(蘭州財經(jīng)大學 甘肅 蘭州 730030)

一、引言

農(nóng)村城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險的實施是我國城鄉(xiāng)一體化發(fā)展的必然之路，也是廣大農(nóng)民群體破除長期以來城鄉(xiāng)二元結(jié)構(gòu)的偉大之舉。隨著獨生子女政策的實施以及如今社會壓力的加劇，家庭結(jié)構(gòu)的變遷使得養(yǎng)兒防老等一系列的措施變得今不如昔。隨著“新農(nóng)保”和“城居?！钡牟④壓螅?014年城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險的實施以來，打破了我國城鄉(xiāng)二元結(jié)構(gòu)，提高保險金的給付水平，提高養(yǎng)老金統(tǒng)籌，促進社會公平。城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險已經(jīng)實施以來，各種問題不斷涌現(xiàn)：制度設(shè)計不夠合理、政府引導(dǎo)不足、農(nóng)民意識淡薄。

二、城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險實施存在的問題

城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險實施以來，2018年城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險的參保人數(shù)為52391.7萬人，而城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險的參加人數(shù)為102777.8萬人。差距之大在于學生群體繳納城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險和居民因為各種現(xiàn)實問題無法繳納。

(一)在實施過程中制度設(shè)計的問題。第一，城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險的待遇明顯低于職工養(yǎng)老待遇。如假設(shè)城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險的最高檔次為職工養(yǎng)老保險40%為基數(shù)的繳費檔次，盡管繳費額度相同，但是兩種制度下的養(yǎng)老金待遇水平之間的差距隨著年限的增加而不斷擴大。繳費15年時，以40%社平工資為繳費基數(shù)的職保養(yǎng)老金水平是城鄉(xiāng)居保假設(shè)最高檔次養(yǎng)老金水平的1.36倍、到繳費40年時，該比例達到1.91倍(薛惠元、仙蜜花2015)。第二，地區(qū)的補貼差異較大。城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險采用“補進口與補出口的方式”。“補進口”是指養(yǎng)老保險繳費時候根據(jù)繳費的檔次來進行補貼。大部分省市的補貼根據(jù)不同的繳費檔次為30～160元，而有些省市的補貼甚至是大部分省市補貼的4到6倍?！把a出口”是指滿足領(lǐng)取養(yǎng)老金的人群的基礎(chǔ)養(yǎng)老金的補貼。根據(jù)地區(qū)經(jīng)濟發(fā)展狀況以及政府財政實力，呈現(xiàn)出東部發(fā)展城市基礎(chǔ)養(yǎng)老金補貼最高，而西部補貼最少的情況。如：上海每月1010元；北京每月800元；深圳每月453元；河南每月103元；貴州93每月元。第三，最低繳納檔次100元/年引起低收入人群短視問題。2018年農(nóng)村人均可支配收入為14617元，最低繳費檔次占全年人均可支配收入的0.007。而2019年人均可支配收入為16021元，增長幅度為9.6%，其制度設(shè)計沒有考慮到經(jīng)濟增長等因素，這會導(dǎo)致未來養(yǎng)老保險的保障水平降低。而農(nóng)村勞動人員會因為自身學歷和短視的問題，還是會繳納最低檔次，進一步引起城鎮(zhèn)收入差距。

(二)實施過程中政府問題。第一，政府工作不到位。如基層社保經(jīng)辦服務(wù)人員的引導(dǎo)失當，經(jīng)辦人員為了完成任務(wù)只會引導(dǎo)居民繳費，對于如何選擇繳納檔次，經(jīng)辦人員往往不提(羅漢群2014)。當前農(nóng)村城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險普遍低繳納檔次與經(jīng)辦人員未充分盡責分不開(孫明鎖、孫瑞2016)。城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險對制度實施的現(xiàn)狀存在經(jīng)辦機構(gòu)人員不足、設(shè)施較差及信息化滯后(陳晨、方金2016)。第二，政府引導(dǎo)宣傳不夠。大多數(shù)繳納農(nóng)村居民對于城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險毫不知情，更不用說如何選擇繳納檔次。大多數(shù)農(nóng)民只知道要繳納養(yǎng)老保險以及到60歲之后才能領(lǐng)取，但是并不知道到時候能領(lǐng)取多少，以及不同繳納檔次領(lǐng)取不同的待遇。農(nóng)村農(nóng)民大多教育水平低且對于相關(guān)政策不能很好的解讀，這就需要我們的基層工作人員做好宣傳工作，切實保障農(nóng)民的利益，選擇更高的檔次以保障未來養(yǎng)老的需要。

(三)實施過程中農(nóng)民的困境。第一，農(nóng)民意識淡薄且短視嚴重。現(xiàn)如今政府對于不同的繳納檔次有不同的補貼，奉行“多繳多得、長繳多得”的原則。即使有些農(nóng)民知道有這樣的好處，但是會收到短視和選擇繳納檔次時的羊群效應(yīng)(指受到身邊大多數(shù)人的影響，跟從大眾的思想或行為)的影響。再加上給付時間長，參保人顧慮較多從而更選擇低的繳費檔次。第二，農(nóng)民群體的可支配收入限制其養(yǎng)老需求。務(wù)農(nóng)和外出務(wù)工人群中從事較靈活的職業(yè)的人群都可以自己選擇繳納職工養(yǎng)老保險和城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險，但是這類人群大多數(shù)選擇繳納后者，主要原因為收入并不能支持其需求。再加上生活成本的增加以及贍養(yǎng)老人和撫養(yǎng)后代的壓力和不可預(yù)知的事件，農(nóng)民更想把錢抓在手中。在農(nóng)村因病致貧和因病返貧等事件屢見不鮮，所以農(nóng)民更愿意交最高檔次的醫(yī)療也不愿意交更好檔次的養(yǎng)老。

三、城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險的解決辦法

(一)制度改變解決養(yǎng)老保險繳費低問題。第一，從制度設(shè)計上，即使同樣的繳費金額，職工養(yǎng)老保險待遇遠高于城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險。職工養(yǎng)老保險費用太高，而選擇城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險相對較低但是待遇并不能滿足未來養(yǎng)老需求，所以大多數(shù)人群還是會選擇較低的繳納檔次。假設(shè)將靈活就業(yè)人員的進行補貼，則會讓更多的人選擇職工養(yǎng)老保險的繳納以保障未來養(yǎng)老的需求。對于城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險，繳納的費用根據(jù)農(nóng)民收入的增加來提高最低繳費標準，避免出現(xiàn)養(yǎng)老保險的待遇水平進一步下降。第二，改變繳費模式，從年繳費到月繳費。如若按照每年繳納100元，那每個月只需要繳納約8.3元。根據(jù)現(xiàn)在農(nóng)村人群的收入增加，8.3元相當于一頓早餐錢。如若將現(xiàn)在繳費檔次折算成月繳費，大部分人就會選擇高繳費檔次。繳費方式改變同時跟上互聯(lián)網(wǎng)的步伐，實施網(wǎng)上自主繳費，既方便快捷也可以提高養(yǎng)老保險的繳費總額。

(二)政府改變傳統(tǒng)模式，提高農(nóng)民高檔次繳費意識。第一，政府引導(dǎo)人們?nèi)ミx擇較高檔次來繳納養(yǎng)老保險。農(nóng)民因為傳統(tǒng)思維很少去了解最新的國家在政策即使有時與自身有關(guān)，所以政府工作人員的引導(dǎo)和宣傳是其了解政策的最佳途徑。例如工作人員可以繪制不同年齡不同繳費檔次按照當年政策的核算，詳細的告知不同檔次不同的繳納檔次對于未來養(yǎng)老待遇是不同的，深入貫徹“長繳多得、多繳多得”。第二，更新設(shè)備以滿足不同人群的繳費需求?，F(xiàn)如今，人們參加城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險時只能在戶籍所在地辦理，對于定居非戶籍所在地的且未參加職工養(yǎng)老保險的人群，辦理和繳費都顯得比較困難。提供網(wǎng)上辦理和網(wǎng)上繳費以滿足特殊人群的需要將更好的服務(wù)人民也可以提高養(yǎng)老保險的覆蓋率。第三，家庭繳納城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險人數(shù)多于兩人時，可根據(jù)繳納的檔次享受不同的補貼。對于繳納城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險的人群來說，收入是其繳納低檔次的主要原因之一。當一個家庭同時繳納兩人及以上時，會出現(xiàn)高低不同檔次的繳費方式或者繳納同樣檔次的繳費方式。當兩人選擇同樣的高繳費檔次時，大多數(shù)家庭無法承受，最終選擇繳費低的檔次。如若家庭繳費人數(shù)大于兩人時根據(jù)不同人數(shù)不同檔次繳費補貼，這對于家庭選擇高檔次繳費有促進作用，也是提高養(yǎng)老保險的總收入和保障未來養(yǎng)老保險待遇的有效辦法之一。第四，城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險的完善有利于提高繳納養(yǎng)老保險繳費水平。如今農(nóng)村因病致貧還是一個巨大的問題，相較于養(yǎng)老，醫(yī)療才是老百姓最為關(guān)心的問題。只有養(yǎng)老保險和醫(yī)療保險協(xié)同發(fā)展，才能保障養(yǎng)老保險健康、可持續(xù)的發(fā)展。