng)高素質(zhì)的風(fēng)險(xiǎn)管理人才。

四、結(jié)束語(yǔ)

綜上所述，新時(shí)期中國(guó)經(jīng)濟(jì)水平有了一定程度的提高，所以我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行面臨著更加激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)，要想在市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中生存，就必須增強(qiáng)中小制造企業(yè)自身的核心競(jìng)爭(zhēng)力。金融混合產(chǎn)品數(shù)量不斷增加，金融創(chuàng)新與風(fēng)險(xiǎn)防范、對(duì)金融市場(chǎng)的影響及其帶來的系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)、政府調(diào)控機(jī)制的適度改革、政府控制機(jī)制的改革、不同金融機(jī)構(gòu)的適應(yīng)等熱點(diǎn)問題日益明顯。只有充分認(rèn)識(shí)銀行業(yè)活動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)特征，把風(fēng)險(xiǎn)管理和預(yù)防結(jié)合起來，才能在利潤(rùn)增長(zhǎng)和風(fēng)險(xiǎn)防范方面產(chǎn)生最佳效果。